中信科移动通信技术股份有限公司
根据上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易
与关联交易》的要求，中信科移动通信技术股份有限公司（以下简称“信科移动”或“公司”)
通过查验信科（北京）财务有限公司（以下简称“信科财务公司”或“财务公司”）的《营业
执照》与《金融许可证》等资料，审阅资产负债表、利润表、现金流量表等财务公司的定期财
务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下:
一、财务公司基本情况
信科（北京）财务有限公司于 2011 年 11 月 22 日注册登记，系依照《中华人民共和国公
司法》、《企业集团财务公司管理办法》等有关法律法规的规定，经国家金融监督管理总局(原
中国银行保险监督管理委员会)批准成立的非银行金融机构，财务公司注册资本 10.00 亿元。
现法定代表人为：肖波；公司类型：有限责任公司（法人独资）；企业注册地址：北京市海淀
区学院路 40 号一区。统一社会信用代码：91110000717831362U。
有的财务公司的全部股权，2021年1月25日，已完成股权变更，变更后财务公司股权结构为：
中国信息通信科技集团有限公司出资10.00亿元，持股比例100.00%。2022年9月2日，财务公司
名称由大唐电信集团财务有限公司变更为信科（北京）财务有限公司。
经营范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票
据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非
融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单
位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资；（十）
国家金融监督管理总局或其派出机构批准的其他业务。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
信科财务公司由单一股东出资设立，已按照公司章程的规定建立了股东、董事会、监事三
权分立的现代企业法人治理结构，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任
进行了明确规定。股东是信科财务公司最高决策者，董事会决定信科财务公司重大事项，向股
东负责，以总经理为首的经营班子负责信科财务公司的日常运作。财务公司法人治理结构健全，
管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性
提供了必要的前提条件。
组织架构图如下：
股东
监事
董事会
风险控制委员会
总经理
副总经理/总经理助理 贷款审查委员会
综 信 计 结 公 金 业 风 审
合 息 划 算 司 融 务 险 计
管 技 财 业 业 业 开 管 稽
理 术 务 务 务 务 发 理 核
部 部 部 部 部 部 部 部 部
董事会：负责向股东报告工作；执行股东的决定；审定财务公司的经营计划和投资方案；
制订财务公司的年度财务预算方案、决算方案；制订财务公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
制订财务公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订财务公司合并、分立、变
更公司形式、解散的方案；决定财务公司内部管理机构的设置；决定聘任或者解聘公司总经理
及其报酬事项，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公司副总经理等高级管理人员及其报酬
事项；审议批准财务公司特殊奖罚的方案；决定财务公司的基本管理制度；审议不良资产的处
置和责任认定方案。
高级管理层：主持财务公司日常经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施财务公司
的经营计划和年度预算方案；拟订财务公司内部管理机构设置方案，并报董事会批准；组织拟
订财务公司基本管理制度；组织制定财务公司的具体规章；提请聘任或解聘财务公司副总经理
等高级管理人员；聘任或者解聘除应由董事会聘任或解聘以外的人员；在董事会授权范围内代
表公司与第三方签署合同、协议以及签发日常行政、业务等文件。
风险控制委员会：审议公司年度风险管理政策；审议财务公司年度风险管理工作总结及计
划；审议财务公司重要业务的风险管理方案和重大应对策略；审议不良资产责任认定及不良资
产的处置核销方案，并提交董事会最终决定；督促财务公司管理层和各部门采取必要的措施有
效识别、评估、监测、控制和缓释风险。
贷款审查委员会：审批公司信贷业务政策、指引等；审批成员单位的年度信用评级、综合
授信额度及调整事项；审批风险发生重大变化的信贷业务补救方案;督促有关部门落实贷审会
审批通过的各类信贷事项；对资产风险分类事项进行认定；向风控会提交不良信贷资产的处置
和责任认定方案。
（二）风险的识别与评估
信科财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程，设立了风
险管理部与审计稽核部，对公司的业务活动进行全方位的监督和稽核。信科财务公司针对不同
的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，
对各种风险进行有效的预测、评估和控制。
（三）控制活动
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《结算业务管理办法》、
《存款业务管理办法》、《反洗钱管理办法》、《吸收存款业务流程》、《支付结算业务流程》、
