广博集团股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总则
第一条 为进一步规范广博集团股份有限公司（以下简称“公司”）募集资
金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护股东的合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上
市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》
《深圳证券交易所股票上市规则》
（以下简称“《股
票上市规则》”）《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件和
《广博集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公
司实际情况，特制定《广博集团股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“本
制度”）。
第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质
的证券并向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划
募集的资金。
第三条 公司募集资金应当专款专用。公司使用募集资金应当符合国家产业
政策和相关法律法规，践行可持续发展理念，履行社会责任，原则上应当用于主
营业务，有利于增强公司竞争能力和创新能力。
第四条 公司董事会应当负责建立健全、完善的公司募集资金存放、管理、
使用、改变用途、监督和责任追究的内部控制制度，并确保该制度的有效实施，
该等制度应当对募集资金专户存放、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明
确规定。
董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使用情况，有效防范投资风险，
提高募集资金使用效益。
公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉
维护公司募集资金安全，不得参与、协助、操控或纵容公司擅自或变相改变募集
资金用途。
第五条 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）通过公司的子公司或
公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本制
度要求。
募集资金投资境外项目的，公司及保荐人应当采取有效措施，确保投资于境
外项目的募集资金的安全性和使用规范性，并在募集资金存放、管理与使用情况
专项报告中披露相关具体措施和实际效果。
第二章 募集资金存放
第六条 公司募集资金实行专项存放制度，应当审慎选择商业银行并开设募
集资金专项账户（以下简称“专户”），且募集资金应当存放于经董事会批准设
立的专户集中管理和使用，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。公司存在
两次以上融资的，应当分别设置募集资金账户。实际募集资金净额超过计划募集
资金金额的部分（以下简称“超募资金”）也应当存放于募集资金专户管理。
第七条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由符合《证券法》相
关规定的会计师事务所出具验资报告。
第八条 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾问、
存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简
称“三方协议”）。
公司应当在上述三方协议签订后及时公告三方协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应当由公司、实施募投项目的控股子
公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方协议，公司及其控股
子公司应当视为共同一方。
上述三方协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自三方协议终止之日起
第三章 募集资金使用
第九条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划负责地、审
慎地使用募集资金，不得擅自改变募集资金的投向，并按要求真实、准确、完整
地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情
形时，公司应当及时公告。
第十条 募集资金原则上应当用于公司主营业务，不得用于证券投资、衍生
品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，不得直接或间接投资于以买卖有
价证券为主要业务的公司。公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相
改变募集资金用途的投资。
第十一条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被
控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募
集资金投资项目获取不正当利益。
公司发现控股股东、实际控制人及其他关联人占用募集资金的，应当及时要
求资金占用方归还，披露占用发生的原因、对公司的影响、清偿整改方案及整改
进展情况，董事会应当依法追究相关主体的法律责任。
第十二条 公司使用募集资金时，应严格按照本制度及其他有关规定，履行
计划编制及审批、申请使用及审批的程序。所有募集资金项目的资金支出实行资
金计划管理。募集资金的使用应按照经审批的使用计划执行。实际支付时，募集
资金支出应严格按照规定，履行相应的申请和审批程序。
公司财务部应对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出
情况和募集资金项目的投入情况。
确因不可预见的客观因素影响，导致项目不能按承诺的预期计划（进度）完
成时，项目具体实施部门应向总经理和董事会进行报告，并详细说明原因。公司
应依法履行信息披露义务。
第十三条 募集资金使用的依据是募集资金使用计划书，募集资金使用计划
书按照下列程序编制和审批：
（一）募集资金使用计划按年度和项目编制；
（二）总经理根据募投项目可行性研究报告组织相关人员编制募集资金使用
计划书；
（三）募集资金使用计划书经董事会审议通过；
（四）经董事会审议通过的募集资金使用计划书由总经理负责具体组织实施；
第十四条 募集资金使用依照下列程序申请和审批：
（一）具体使用部门填写申请表；
（二）财务负责人签署意见；
（三）总经理审批；
（四）财务部门执行。
第十五条 募集资金投资项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施
的，应当及时经董事会审议通过，并由保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见。
公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情况、
