深圳市致尚科技股份有限公司董事会
关于本次交易摊薄上市公司即期回报填补措施
及承诺事项的说明
深圳市致尚科技股份有限公司（ 以下简称（ 公司”或（ 上市公司”）拟通过
发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（ 以下简称（ 标的公
司”）股东所持标的公司 99.8555%的股权 以下简称“本次交易”）。
公司根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》 国发
[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保
护工作的意见》 国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组
摊薄即期回报有关事项的指导意见》 证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要
求，就本次交易对摊薄即期回报情况说明如下：
一、本次交易完成后上市公司不存在即期回报摊薄情况
根据上会会计师出具的（
《审阅报告》，本次交易完成前后上市公司每股收益
比较情况如下：
项目 交易完成后 交易完成后
交易完成前 交易完成前
备考数） 备考数）
基本每股收益 元/股） 0.19 0.21 0.53 1.01
稀释每股收益 元/股） 0.19 0.21 0.53 1.01
本次交易后，恒扬数据将成为上市公司的控股子公司，将提升上市公司归属
母公司股东的净利润和所有者权益，每股收益提升，不存在因本次交易而导致每
股收益被摊薄的情况。
二、公司为防范本次交易摊薄即期回报拟采取的措施
虽然预计本次交易完成后公司不存在即期回报摊薄情况，但考虑到若标的资
产未来业绩实现情况不佳，公司的即期回报仍可能被摊薄。为进一步降低公司即
期回报可能被摊薄的风险，公司制定多种应对措施，具体如下：
一）积极加强经营管理，提升公司经营效率
目前上市公司已制定了较为完善、健全的经营管理制度，保证了上市公司各
项经营活动的正常有序进行。公司未来几年将进一步提高经营和管理水平，完善
并强化投资决策程序，加强成本管理，优化预算管理流程，强化执行监督，全面
有效地提升公司经营效率。
二）健全内部控制体系，为公司发展提供制度保障
公司严格遵循（
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善和优化公司法人治
理结构，健全和执行公司内部控制体系，规范公司运作。
本次交易完成后，公司将进一步完善治理结构，确保股东能够充分行使权利；
确保董事会能够按照法律、法规以及《公司章程》的规定行使职权，做出科学、
迅速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其
是中小股东的合法权益，为公司发展提供制度保障。
三）严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制
《上市公司监管指引第 3 号——上
本次交易完成后，公司将根据中国证监会（
市公司现金分红》及（
《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法
律、法规及规范性文件的相关规定，并遵循（
《公司章程》中关于利润分配的规定，
继续实行持续、稳定、积极的利润分配政策，同时结合公司实际情况和投资者意
愿，广泛听取投资者尤其是独立董事、中小股东的意见和建议。
公司将持续完善公司利润分配政策并更加明确对股东回报的合理规划，强化
中小投资者权益保障机制，重视提高现金分红水平，强化投资者回报机制并给予
投资者合理回报。
三、公司全体董事、高级管理人员、控股股东和实际控制人关于本次交易摊薄
即期回报采取填补措施的承诺
上市公司全体董事和高级管理人员确认并承诺：
采用其他方式损害公司利益；
动；
员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
全力促使公司筹划的股权激励行权条件与填补回报措施的执行情况相挂钩；
会、深圳证券交易所等监管部门作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他新的
监管规定，且上述承诺不能满足监管部门的相关规定时，本承诺人承诺届时将按
照监管部门的最新规定出具补充承诺；
者投资者造成损失的，本承诺人将依法承担相应法律责任。”
上市公司确认并承诺：
能力。本次交易完成后，恒扬数据将成为本公司的控股子公司，本公司将形成完
整的产业链业务布局，市场竞争力和抗风险能力进一步提升，有利于提高本公司
资产质量、增强股东回报；
易完成后，本公司将加强对恒扬数据的经营管理和内部控制，提高恒扬数据的日
常运营效率、降低日常经营成本，加强内部控制，发挥企业管控效能，全面有效
地控制恒扬数据经营和管控风险；
律法规及公司章程的规定，实施持续、稳定、科学的利润分配政策，并结合公司
实际情况，广泛听取投资者尤其是中小股东、独立董事的意见和建议，强化对投
资者的回报，完善利润分配政策，增加分配政策执行的透明度，切实维护投资者
合法权益，强化中小投资者权益保障机制；
门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足监
管部门的相关要求时，本公司承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充承诺；
承诺并给投资者造成损失的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。”
上市公司控股股东、实际控制人，确认并承诺：
关填补即期回报的相关措施以及本人对此作出的任何有关填补即期回报措施的
承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律
法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；
圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承
诺不能满足监管机构该等规定时，本人承诺届时将按照监管机构的最新规定出具
补充承诺。”
四、结论说明
公司不存在因本次交易而导致每股收益被摊薄的情况，填补即期回报措施及
相关承诺主体的承诺事项符合（
《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资
者合法权益保护工作的意见》中关于保护中小投资者合法权益的精神。
以下无正文）
深圳市致尚科技股份有限公司
董 事 会
首页
微信公众号
证券之星APP
