深圳市致尚科技股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产报告书（草案）
与预案差异对比表
深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司”或（ 上市公司”）拟通过
以发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 标的
公司”）股东所持标的公司 99.8555%的股权 以下简称“本次交易”）。
于公司发行股份及支付现金购买资产方案的议案》等与本次交易相关的议案，并
于 2025 年 4 月 22 日全文披露（ 深圳市致尚科技股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产预案》 以下简称 预案”）。
圳市致尚科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（ 草
案）》 以下简称（ 重组报告书”）等与本次交易相关的文件。现对重组报告书
草案与预案的主要差异进行如下说明：
序号 重组报告书章节 预案章节 与预案差异说明
经交易各方的协商，确定本次交易标的资产的交
易价格；补充更新标的资产的评估及作价情况；
次重组对中小投资者权益保护的安排”等内容；
格”、 信息披露查阅”；
序号 重组报告书章节 预案章节 与预案差异说明
审计、评估工作尚未完成的风险”、 本次交易
无法获得批准的风险”，新增 本次交易的审批
风险”、 业绩补偿金额未完整覆盖交易对价的
风险”、 标的公司评估增值率较高的风险”，
修订 商誉减值的风险”、 本次交易可能摊薄
采购的风险”、 市场竞争风险”，新增 原材
料进口采购的风险”、 客户集中度高的风险”、
供应商集中度较高的风险”、 技术迭代及创
新风险”，修订 境外经营环境相关的风险”；
本次交易的背景和目的”、 本次交易的具体
方案”、 本次交易的性质”与 本次交易对上
市公司的影响”等相关内容；
第一节 本次交易概 第一节 本次交易概
况 况
批准情况”；
内容。
第二节 上市公司基 第二节 上市公司基
本情况 本情况
关系及主要合伙人情况”、 最近两年主要财务
第三节 交易对方情 第三节 交易对方情
况 况
管理人员最近五年内未受到相关处罚、诚信情况
等相关内容。
新增或更新 标的公司历史沿革情况”、 标的
第四节 标的资产基 第四节 标的资产基 公司下属公司情况”、 标的公司主营业务情况”、
本情况 本情况 标的公司主要财务数据”与 标的公司报告期
内会计政策和相关会计处理”等内容。
第五节 发行股份情 第六节 购买资产支 补充更新 发行股份数量”、 交易对价及定价
况 付方式 依据”、 锁定期安排”等内容。
第六节 标的资产评 第五节 标的资产预 1、删除 标的资产预估作价情况”；
估情况 估作价情况 2、根据审计、评估工作结果，新增本章节。
根据 公开发行证券的公司信息披露内容与格式
第七节 本次交易合
同的主要内容
下简称 披露准则”）要求，新增本章节。
序号 重组报告书章节 预案章节 与预案差异说明
第八节 交易的合规
性分析
第九节 管理层讨论
与分析
第十节 财务会计信
息
第十一节 同业竞争
与关联交易
审计、评估工作尚未完成的风险”、 本次交易
无法获得批准的风险”，新增 本次交易的审批
风险”、 业绩承诺无法实现的风险”、 业绩
补偿金额未完整覆盖交易对价的风险”、 标的
公司评估增值率较高的风险”，修订 商誉减值
的风险”、 本次交易可能摊薄上市公司即期回
报的风险”；
风险”、 市场风险”、 原材料进口采购的
风险”、 客户集中度高的风险”、 供应商集
中度较高的风险”、 代工及委外加工的风险”、
毛利率波动的风险”、 客户保密管理不足导
致的业务流失风险”、 存货跌价风险”、 原
材料价格波动的风险”、 技术迭代及创新风险”、
核心技术人员流失风险”、 技术泄密或被侵
权的风险”、 汇率波动的风险”、 合规经营
风险”等。
第十三节 其他重要 第八节 其他重要事 根据披露准则等要求，修订并新增相关重要事项
事项 项 内容。
第十四节 独立董事 1、更新 独立董事意见”；
第九节 独立董事意
见
本次交易的意见 于本次交易的意见”。
第十五节 本次交易
经办人员
第十节 全体董事、
第十六节 声明与承
诺
员声明
以下无正文）
本页无正文，为（ 深圳市致尚科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
报告书 草案）与预案差异对比表》之盖章页）
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