是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情形、预计完成的时间及分期投资计
划、保障延期后按期完成的措施等情况。
第十六条 公司将募集资金用作下列事项时，应当经董事会审议通过，并由
保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见后及时披露：
（一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金；
（四）改变募集资金用途；
（五）改变募集资金投资项目实施地点；
（六）使用节余募集资金；
（七）超募资金用于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。
公司改变募集资金用途和使用超募资金，以及使用节余募集资金达到股东会
审议标准的，还应当经股东会审议通过。相关事项涉及关联交易、购买资产、对
外投资等的，还应当按照《股票上市规则》的规定履行审议程序和信息披露义务。
第十七条 公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的，
应当经公司董事会审议通过，保荐机构发表明确意见，公司应当及时披露相关信
息。
募集资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人
员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以
自筹资金支付后六个月内实施置换。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第十八条 公司使用暂时闲置的募集资金可进行现金管理，现金管理应当通
过募集资金专项账户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专用结算
账户实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金
管理不得影响募集资金投资计划正常进行，且须符合以下条件：
（一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；
（二）流动性好，产品期限不超过十二个月；
（三）现金管理产品不得质押。
第十九条 公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当经公司董事会审议
通过，保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见。公司应当在董事会审议通
过后及时公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；
（三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保
证不影响募集资金投资项目正常进行的措施；
（四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的安全
性分析，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；
（五）保荐机构或独立财务顾问出具的意见。
公司应当在发现现金管理产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏
损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安
全采取的风险控制措施。
第二十条 公司使用暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，应当通
过募集资金专户实施，仅限于与主营业务相关的生产经营活动，且应当符合下列
条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）已归还前次用于临时补充流动资金的募集资金；
（三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四）不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风
险投资。
第二十一条 公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当在董事会审议通过
后及时公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金
不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目
正常进行的措施；
（五）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见；
（六）深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后 2 个交易日内公告。公司预计无法按期将该部分资金归还至募集
资金专户的，应当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公告，公告内容
应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动资金的原因及期限等。
第二十二条 公司使用超募资金应按照有关法律、法规和规范性文件的要求
履行审批程序和信息披露义务，并根据发展规划及实际生产经营需要，妥善安排
超募资金的使用。
第二十三条 公司应当根据企业实际生产经营需求，提交董事会或者股东会
审议通过后，按照以下先后顺序有计划地使用超募资金：
（一）补充募集资金投资项目资金缺口；
（二）临时补充流动资金；
（三）进行现金管理。
超募资金应当用于在建项目及新项目、回购公司股份并依法注销。公司应当
至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划，并按计划
投入使用。
用于在建项目及新项目的，应当充分披露相关项目的建设方案、投资必要性
及合理性、投资周期及回报率等信息，项目涉及关联交易、购买资产、对外投资
等的，还应当按照《股票上市规则》的有关规定履行审议程序和信息披露义务。
确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流动资金的，
应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补
充流动资金的，额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保荐机构应当发表明
确意见，公司应当及时披露相关信息。
公司应当在年度公司募集资金存放、管理与使用情况专项报告说明超募资金
使用情况及下一年度使用计划。
第二十四条 公司全部募集资金项目完成前，因部分募集资金项目终止出现
节余资金，将部分募集资金用于永久性补充流动资金的，应当符合以下要求：
（一）募集资金到账超过一年；
（二）不影响其他募集资金项目的实施；
（三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务。
单个或全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）达到
或超过募集资金净额 10%的，公司使用节余资金应符合下列条件并及时披露：
