核查意见
华泰联合证券有限责任公司
关于江苏集萃药康生物科技股份有限公司
使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等
额置换的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为江苏集萃药康生物科技股份有限公司（以下简称“药康生物”或“公司”）首
次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对药康生物使用自
有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进行了认真、审慎
的核查，并发表本核查意见，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 3 月 15 日出具的《关于同意江苏集
萃药康生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕
为人民币 22.53 元，募集资金总额为 112,650.00 万元；扣除承销及保荐费用、发
行登记费以及其他发行费用共计 10,039.79 万元（不含增值税金额）后，募集资
金净额为 102,610.21 万元。上述资金已全部到位，经致同会计师事务所（特殊普
通合伙）审验并于 2022 年 4 月 19 日出具了致同验字（2022）第 110C000202 号
验资报告。
公司依照规定对募集资金进行专户存储管理，并与保荐人、募集资金专户监
管银行签订了募集资金监管协议。
二、募集资金使用情况
公司于 2025 年 4 月 7 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九
次会议，于 2025 年 4 月 21 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
核查意见
于部分募投项目变更实施地点、调整投资金额并项目延期暨新增募投项目的议
案》，同意公司将募投项目“模式动物小鼠研发繁育一体化基地建设项目”的实
施地址由“南京生物医药谷产业区华宝路以东，星明路以南，华康路以西，新科
十一路以北的地块”变更为“南京生物医药谷 BPV-B-30 地块（东至空地、南至
华宝路、西至空地、北至空地）”，同意将该募投项目的投资总额由 61,112.58
万元调整至 43,026.20 万元，拟投入募集资金金额由 60,000.00 万元调整为
整至 2030 年 4 月；同意公司将募集资金用于新增的“AI 驱动类器官、动物疾病
模型多模态临床前药物研究平台项目”，该募投项目的投资金额为 20,000.00 万
元。
截至本核查意见出具日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟使用募集资金投入金额
模式动物小鼠研发繁育一体化基
地建设项目
真实世界动物模型研发及转化平
台建设项目
AI 驱动类器官、动物疾病模型多
模态临床前药物研究平台项目
合计 86,666.48 82,000.00
三、使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情
况
公司募投项目在实际实施过程中涉及员工薪酬、房屋租赁、设备和材料采购
以及支付其他费用等情形。
酬需要通过公司基本存款账户办理，若以募集资金专户直接支付募投项目涉及的
人员薪酬，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合相关规定，同
时公司员工的社会保险、住房公积金以及个人所得税均由公司账户统一划转。
统一租赁使用，由于该等房屋场地的租赁使用不按募投项目加以区分，募投项目
核查意见
研发所需的动物房、实验室等房屋场地对应的房屋租赁使用费用难以通过各募集
资金专户单独支付，因此，支付房屋租赁使用费用以自有资金统一预先支出，支
付后的 6 个月内定期按募投项目相关部门分摊的房屋租赁使用费用进行等额置
换。
因此募投项目涉及的材料、设备等不宜单独采购，以自有资金先行统一支付更为
符合公司利益，提升资金使用效率。
碎，不利于募集资金的日常管理和账户操作。为了提高管理效率，公司在发生这
类费用时先以自有资金支付，后续按照募集资金投资项目使用情况进行单独归集
与核算。
公司在募投项目实施期间，为提高运营管理效率，根据实际需要并经相关审
批后，拟以自有资金先行支付部分募投项目款项，后续定期统计以自有资金支付
募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。
四、使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换的操
作流程
为确保部分自有资金合规、有效地用于募投项目，上述拟使用自有资金先行
支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的具体操作流程规范如下∶
请流程，财务管理中心根据审批通过后的付款流程，对确需使用自有资金先行支
付的，以自有资金先行支付，并在支付后的 6 个月内定期从募集资金账户等额划
转款项至公司自有资金账户，同时通知保荐代表人。
金等额置换的台账，根据实际置换情况逐笔登记包括各募集资金专户划转至自有
资金账户的日期、金额、账户等信息，确保募集资金仅用于对应募投项目，并通
知保荐代表人。
核查意见
集资金等额置换的情况进行持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、
书面问询等方式行使监管权，公司及募集资金专户监管银行应当配合保荐人的核
查与问询。
五、使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换对公
司经营的影响
公司使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换，合理
优化募投项目款项支付方式，有利于提高资金使用效率和募投项目实施效率，保
障募投项目的顺利推进，不存在改变或变相改变募集资金投向以及损害公司和股
东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募
集资金管理的有关规定。
六、相关审议程序及专项意见说明
（一）审议程序
公司于 2025 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募
集资金等额置换的议案》，同意公司根据实际需要使用自有资金先行支付募投项
目的员工薪酬、房屋租赁、设备和材料采购以及支付其他费用等费用，后续定期
以募集资金专项账户划转等额款项至公司相关自有资金账户。该议案无需提交股
东会审议。
（二）监事会意见
公司监事会认为：公司使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资
金等额置换事项，履行了必要的决策程序，制定了相应的操作流程；有利于进一
步提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，更好地保障公司及股东的利益。
上述事项的实施，不会影响募投项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情况，也不存在违反《上市公司募集资金监管规则》
《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法
规、规范性文件等有关规定的情形。我们同意《关于使用自有资金支付部分募投
项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。
核查意见
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募
集资金等额置换的事项已经公司董事会审议通过，监事会发表了同意意见，履行
了必要的程序，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，符合相关法律法规的规定要求。
综上，保荐人对公司使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金
等额置换的事项无异议。
（以下无正文）
核查意见
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏集萃药康生物科技股份
有限公司使用自有资金支付部分募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核
查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
季李华 李皓
华泰联合证券有限责任公司（公章）
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
