北京德恒（深圳）律师事务所
关于深圳科瑞技术股份有限公司
法律意见
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关于深圳科瑞技术股份有限公司 2025 年股票期权与
北京德恒（深圳）律师事务所 限制性股票激励计划（草案）的法律意见
北京德恒（深圳）律师事务所
关于深圳科瑞技术股份有限公司
法律意见
德恒 06F20250185-00001 号
致：深圳科瑞技术股份有限公司
北京德恒（深圳）律师事务所（以下简称“本所”或“德恒”）接受深圳科瑞技术
股份有限公司（以下简称“公司”或“科瑞技术”）的委托，作为公司 2025 年股票期
权与限制性股票激励计划项目（以下简称“本次激励计划”）的特聘专项法律顾问。
现本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华
人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（以下简称“《自律监
管指南》”）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市
公司股权激励管理办法》（以下简称“《激励管理办法》”）等法律、法规、规章
及规范性文件的有关规定，并结合《深圳科瑞技术股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”），就公司实行本次激励计划出具本法律意见。
为出具本法律意见，本所律师对公司提供的文件资料进行了法律审查，并就
激励计划及与之相关的问题向公司管理人员或激励对象作了询问或与之进行了
必要的讨论。
为出具本法律意见，本所律师特作如下声明：
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法律、法规、规章及规范性文件，并基于本所律师对有关事实的了解和对有关法
律、法规、规章及规范性文件的理解作出的。对于出具本法律意见至关重要而无
法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、公司、单位或个人
出具的证明文件或口头及书面陈述。
持有科瑞技术的股份，与科瑞技术之间亦不存在可能影响本所律师公正履行职责
的其他关系。
司实行本次激励计划的合法合规性进行了充分的核查验证，保证本法律意见不存
在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
所律师提供了出具本法律意见所必需的文件资料，并就相关事宜作出了口头或书
面陈述；其文件资料及口头或书面陈述真实、准确、完整、有效，不存在任何隐
瞒、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；其提供的副本材料或复印件均与其正
本材料或原件是一致和相符的；其提供的文件材料上的签字和印章是真实的，并
已履行了签署该等文件资料所必需的法定程序，获得了合法授权。
面同意，公司不得用作任何其他目的。
随其他材料一起上报，并依法对本法律意见承担相应的法律责任。
基于上述声明，本所律师根据法律、法规、规章及规范性文件的要求，按照
我国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对科瑞技术实行本次
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激励计划有关事实进行了法律核查和验证，出具本法律意见如下。
一、公司实施本次激励计划的主体资格
（一） 公司是依法设立并合法存续的上市公司
公司现持有深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为
示系统（http://www.gsxt.gov.cn/）以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
的有关公开信息，截至本法律意见出具之日，公司的基本情况如下：
名称 深圳科瑞技术股份有限公司
统一社会信用代码 9144030072854000X9
股本总额 41,998.2466 万股
法定代表人 PHUA LEE MING
深圳市光明区玉塘街道田寮社区光侨路科瑞智造产业园瑞明大厦 A 塔
住所
光机电自动化相关设备的设计开发及生产经营；系统集成；计算机软件开
经营范围 发；企业先进制造及配套自动化方案咨询与服务；机器设备租赁业务（不
含金融租赁业务）。
成立时间 2001 年 5 月 23 日
经营期限 2001 年 5 月 23 日至 5000 年 1 月 1 日
经核查，截至本法律意见出具之日，公司登记状态为“存续（在营、开业、在
册）”。公司不存在破产、解散、清算以及其它根据我国现行法律法规和《公司章
程》的规定需要终止的情形。
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公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕1223 号），核准公司公开发行不超
过 4,100 万新股。公司发行的人民币普通股股票自 2019 年 7 月 26 日起在深圳
证券交易所上市交易，股票简称为“科瑞技术”，股票代码为“002957”。
综上，本所律师认为，截至本法律意见出具之日，公司系依法设立并合法存
续的股份有限公司，其股票已经依法在深圳证券交易所上市交易，未出现法律、
法规、规章及规范性文件和《公司章程》规定的公司应予终止、解散的情形。
（二） 公司不存在《激励管理办法》第七条规定的下列不得实行股权激励
计划的情形：
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚审字[2025]518Z0786 号
《审计报告》、容诚审字[2025]518Z0787 号《内部控制审计报告》、公司的公
开信息披露文件及公司出具的书面承诺并经本所律师核查，截至本法律意见出具
之日，公司不存在《激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励计划的以下
情形：