《现金与支票管理办法》、《同业拆借业务管理办法》、《存款利率定价管理办法》、《存放
同业业务流程》、《准备金管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》
进行资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理、同业拆借业务管理等制度，保证财务公司
资金的安全性、流动性和效益性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则
保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过
登入公司网上金融服务系统发起电子支付指令或使用公司统一规定格式的转账单证发起纸质
支付指令，财务公司严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。为降低
风险，财务公司将预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管，印章原则上不允许带出，
如因工作确实必要，需在用章审批单的“其他”项中进行说明，履行审批流程后，由印章保管
人员到现场监印。
（4）对外融资方面，财务公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆借市场拆入
资金，在资金充裕时，择机开展拆出资金业务，自身不存在资金安全性风险，实际操作程序较
好。
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司贷款的对象仅限于信科财务公司所属
集团中国信科集团的成员单位。为防范信贷业务风险，规范业务操作流程，财务公司根据各类
业务的不同特点制定了《自营贷款业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》、《担保业务
管理办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》、《贷后管理办法》、《信贷业务档
案管理办法》、《买方信贷业务操作细则》、《票据贴现业务流程》、《商业汇票承兑业务管
理细则及操作流程》、《自营贷款业务流程》、《委托贷款业务流程》、《企业征信管理办法》。
以集团公司年度资金管理总体目标为指导，以提高资金使用效率、发挥服务保障职能为抓手，
根据集团公司资金管理规定，将财务公司信贷资源与集团公司年度预算安排有机结合，统筹使
用。重点支持符合集团发展战略的重大项目建设；为集团公司整体资金链安全运营提供保障；
同时适度调整信贷投向与期限结构。表内外业务双管齐下，积极利用电子银行承兑汇票、担保
等方式为成员单位提供增信支持，为企业缓解短期资金周转压力，降低财务费用发挥应有作用。
委托贷款属于信科财务公司的中间业务，信科财务公司只收取手续费，不承担任何形式的
贷款风险，但信科财务公司仍按照自营贷款的标准和要求严格管理。
委托贷款必须先存后贷，信科财务公司对委托人的贷款本金和利息，实行先收后划，不予
垫付资金，且委托贷款总额不得超过委托存款总额。信科财务公司重点审查委托资金的来源、
借款用途、委托贷款的利率和期限是否符合国家政策的规定，并严格按照内部流程审批。
财务公司证券投资坚持安全性、流动性和盈利性原则。财务公司证券投资管理机构一般包
括：董事会、总经理办公会、金融业务部门、风险管理部门、审计稽核部门、结算业务部门、
计划财务部门。董事会确定财务公司证券投资业务管理战略，指导证券投资业务的运行；审议
财务公司年度证券投资业务计划，明确投资规模和策略；对重大投资项目进行审议决策；审议
财务公司年度证券投资业务工作。财务公司总经理办公会研究提出公司证券投资业务的发展规
划、年度工作计划和方案；按照财务公司权限管理规定，负责财务公司证券投资业务的审批。
金融业务部门负责研究国家政策和经济动态，收集证券投资市场信息，并分析市场状况；制订
证券投资业务的工作计划和方案，负责履行计划的报批和调整；负责证券投资业务项目筛选、
申请、执行等；负责投资业务账户的开立、操作和管理。风险管理部门负责证券投资业务相关
政策法律和行业规定的研究，进行证券投资业务合规性管理；负责证券投资业务运行的风险评
估和监控；审计稽核部门负责证券投资业务合同的审查；通过定期或不定期的事后稽核审计，
及时揭示公司内部管理及固定收益类有价证券投资运作中存在的风险，并提出相应的整改意见。
结算业务部门负责自营固定收益类有价证券投资业务的资金划转及相关的账务处理。计划财务
部门合理安排财务公司资金，满足固定收益类有价证券投资业务的资金需求；负责固定收益类
有价证券投资业务的账务处理。
财务公司按照监管要求进行对外投资。为确保规范实施投资业务，财务公司制定了《自营
固定收益类有价证券投资业务管理办法》、《咨询和财务顾问业务管理办法》等管理制度，为
保证投资科学、高效、有序和安全的运行，防范投资风险提供了制度保证。
信科财务公司制订了《结算业务管理办法》等制度，按照管理层次、业务种类、金额大小、
风险级别等确定结算业务不同岗位人员处理业务的权限，遵循统一管理、分级授权、权责明确、
严格监管的原则落实各项内控措施，确保结算业务人员严格按照操作规程进行操作，严禁越权、
越岗操作，保障了结算业务的安全开展和结算资金的安全。
信科财务公司设立了审计稽核部，对信科财务公司经营活动和业务运作行使稽查职能。制
定了《规章制度管理办法》、《综合授信管理办法》、《客户信用评级管理办法》、《信贷业
务审查管理办法》、《金融资产风险分类管理办法》等，由审计稽核部对各项业务活动的合法
合规性进行稽核检查，及时纠错防弊；针对信科财务公司不同的发展阶段，不定期进行制度诊
断，提出修改方案，不断完善制度，对内控制度的健全性、有效性进行评价、监督、检查并推