（一）保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意的意见；
（二）董事会、股东会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应经董事会审议
通过、且保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意的意见后方可使用。公司应当
在董事会审议通过后及时公告相关内容。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元人民币或低于募集资金净额
节余募集资金使用涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《股
票上市规则》的规定履行审议程序和信息披露义务。
第四章 募集资金投向变更
第二十五条 公司存在下列情形之一的，视为改变募集资金用途：
（一）取消或者终止原募集资金投资项目，实施新项目或者永久补充流动资
金；
（二）改变募集资金投资项目实施主体（实施主体在公司及全资子公司之间
变更的除外）；
（三）改变募集资金投资项目实施方式；
（四）中国证监会及深圳证券交易认定的其他情形。
第二十六条 公司存在本制度第二十五条第一款规定情形的，保荐机构应当
结合前期披露的募集资金相关文件，具体说明募集资金投资项目发生变化的主要
原因及前期保荐意见的合理性。
公司使用募集资金进行现金管理、临时补充流动资金以及使用超募资金，超
过董事会或者股东会审议程序确定的额度、期限或者用途，情形严重的，视为擅
自改变募集资金用途。
第二十七条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投资
项目进行可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范
投资风险，提高募集资金使用效益。
第二十八条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当在董事会审议通
过后及时公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及
保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第五章 募集资金使用管理与监督
第二十九条 公司财务部应对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集
资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计部每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审
计委员报告检查结果。
审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或内部审计部没
有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。
第三十条 公司董事会应当持续关注募集资金实际存放、管理与使用情况，
每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具半年度及年度募集资金存
放、管理与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年度募集资金存放、管理
与使用情况出具鉴证报告。相关专项报告应当包括募集资金的基本情况和本制度
规定的存放、管理和使用情况。公司应当将会计师事务所出具的鉴证报告与定期
报告同时在符合条件媒体披露。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集
资金存放、管理与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度
投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的
原因等。公司应当配合保荐人或者独立财务顾问的持续督导工作以及会计师事务
所的审计工作，及时提供或者向银行申请提供募集资金存放、管理和使用相关的
必要资料。
会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照相关规定编制以及是
否如实反映了年度募集资金实际存放、管理、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证
结论。
鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司董事
会应当就鉴证报告中会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度
报告中披露。
第三十一条 独立董事应关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是
否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务
所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应积极配合专项审计工作，并
承担必要的费用。
第三十二条 保荐机构或者独立财务顾问发现公司募集资金的存放、管理和
使用情况存在异常的，应当及时开展现场核查。保荐人或者独立财务顾问应当至
少每半年对公司募集资金的存放、管理与使用情况进行一次现场核查。每个会计
年度结束后，保荐机构或者独立财务顾问应当对公司年度募集资金存放、管理与
使用情况出具专项核查报告并披露。
公司募集资金存放、管理与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”
“否
定结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐人或者独立财务顾问还应当在
其核查报告中认真分析会计师事务所提出该鉴证结论的原因，并提出明确的核查
意见。
保荐人或者独立财务顾问发现上市公司、商业银行未按约定履行三方协议的，
或者在对公司进行现场核查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重
大风险等，应当督促公司及时整改。
第六章 责任追究
第三十三条 公司相关责任人违反本制度的规定，公司将视情节轻重以及给
公司造成的损失和影响，对相关责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分
和处罚，并且可向其提出适当的赔偿要求。情节严重的，公司将上报监管部门予
以查处。
第七章 附则
第三十四条 募集资金通过公司的子公司或公司控制的其他企业使用的，适
用本制度。
第三十五条 本制度所称“以上”含本数；“低于”“超过”不含本数。
第三十六条 本制度未尽事宜或者本制度与有关法律、法规、规范性文件、
深圳证券交易所及《公司章程》存在冲突时，按有关法律、法规、规范性文件、
深圳证券交易所及《公司章程》执行。
第三十七条 本制度自股东会审议通过之日起生效，由公司董事会负责解释，
原制度自本制度生效之日起废止。
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