示意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
润分配的情形；
综上，经本所律师核查，本所律师认为，公司是依法设立并有效存续的上市
公司，不存在根据现行法律、法规、规章及规范性文件和《公司章程》规定需要
终止的情形；且不存在《激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激励计划的
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情形，公司具备实施本次激励计划的主体资格。
二、本次激励计划的合法合规性
经核查，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《深圳科瑞技术股份
有限公司 2025 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励
计划（草案）》”）及其摘要。《激励计划（草案）》由“释义”、“本激励计划实施
目的”、“本激励计划的管理机构”、“激励对象的确定依据和范围”、“本激励计划具
体内容”、“本激励计划的实施程序”、“公司/激励对象各自的权利义务”、“公司/激
励对象情况发生变化的处理方式”、“公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解
决机制”及“附则”等组成。
本所律师根据《公司法》《证券法》《激励管理办法》等有关规定，对本次
激励计划逐项审核如下：
（一） 本次激励计划的目的
公司实行本次激励计划的目的具体如下：为了完善长效激励与约束机制，吸
引和留住优秀人才，激发员工的工作积极性和创造性，有效地将股东利益、公司
利益和员工利益相结合，促进公司持续、健康发展。
本所律师认为，公司本次《激励计划（草案）》中明确规定了实行本次激励
计划的目的，符合《激励管理办法》第九条第（一）款的规定。
（二） 本次激励计划的激励对象的确定依据和范围
（1）激励对象确定的法律依据
本次激励计划的激励对象以《公司法》《证券法》《激励管理办法》和《公
司章程》等有关法律、法规、规章和规范性文件的相关规定为依据而确定。
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（2）激励对象确定的职务依据
本次激励计划的激励对象均为公司（含子公司）核心骨干员工，不包括公司
董事、监事、高级管理人员。
经核查，本次激励计划的激励对象为 104 人，包括在公司（含子公司）核心
骨干员工。
经核查，以上激励对象中不包括公司董事、监事、高级管理人员、单独或合
计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
公司召开股东大会前，本次激励计划经第四届董事会第二十二次会议审议通
过后，在公司内部公示激励对象的姓名和职务。公示期不少于 10 天。公司第四
届监事会第十七次会议已对激励对象名单进行审核，尚需在股东大会审议本次激
励计划前 5 日披露监事会对激励名单公示情况说明及核查意见。经董事会调整
的激励对象名单亦应经监事会核实。
根据《激励计划（草案）》、激励对象出具的承诺函并经本所律师核查，截
至本法律意见出具之日，本次激励计划的激励对象不存在下列情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
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综上，本所律师认为，《激励计划（草案）》明确了本次激励计划之激励对
象的确定依据和范围，符合《激励管理办法》第八条的规定。
（三） 本次激励计划标的股票来源、数量及分配
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划的股票来源为公司向激励对象定
向发行公司 A 股普通股股票和/或从二级市场回购的公司人民币 A 股普通股股票。
（1）股票期权激励计划
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划向激励对象授予股票期权合计
（2）限制性股票激励计划
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划向激励对象授予限制性股票合计
（1）股票期权激励计划
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划授予的股票期权的分配情况如下
表所示：
获授数量 占授予股 占草案披
类别 票期权总 露时总股
（万份） 量的比例 本的比例
公司（含子公司）核心骨干员工（共计 104
人）
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（注：1.在股票期权授予登记完成前，激励对象因离职而不得获授股票期权或者
自愿放弃获授股票期权的，董事会可做出调整，将前述股票期权直接调减或者分
配至授予的其他激励对象；2.以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有
差异，系四舍五入所致。）
（2）限制性股票激励计划
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划授予的限制性股票的分配情况如
下表所示：
获授数量 占授予限制 占草案披露
类别 性股票总量 时总股本的
（万股） 比例 比例
公司（含子公司）核心骨干员工（共计 104
人） 58.91
（注：1.在限制性股票授予登记完成前，激励对象因离职而不得获授限制性股票
或者自愿放弃获授限制性股票的，董事会可做出调整，将前述限制性股票直接调
减或者分配至授予的其他激励对象；2.以上合计数据与各明细数据相加之和在尾
数上如有差异，系四舍五入所致。）
经审查，公司任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的
公司股票均未超过公司总股本总额的 1%。公司全部在有效期内的股权激励计划
所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%。
