安琪酵母股份有限公司
外汇风险和利率风险管理业务制度
（2025 年 8 月修订稿）
第一部分 目的
第一条 为规范安琪酵母股份有限公司(以下简称公司) 外
汇风险和利率风险管理业务工作，加强对外汇风险和利率风险的
管理，健全和完善公司外汇风险和利率风险管理业务的运行机制，
确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、
法规、规范性文件及《安琪酵母股份有限公司章程》(以下简称
《公司章程》)等有关规定，根据公司实际业务情况，特制定本
制度。
第二部分 范围
第二条 本公司外汇风险和利率风险管理业务限于公司进出
口及投融资所使用的主要结算货币，包括但不限于美元、欧元、
卢布、埃镑等在公司国际业务中经常使用的货币。公司将根据自
身的实际需求，利用包括但不限于即期、远期、掉期、互换、期
权以及上述类型的各种组合业务，对外汇风险和利率风险进行管
理。本制度适用于公司及控股子公司，但未经公司同意，控股子
公司不得操作外汇风险和利率风险管理业务。同时，公司应当按
照本制度的有关规定，履行有关决策程序。
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第三部分 岗位及职责
第三条 公司财务部外汇风险和利率风险管理工作小组成员
主要由财务部长、资金管理岗、国际业务财务等相关岗位人员组
成，财务部长任组长。
第四条 外汇风险和利率风险管理工作小组负责制定外汇风
险和利率风险管理业务的交易预案的拟定，预案内容包括交易品
种、交易额度、操作方式等内容。
第五条 外汇风险和利率风险管理预案经分管领导审核后报
总经理审批。
第六条 财务部资金管理岗，负责公司外汇风险和利率风险
管理业务预案的实施。
（一）资金管理岗负责资金的统筹安排，保证外汇风险和利
率风险管理业务交易所需资金。
（二）资金管理岗负责监控公司主要结算货币汇率市场行情，
结合金融机构对全球经济数据以及汇率未来走势的分析和公司
外币资产负债敞口数据，制定公司外汇风险和利率风险管理业务
预案，报外汇风险和利率风险管理工作小组讨论。
（三）资金管理岗负责外汇风险和利率风险管理业务的具体
办理、跟踪管理、分析总结。
第七条 公司董事会审计与风险委员会是外汇风险和利率风
险管理业务的审计监督部门。
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第四部分 业务授权
第八条 公司股东会、董事会和经理层是外汇风险和利率风
险业务的决策机构。
第九条 公司年度外汇风险和利率风险管理业务交易额度超
过公司最近一年经审计总营业收入 30%以上的，由股东会审批。
第十条 公司年度外汇风险和利率风险管理业务交易额度占
公司最近一年经审计总营业收入 30%及以下的，由董事会审批。
第十一条 董事会授权公司外汇风险和利率风险管理决策小
组在以上额度内进行外汇风险和利率风险管理业务决策。
第五部分 外汇风险和利率风险管理业务原则
第十二条 公司外汇风险和利率风险管理业务应符合公司外
汇管理原则及要求，所有外汇风险和利率风险管理业务以正常生
产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为目的，规
避和防范汇率或利率风险，坚持谨慎、稳健的操作原则。
第十三条 公司外汇风险和利率风险管理业务应严守套期保
值原则，确保公司外汇风险最小化。公司所有外汇风险和利率风
险管理业务须与公司所经营业务的品种、规模、方向、期限相匹
配，禁止任何形式的投机交易。选择与主营业务密切相关，符合
套期会计要求的低风险的外汇产品，不得超越规定经营范围，不
得从事风险及定价难以认知的复杂业务。持仓规模应与资金实力
相适应，持仓时间一般不得超过 22 个月。
第十四条 公司外汇风险和利率风险管理业务实行集中统一
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管理，由公司财务部集中管理，统一操作。未经公司财务部同意，
公司及各控股子公司不得直接对外开展外汇风险和利率风险管
理业务。
第十五条 公司进行外汇风险和利率风险管理业务只允许与
经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有业务经营资格的金
融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进
行交易。
第十六条 公司必须以其自身名义设立外汇风险和利率风险
管理业务的交易账户，不得使用他人账户进行外汇风险和利率风
险管理业务的交易。
第六部分 附则
第十七条 本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性
文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、
其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关
法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》 的规定为准。
第十八条 本制度由公司财务部负责解释和修订。
第十九条 本制度自公司股东会审议批准之日起实施，公司
《外汇风险和利率风险管理业务制度（2020 年）》同时废止。
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