合肥汇通控股股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总则
第一条 为了维护投资者的利益，加强对担保业务的内部控制，规范公司担
保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共
和国证券法》 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司
《中华人民共和国民法典》
资金往来、对外担保的监管要求》
《上海证券交易所股票上市规则》
（以下简称《上
市规则》）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《合肥
汇通控股股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称“控
股子公司”）。
第三条 本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指公司以自有资产或信
誉为任何其他单位提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜。具体种类包
括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。
第四条 本制度所称对外担保包括公司对控股子公司的担保。
本制度所称“公司及本公司控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控
股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。
本制度所称的“总资产”、“净资产”以公司合并报表为统计口径。
第五条 公司实施担保，遵循平等、自愿、诚信、互利的原则，拒绝强令为
他人担保的行为。
第六条 公司对担保实行统一管理，公司的分公司或分支机构不得对外提供
担保。
控股子公司应当在担保筹划阶段即向公司董事长、经理、财务负责人、董事
会秘书报告。未经公司批准，控股子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。
第七条 公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或
失当的担保产生的损失依法承担连带责任。
第二章 对外担保的对象
第八条 公司对外担保时应当采取必要措施核查被担保人的资信状况，并在
审慎判断被担保方偿还债务能力的基础上，决定是否提供担保。
公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且具有下列条件之一的单位
提供担保：
（一）因公司业务需要的互保单位；
（二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位；
（三）公司所属控股子公司；
（四）公司股东、实际控制人及其关联方。公司为控股股东、实际控制人及
其关联人提供担保的，应当要求对方提供反担保。
第九条 公司不得直接或间接为非法人单位、个人提供担保。
第三章 对外担保的审批权限
第十条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议通过。
第十一条 公司董事会审批除《公司章程》及本制度规定应由股东会审议之
外的对外担保事项。
应由董事会审批的对外担保，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应
当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。
第十二条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提
交股东会审批。
须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
（二）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计
净资产 50%以后提供的任何担保；
（三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一期经审计
总资产 30%以后提供的任何担保；
（四）按照担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审
计总资产 30%的担保；
（五）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（七）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保。
股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或
受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他
股东所持表决权的半数以上通过。
公司股东会审议前款第（四）项担保时，应当经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过。
第十三条 公司向其控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常
订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对资产
负债率为 70%以上（含 70%）以及资产负债率低于 70%的两类控股子公司分别
预计未来 12 个月的新增担保总额度，并提交股东会审议。
前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露。任一时点的担保余额不得超
过股东会审议通过的担保额度。
第十四条 公司向其合营或者联营企业提供担保且被担保人不是公司的董
事、高级管理人员、持股 5%以上的股东、控股股东或实际控制人的关联人，如
每年发生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股
东会审议的，公司可以对未来 12 个月内拟提供担保的具体对象及其对应新增担
保额度进行合理预计，并提交股东会审议。
前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超
过股东会审议通过的担保额度。
第十五条 公司向其合营或者联营企业进行担保额度预计，同时满足以下条
件的，可以在其合营或联营企业之间进行担保额度调剂：
（一）获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产的 10%；
（二）在调剂发生时资产负债率超过 70%的担保对象，仅能从资产负债率超
过 70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获得担保额度；
（三）在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况。
前款调剂事项实际发生时，公司应当及时披露。
第十六条 公司担保的债务到期后需展期并继续由其提供担保的，应当作为
新的对外担保，重新履行审议程序和信息披露义务。
第十七条 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提
供担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露，按照《上市规则》
应当提交公司股东会审议的担保事项除外。
公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供
担保，应当遵守本制度相关规定。
第十八条 公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，
以其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及其控
股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。
第四章 对外担保的审查