本所律师认为，本次激励计划所涉及的标的股票种类、来源、数量、分配事
项符合《激励管理办法》第九条第（三）和（四）项、第十二条、第十四条的规
定。
（四） 本次激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日、行权安排、限
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售规定、限售期、解除限售安排
（1）有效期
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划中股票期权激励计划的有效期为
自股票期权授予登记完成之日起至全部行权或注销之日止，最长不超过 36 个月。
（2）授予日
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划经公司股东大会审议通过后由董
事会确定授予日，授予日必须为交易日。自股东大会审议通过本次激励计划之日
起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会确定授予日，并完成登记、公告等相
关程序。若公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，
并终止实施股票期权激励计划。
（3）等待期
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划授予股票期权的等待期为自股票
期权授予登记完成之日起 12 个月、24 个月。激励对象根据本次激励计划获授的
股票期权不得转让、用于担保或偿还债务等。
（4）可行权日
根据《激励计划（草案）》，等待期届满之后，激励对象获授的股票期权进
入可行权期。可行权日必须为交易日，且不得为下列区间日（相关规定发生变化
的，以变化后的规定为准）：
①公司年度报告、半年度报告公告前十五日内；
②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
③自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
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之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；
④中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
（5）行权安排
根据《激励计划（草案）》，本次授予的股票期权的行权安排如下：
行权安排 行权期间 行权比例
自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授
第一个行权期 50%
予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授
第二个行权期 50%
予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请行权或因未达到行权条件而不能申请行权的当期
股票期权，由公司注销。
（6）限售规定
本次激励计划的限售规定按照《公司法》
《证券法》等相关法律、行政法规、
规范性文件、《公司章程》执行，具体内容如下：
①激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，在就任时确定的任期内和任
期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%；
在离职后六个月内，不得转让其所持有的公司股份。
②激励对象为公司董事及/或高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的公司股份在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得
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收益归公司所有。
③激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，减持公司股份需遵守《公司
法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级
管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 18 号—股东及董事、高级管理人员减持股份》《公司章程》等有关规
定；有关规定发生变化的，需遵守变化后的规定。
本所律师认为，本次激励计划中股票期权激励计划的有效期、授予日、等待
期、可行权日、行权安排、限售规定的规定符合《激励管理办法》第九条第（五）
项、第十三条、第十六条、第三十条、第三十一条、第三十二条、四十二条的规
定。
（1）有效期
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划中限制性股票激励计划的有效期
为自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限
售或回购注销之日止，最长不超过 36 个月。
（2）授予日
根据《激励计划（草案）》，授予日在本次激励计划经公司股东大会审议通
过后由董事会确定，授予日必须为交易日。自股东大会审议通过本次激励计划之
日起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会确定授予日，并完成登记、公告等
相关程序。若公司未能在 60 日内完成上述工作，应当及时披露未完成的原因，
并终止实施限制性股票激励计划，未授予的限制性股票失效。
公司不得在下列期间内向激励对象授予限制性股票（相关规定发生变化的，
以变化后的规定为准）：
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①公司年度报告、半年度报告公告前十五日内；
