证券代码：002785 证券简称：万里石 公告编号：2025-045
厦门万里石股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
战略及业务发展需要，为进一步规避外汇市场风险，公司及子公司拟开展外汇套期保
值业务，降低汇率波动对公司生产经营的影响，减少汇兑损失。
但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等。
业务经营资格的银行等金融机构。
或等值外币。
司开展外汇套期保值业务的议案》，本议案在董事会审批权限内，无需提交公司股东
大会审议。
不做投机性交易操作。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动
对公司的影响，但同时外汇套期保值业务也会存在一定风险。敬请广大投资者注意投
资风险。
一、外汇套期保值业务概述
根据公司及子公司发展战略及业务发展需要，为进一步规避外汇市场风险，公司
及子公司拟开展外汇套期保值业务，降低汇率波动对公司生产经营的影响，减少汇兑
损失。
根据公司及子公司的业务需求情况，公司及子公司拟在不超过 1,000 万美元或其
他等值货币的额度内开展外汇套期保值业务，在有效期内，上述额度可循环滚动使用，
任一时点外汇套期保值业务金额将不超过上述已审议额度。
公司及子公司开展外汇套期保值业务将在经监管机构批准、具有相应业务资质的
银行等金融机构办理，具体业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、
利率掉期等，所有品种的选择均以对冲实际外汇风险为核心目的，不涉及投机性交易。
鉴于外汇套期保值业务与公司的业务经营密切相关，公司董事会授权公司管理层
审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同，并授权财务部为
日常执行机构，行使外汇套期保值业务管理职责。上述外汇套期保值业务额度有效期
为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内生效。
公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金或一定比例的银行授信
额度，不涉及使用募集资金。
二、审议程序
公司于 2025 年 8 月 22 日召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于
公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司使用不超过 1,000 万美元或等
值外币的自有资金开展外汇套期保值业务，额度有效期限自董事会审议通过之日起十
二个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 7 号—交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，本次外汇套期保值业务不构
成关联交易，该事项在董事会审议权限内，无需提交公司股东大会审议。
三、外汇套期保值业务的风险分析
开展外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但也可能存在以下风险：
在外汇汇率行情变动较大时，外汇套期保值业务锁定汇率可能偏离公司实际收付
外汇时的汇率，造成汇兑损失。
外汇套期保值业务操作专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善
或操作人员水平而造成操作风险。
公司根据销售订单和采购订单进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商
可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致汇兑风险。
四、开展外汇套期保值业务的风险控制措施
批权限、业务管理、内部操作流程、信息隔离、内部报告和信息披露等作出了明确规
定，能满足实际操作的需要。
期对外汇套期保值业务实际开展情况、资金使用情况及盈亏情况进行内部审计，并向
董事会审计委员会报告。
金额不得超过进出口业务的预测量。
五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 24
号——套期保值》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，
对拟开展的外汇套期保值业务进行相应核算处理。
六、备查文件
特此公告。
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