第十九条 公司在决定担保前，应首先掌握被担保方的资信状况，并对该担
保事项的利益和风险进行充分分析。
掌握申请担保人的资信状况至少包括以下内容：
（一）企业基本资料；
（二）近期经审计的财务报告及还款能力分析；
（三）被担保人提供反担保的条件；
（四）在主要开户银行有无不良贷款记录；
（五）与借款有关的主要合同的复印件；
（六）担保方式、期限、金额等；
（七）其他重要资料。
第二十条 经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的
财务状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况进行调查，确认资料的真实性，
报公司财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。
第二十一条 董事会根据有关资料，认真审查申请担保人的情况，对于有下
列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。
（一）不符合国家法律法规或国家产业政策的；
（二）提供虚假的财务报表和其他资料的；
（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况的；
（四）经营状况已经恶化，信誉不良的企业；
（五）上半年亏损或预计本年度亏损的；
（六）不符合本制度第八条规定的；
（七）董事会认为不能提供担保的其他情形。
第二十二条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与
公司担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或
者不可转让的财产的，不得为其担保。
第五章 担保合同的订立
第二十三条 担保合同由法定代表人或授权代表与被担保方签订。
第二十四条 担保合同必须符合有关法律法规，合同事项明确。除银行出具
的格式担保合同外，其他形式的担保合同需由公司聘请的律师事务所审阅。
第二十五条 订立担保格式合同，应结合被担保人的资信情况，严格审查各
项义务性条款。
第二十六条 担保合同中应当至少明确下列条款：
（一）被担保的债权种类、金额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）担保方式；
（四）担保范围；
（五）担保期限；
（六）各方的权利、义务和违约责任；
（七）各方认为需要约定的其他事项。
第二十七条 公司在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部完善有
关法律手续，特别是包括及时办理抵押或质押登记的手续。
第二十八条 担保合同签订后，负责签订合同的有关人员必须及时向董事会
秘书通报备案。
第六章 对外担保的风险管理
第二十九条 公司财务部是公司担保合同的职能管理部门，负责担保事项的
登记与注销。担保合同订立后，公司财务部应指定人员负责保存管理，逐笔登记，
并注意相应担保时效期限。公司所担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担
保人按约定时间内履行还款义务。
第三十条 经办责任人应及时关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对
外担保和其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情
况，特别是到期债务归还情况等，对可能出现的风险加以分析，并根据情况及时
报告财务部。
对于未约定担保期间的连续债权担保，经办责任人发现继续担保存在较大风
险，有必要终止担保合同的，应当及时向财务部报告。
第三十一条 财务部应根据上述情况，采取有效措施，对有可能出现的风险，
提出相应处理办法报分管领导审定后提交董事会。
第三十二条 对于达到披露标准的担保，当被担保人在债务到期后 15 个交
易日未履行还款义务，或发生被担保人破产、清算或者其他严重影响其还款能力
的情形，公司应及时了解被担保人债务偿还情况，并及时披露相关信息，准备启
动反担保追偿程序。
第三十三条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张债权时，公司应立
即启动反担保追偿程序，同时向董事会秘书报告，由董事会秘书立即报公司董事
会。
第三十四条 公司作为一般担保人时，在担保合同纠纷未经审判或仲裁，及
债务人财产经依法强制执行仍不能履行债务以前，公司不得对债务人先行承担保
证责任。
第三十五条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，有关
责任人应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。
第三十六条 保证合同中保证人为二人以上的且与债权人约定按份额承担
保证责任的，公司应当拒绝超出公司份额外的保证责任。
第三十七条 公司董事会应当建立定期核查制度，每年度对公司全部担保行
为进行核查，核实公司是否存在违规担保行为并及时披露核查结果。
第三十八条 公司应当建立健全印章保管与使用管理制度，指定专人保管印
章和登记使用情况，明确与担保事项相关的印章使用审批权限，做好与担保事项
相关的印章使用登记。
公司印章保管人员应当按照印章保管与使用管理制度管理印章，拒绝违反制
度使用印章的要求。公司印章保管或者使用出现异常的，公司印章保管人员应当
及时向董事会、审计委员会报告。
第三十九条 公司应当持续关注被担保人的财务状况及偿债能力等，如发现
被担保人经营状况严重恶化或者发生公司解散、分立等重大事项的，公司董事会
应当及时采取有效措施，将损失降低到最低程度。
第四十条 提供担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时间内履
行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应当及时采取必要的应对措施。
第七章 对外担保的信息披露
第四十一条 公司董事会秘书是公司对外担保信息披露的责任人，负责有关
信息的披露、保密、保存、管理工作。
第四十二条 遇到以下情况，相关人员须及时向董事会秘书通报：
（一）公司及控股子公司对外订立担保合同；
（二）被担保人在担保期间出现较大风险，影响其支付能力时；
（三）被担保人到期未履行还款义务，或发生被担保人破产、清算、债权人
主张担保人履行担保义务等情况时。
第四十三条 公司有关部门应采取必要措施，在担保信息未依法公开披露前，
将该等信息知情者控制在最小范围内。任何依法或非法知悉公司担保信息的人员，
均负有当然的保密义务，直至该等信息依法公开披露之日，否则将自行承担由此
引致的法律责任。
第四十四条 公司发生违规担保行为的，应当及时披露，并采取合理、有效
措施解除或者改正违规担保行为，降低公司损失，维护公司及中小股东的利益，
并追究有关人员的责任。
第八章 责任人责任
第四十五条 因控股股东、实际控制人及其他关联人不及时偿还公司对其提
供的担保而形成的债务，占用、转移公司资金、资产或者其他资源而给公司造成
损失或者可能造成损失的，公司董事会应当及时采取追讨、诉讼、财产保全、责
令提供担保等保护性措施避免或者减少损失，并追究有关人员的责任。
第四十六条 公司董事会视公司损失、风险大小和情节轻重，决定给予责任
人相应的处分。
第四十七条 公司董事、经理以及其他管理人员未按本制度规定程序，擅自
越权签订担保合同，须追究当事人责任。
第四十八条 责任人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自对外担保造
成损失的，须承担赔偿责任。
第四十九条 责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节轻重给予
经济处罚或行政处分。
第五十条 法律规定保证人无须承担的责任，责任人未经公司董事会同意擅
自承担的，应承担赔偿责任并给予相应的行政处罚。
第五十一条 担保过程中，责任人违反刑法规定的，依法追究刑事责任。
第九章 附则
第五十二条 本制度解释权属公司董事会。
第五十三条 本制度自公司股东会审议通过后实施。
合肥汇通控股股份有限公司
二〇二五年八月
首页
微信公众号
证券之星APP