②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
③自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；
④中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述公司不得向激励对象授予限制性股票的期间不计入 60 日期限之内。
（3）限售期
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划授予的限制性股票的限售期为自
限制性股票授予登记完成之日起 12 个月、24 个月。激励对象根据本次激励计划
获授的限制性股票在解除限售之前不得转让、用于担保或偿还债务等。
（4）解除限售安排
授予的限制性股票的解除限售安排如下：
解除限售期 解除限售时间 解除限售比例
第一个解除限售期 自授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至授予 50%
登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期 自授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至授予 50%
登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
除本次激励计划另有约定之外，在上述约定期间内可解除限售但未申请解除
限售的该期限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授予价格。激励对象获授
的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时
限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性
股票解除限售期相同。
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（5）限售规定
本次激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文
件和《公司章程》的有关规定执行，具体如下：
①激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，在就任时确定的任期内和任
期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%；
在离职后六个月内，不得转让其所持有的公司股份。
②激励对象为公司董事及/或高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的公司股份在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得
收益归公司所有，公司董事会将收回其所得收益。
③激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，减持公司股份需遵守《公司
法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级
管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 18 号—股东及董事、高级管理人员减持股份》《公司章程》等有关规
定；有关规定发生变化的，需遵守变化后的规定。
本所律师认为，本次激励计划中限制性股票激励计划关于有效期、授予日、
限售期、解除限售安排、限售规定的规定符合《激励管理办法》第九条第（五）
款、第十三条、第十六条、第二十四条、第二十五条、第四十二条的相关规定。
（五） 本次激励计划的行权/授予价格及行权/授予价格的确定方法
（1）股票期权的行权价格
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划股票期权的行权价格为每股 12.63
元。
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（2）股票期权行权价格的确定方法
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划股票期权的行权价格采用自主定
价的方式，股票期权的行权价格不低于公司股票的票面金额，且不低于下列价格
的较高者：
①本次激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日公司
股票交易总额/前 1 个交易日公司股票交易总量）每股 16.84 元的 75%，为每股
②本次激励计划公告前 60 个交易日公司股票交易均价（前 60 个交易日公
司股票交易总额/前 60 个交易日公司股票交易总量）每股 16.33 元的 75%，为每
股 12.25 元。
（3）授予的股票期权的行权价格确定的合理性
根据《激励计划（草案）》，为了稳定核心人才，促进公司业绩发展，经公
司综合考虑未来业务发展、行业人才竞争情况、二级市场股价波动情况、行权时
间安排、激励效果等，本次股票期权的行权价格采取自主定价方式。
公司主营业务是工业自动化设备的研发、设计、生产、销售、技术服务、精
密零部件制造业务。公司所处行业人才竞争激烈，现金薪酬激励在吸引、留住人
才方面的作用较为有限，因此公司拟通过实施股权激励计划等措施实现对员工现
有薪酬的有效补充。同时，二级市场股价波动存在较大不确定性，公司结合当前
二级市场行情，参考了股权激励市场实践案例，并结合公司实际需求确定本次行
权价格。本次定价方式在兼顾激励效果的同时，亦匹配了较为严谨的考核体系，
在激励权益份额分配上，亦坚持激励份额与贡献相对等的原则，有效地统一激励
对象、公司及公司股东的利益，通过行权条件的达成推动公司战略目标的实现。
因此，为了达到调动员工积极性、吸引留存行业优秀人才的良好激励效果，
本次激励计划股票期权的行权价格采用自主定价方式。公司聘请的独立财务顾问
出具了《北京博星证券投资顾问有限公司关于深圳科瑞技术股份有限公司 2025