动改进；审计稽核部还根据监管要求、《中华人民共和国审计法》，制订并组织实施各项稽核
工作计划；发现内控薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出改进意
见和建议。审计稽核部很好地履行了稽核职能，增强了内部控制的适当性、全面性和有效性。
财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规范化的会计账务处理程序。财务公司建立了
独立的财务会计部门，确保会计部门、会计人员能够按照国家统一的会计制度独立地办理会计
业务。财务公司明确了会计部门、会计人员的权限，会计人员在各自的权限内办理有关业务，
凡超越权限的，须经授权后，方可办理。财务公司结算、会计岗位设置实行职责分离、相互制
约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成结算、会计全过程的业务操作。财务公司定
期将会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、账款、账证、账账及账表
之间的有关内容相符。
财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则,加强对合同、票据、印
章、密钥等的管理，印章、票据分人保管使用，重要合同和票据有连号控制、作废控制、空白
凭证控制以及领用登记控制等专门措施。会计人员变动时，严格执行监交程序，在监交人的监
督之下，与接管人员办清交接手续。
（四）内部控制总体评价
财务公司以《企业集团财务公司管理办法》及《商业银行内部控制指引》为指导，从基本
制度、部门业务规章的不同层次，分别针对业务管理、财务会计、行政管理建立了比较健全的
规章制度并根据业务的发展规章制度不断地更新、完善。制度的健全使业务操作有章可循，风
险点得以明确，内部控制要求落到了实处，为各项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑，
形成了部门、岗位、前后台之间既相互衔接配合、也相互分离、相互制衡和监控的风险防范机
制。财务公司建立了有效的信息交流与反馈机制，确保董事会、监事、经营管理层及时了解财
务公司的经营和风险状况，确保信息能够传递给相关的员工，各个部门和员工的有关信息均能
够顺畅反馈。总体来看，财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面
财务公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务、投资业务方面建立了相应的风险控制程序，
使整体风险控制在合理的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2025年6月30日，信科财务公司资产总额77.03亿元，所有者权益13.02亿元，吸收成
员单位存款63.94亿元。实现营业收入（含投资收益及公允价值变动收益）0.75亿元，利润总
额0.06亿元，净利润0.04亿元。
（二）管理情况
信科财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》
和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号）相
关指标监管要求，截至2025年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
资本充足率=资本净额/风险加权资产×100%＝18.15%，符合监管要求。
财务公司流动性比例为71.37%，大于25%。
贷款余额/（存款余额+实收资本）=60.50%，未超过80%。
集团外负债总额为0，符合监管要求。
票据承兑余额/资产总额=0.35%，符合监管要求。
票据承兑余额/存放同业余额=1.04%，符合监管要求。
票据承兑和转贴现总额/资本净额=1.99%，符合监管要求。
承兑汇票保证金余额/存款总额=0.04%，符合监管要求。
投资总额/资本净额=26.05%，符合监管要求。
固定资产净额/资本净额=0.11%，符合监管要求。
四、公司在财务公司的存贷情况
截至2025年6月30日，本公司在财务公司存款余额为人民币13.04亿元，贷款业务余额为人
民币2.50亿元，票据承兑和保函业务合计余额为人民币0.36亿元。贷款业务发生额为人民币
议》的年度交易上限额度。
本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付
款的情况。本公司已制定了在财务公司金融业务的风险处置预案，以进一步保证本公司在财务
公司金融业务的安全性。
五、风险评估意见
基于以上分析和判断，本公司认为：
（一）信科（北京）财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》；
（二）信科（北京）财务有限公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好控制风险；
（三）未发现信科（北京）财务有限公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的
情形，财务公司的监管指标符合该办法的要求规定；
（四）信科（北京）财务有限公司至今按照《企业集团财务公司管理办法》之规定经营，
财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
本公司及下属子公司与信科（北京）财务有限公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风
险可控。
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