五矿新能源材料（湖南）股份有限公司
关于对五矿集团财务有限责任公司的风险持续评估报告
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的
要求，五矿新能源材料（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验五矿集
团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件
资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报
告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报
告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五矿”）下属金融机构，于
有限公司、五矿资本控股有限公司两方共同出资，接受国家金融监督管理总局监管的
非银行金融机构。财务公司的注册资本为人民币 350,000 万元。
注册地址：北京市海淀区三里河路 5 号
A247-A267(单)A226-A236(双)C106
法定代表人：董甦
金融许可证机构编码：L0001H211000001
统一社会信用代码：91110000101710917K
经营范围：企业集团财务公司服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事
国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、财务公司风险管理的基本情况
（一）控制环境
财务公司已根据现代公司治理结构要求，设立了股东会、董事会、监事会，并对
董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下
设风险管理委员会，由非财务公司高级管理人员的董事组成，是财务公司组织和实施
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公司全面风险管理的权威性机构，辅助董事会进行重大风险管理方面的调研和决策。
财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报
告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。财务公司按照决
策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。
（二）风险的识别与评估
财务公司编制完成了《内部控制管理办法》，建立完善的授权管理制度，各部门
间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，
形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。财务公司各部门在其职
责范围内对本部门相关风险进行识别与评估，按流程采取相应的风险应对措施。
财务公司成立了风险管理委员会，负责对财务公司的全面风险控制情况进行监督，
风险管理委员会的主要职责有：负责审查财务公司风险控制情况、各项风险指标的控
制情况，负责对财务公司风险控制制度的执行情况进行监督；监督财务公司资金结算、
信贷、投融资等方面的重大风险控制；对已出现的风险制定化解措施并组织实施；对
财务公司风险状况进行评估，并向董事会提出完善公司风险管理和内部控制的建议。
（三）控制活动
在结算及资金管理方面，财务公司根据各监管法规，制定有《人民币结算办法》
《人民币日常结算资金头寸管理办法》《进口结算业务管理办法》《出口结算业务管
理办法》等结算管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各
业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主要业务规则，有效控制了业
务风险。
资金结算方面，财务公司主要依靠五矿司库系统进行系统控制，司库系统支持客
户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，
通过登入司库系统网上提交指令及提交书面指令实现资金结算。司库系统支持网上对
账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。
存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单
位办理存款业务，相关政策严格按照国家金融监督管理总局和中国人民银行相关规定
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执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
流动性管理方面，财务公司严格遵循公司相关规定进行资产负债管理，根据现金
流对业务进行期限错配，保证了财务公司资金的安全性、效益性和流动性。
为有效控制信贷业务风险，财务公司根据《贷款通则》《企业集团财务公司管理
办法》及国家金融监督管理总局和中国人民银行的有关规定，制定有《客户信用评定
管理办法》《授信管理办法》《自营贷款管理业务办法》等详细的管理办法及操作流
程。以“制度先行，内控优先”的管理原则开展创新业务。
财务公司严格执行授信管理，根据成员单位的融资余额及融资需求，结合财务公
司资金状况，确定客户授信额度计划，并严格在授信额度内办理信贷业务，严控风险，
使业务的开展既有计划性又有均衡性。
财务公司信贷业务切实执行三查制度，即贷前调查、贷中审查和贷后检查，并严
格实施审贷分离、分级审批机制。信贷业务经逐级审批后，方可办理放款。财务公司
对信贷业务的风险预警、质量分类及客户信用评级等事项进行检查，并落实有关具体
信贷业务管理措施。
财务公司作为中国五矿成员单位与企业法人，既是中国五矿内部信息系统的使用
者，同时为中国五矿内部成员单位提供信息系统服务。2017 年，财务公司在信息系统
建设方面，实施了中国五矿资金管理与结算系统建设，取代原有的中国五矿资金集中
结算系统，并于 2017 年 9 月底正式上线，2023 年更名为五矿司库系统，并逐年强化
系统功能建设，配套建设了独立的财务公司机房和异地灾备机房，信息化水平得到了
较大提高。
机房部署了高性能防火墙，实施内外网隔离，并采用国内先进技术以确保网络安
全；使用数字证书进行用户身份认证，并使用各项技术措施以确保系统应用安全；采
用备份策略以确保系统数据安全。财务公司已获得与工、农、中、建、交、招等二十
家银行核心业务系统的对接允可，并采取多项措施确保数据传输过程中的安全与高效。
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纪检审计部负责财务公司内部稽核业务，针对内部控制执行情况和财务活动的合
法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不
完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
（四）风险管理总体评价
财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项
监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
目前财务公司已开展了存款、贷款、票据、结算、即期结售汇、同业及中间业务
等种类业务。截至 2025 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 503.01 亿元，负债总额 441.10
亿元，所有者权益总额 61.90 亿元，资产负债率 87.69%，2025 年 1-6 月实现营业收
入 2.03 亿元，利润总额 0.99 亿元，净利润 0.83 亿元。财务公司经营稳定，各项风
险指标均符合监管要求。
（二）管理情况
自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公
司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例
以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和
评价，截至 2025 年 6 月 30 日，未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管
理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2025 年 6 月 30 日，财务公司的
各项监管指标均在合理的范围内，不存在重大风险。
（四）公司存贷款情况
截至 2025 年 6 月 30 日，公司在财务公司的存款余额约为 23.64 亿元人民币，在
财务公司的贷款余额为 0 亿元人民币，开立财务公司承兑汇票的余额为 0 亿元人民币。
公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟
付款的情况。
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四、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了较为完善
合理的内部控制制度，能够较好地控制风险；
（二）未发现财务公司存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公
司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
（三）财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营，财务公司的
风险管理不存在重大缺陷。本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目
前风险可控。
五矿新能源材料（湖南）股份有限公司董事会
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