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年股票期权与限制性股票激励计划（草案）的独立财务顾问报告》，认为本次激
励计划授予的股票期权行权价格的确定符合《管理办法》第二十九条规定，相关
定价依据和定价方法合理、可行，有利于本次激励计划的顺利实施，有利于公司
的持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（1）限制性股票的授予价格
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划限制性股票的授予价格为每股 8.42
元。
（2）限制性股票授予价格的确定方法
根据《激励计划（草案）》，本次激励计划限制性股票的授予价格不低于公
司股票票面金额，且不低于下列价格的较高者：
①本次激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日公司
股票交易总额/前 1 个交易日公司股票交易总量）每股 16.84 元的 50%，为每股
②本次激励计划公告前 60 个交易日公司股票交易均价（前 60 个交易日公
司股票交易总额/前 60 个交易日公司股票交易总量）每股 16.33 元的 50%，为
每股 8.17 元。
本所律师认为，公司本次激励计划的行权/授予价格及行权/授予价格的确定
方法符合《激励管理办法》第二十三条、第二十九条的规定。
（六） 本次激励计划的授予条件与行权条件/解除限售条件
根据《激励计划（草案）》的规定，公司授予激励对象股票期权/限制性股票
必须同时满足以下条件：
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（1）公司未发生以下任一情形：
①公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
②公司最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或
者无法表示意见的审计报告；
③公司上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
根据《激励计划（草案）》的规定，各行权期内，同时满足下列条件的，激
励对象获授的股票期权方可行权：
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
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示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未行权的股票期权由公司注销；某一激励对象发生上述第（2）条规定
情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权由公司注
销。
（3）公司层面业绩考核
本次激励计划授予的股票期权行权对应的考核年度为 2025 年-2026 年两
个会计年度，每个会计年度考核一次。公司层面业绩考核目标如下：
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行权安排 业绩考核指标
公司需满足下列三个条件之一：
（1）2025年营业收入不低于28.51亿元；
第一个行权期 （2）2025年净利润不低于2.65亿元；
（3）2025年扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润不低于1.74亿
元。
公司需满足下列三个条件之一：
（1）2025年-2026年两年累计营业收入不低于58.45亿元；
第二个行权期 （2）2025年-2026年两年累计净利润不低于5.43亿元；
（3）2025年-2026年两年累计扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利
润不低于3.57亿元。
（注：1.上述“营业收入”指标均以经审计的合并报表所载数据为准；2.上述
“净利润”“扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润”指标为经审计的
合并报表数据，且剔除本激励计划考核期内因公司实施股权激励计划或员工持
股计划等激励事项产生的激励成本的影响之后的数值作为计算依据；3.上述业
绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。）
各行权期内，公司未满足相应业绩考核目标的，激励对象当期计划行权的股
票期权不得行权，由公司注销。
（4）个人层面绩效考核
本次激励计划的个人层面绩效考核按照公司（含子公司）现行的相关制度组
织实施，激励对象的考核评价标准划分 A、B、C、D、E 五个考核等级。各行权
期内，公司依据激励对象相应的绩效考核结果，确认当期个人层面可行权比例，
具体如下：
优秀 待改进 不合格
考核等级 良好（B） 合格（C）
（A） （D） （E）
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个人层面可行权比例 100% 80% 0%
各行权期内，公司满足相应业绩考核目标的，激励对象当期实际可行权的股
票期权数量=个人当期计划行权的股票期权数量×个人层面可行权比例。激励对
象因个人绩效考核对应当期未能行权的股票期权，由公司注销，在股票期权各行
权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
根据《激励计划（草案）》的规定，激励对象获授的限制性股票方可解除限
售：
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
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④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本次激励计划
已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格；某
一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本次激励计划
已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格。
（3）公司层面业绩考核要求
本次激励计划授予的限制性股票解除限售对应的考核年度为 2025 年-2026
年两个会计年度，每个会计年度考核一次。公司层面业绩考核目标如下：
解除限售安排 业绩考核指标
公司需满足下列三个条件之一：
（1）2025年营业收入不低于28.51亿元；
第一个解除限售
（2）2025年净利润不低于2.65亿元；
期
（3）2025年扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润不低于1.74亿
元。
公司需满足下列三个条件之一：
（1）2025年-2026年两年累计营业收入不低于58.45亿元；
第二个解除限售
（2）2025年-2026年两年累计净利润不低于5.43亿元；
期
（3）2025年-2026年两年累计扣除非经常性损益后归属母公司股东的净
利润不低于3.57亿元。
（注：1.上述“营业收入”指标均以经审计的合并报表所载数据为准；2.上述
“净利润”“扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润”指标为经审计的合并报
表数据，且剔除本激励计划考核期内因公司实施股权激励计划或员工持股计划等
激励事项产生的激励成本的影响之后的数值作为计算依据；3.上述业绩考核目标
不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。）
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解除限售期内，公司未满足上述业绩考核目标的,激励对象当期计划解除限
售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行
同期存款利息。
（4）个人层面绩效考核
本次激励计划的个人层面绩效考核按照公司（含子公司）现行的相关制度组
织实施，激励对象的考核评价标准划分 A、B、C、D、E 五个考核等级。各解除
限售期内，公司依据激励对象相应的绩效考核结果，确认当期个人层面可解除限
售比例，具体如下：
优秀 待改进 不合格
考核等级 良好（B） 合格（C）
（A） （D） （E）
个人层面可解除限售
比例
各解除限售期内，在公司满足相应业绩考核目标的前提之下，激励对象当期
实际可解除限售的限制性股票数量=个人当期计划解除限售的限制性股票数量×
个人层面可解除限售比例。激励对象因个人绩效考核对应当期未能解除限售的限
制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息。
本所律师认为，本次激励计划关于授予条件与行权条件/解除限售条件的规
定，符合《激励管理办法》第七条、第八条、第九条第（七）项、第十条、第十
一条的相关规定。
（七） 本次激励计划的调整方法和程序
若在本次激励计划草案公告当日至激励对象获授的股票期权完成行权登记
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期间，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股、派息
等事项，应对股票期权的数量和/或行权价格进行相应的调整。《激励计划（草
案）》对股票期权数量的调整方法、行权价格的调整方法等作出了明确的规定。
在发生增发新股的情况下，股票期权的数量及行权价格不作调整。
股东大会授权董事会，当出现前述情况时，调整股票期权的数量和/或行权
价格。公司应聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《激励管理办法》和本次
激励计划等有关规定出具法律意见。关于股票期权的调整议案经董事会审议通过
后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见。
若在本次激励计划草案公告当日至激励对象获授的限制性股票完成授予登
记期间，公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股、
派息等事项的，应对限制性股票授予数量和/或授予价格进行相应的调整。《激励
计划（草案）》对股票授予数量的调整方法、授予价格的调整方法等作出了明确
的规定。在发生增发新股的情况下，限制性股票授予数量及授予价格不作调整。
股东大会授权董事会，当出现前述情况时，调整限制性股票的数量和/或授
予价格。公司应聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《激励管理办法》和本
次激励计划等有关规定出具法律意见。关于限制性股票的调整议案经董事会审议
通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见。
本所律师认为，本次激励计划股票期权的数量及行权价格、限制性股票授予
数量及授予价格的调整方法和程序符合《激励管理办法》第九条第（九）项、第
四十六条、第五十八条等相关规定。
（八） 本次激励计划的其他规定
除前述内容外，《激励计划（草案）》还就本次激励计划的会计处理、实施
程序、公司/激励对象各自的权利义务、公司/激励对象情况发生变化时的处理方
式等内容作出了明确规定，符合《激励管理办法》等规范性文件以及《公司章程》
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之规定。
综上所述，本所律师认为本次激励计划符合《公司法》《证券法》《激励管
理办法》等有关法律、法规、规章、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存
在违反上述法律法规及规范性文件的情形。
三、实施本次激励计划涉及的法定程序
（一） 实施本次激励计划已经履行的法定程序
经本所律师核查，截至本法律意见出具之日，为实施本次激励计划，公司已
履行了下列法定程序：
《深圳科瑞技术股份有限公司 2025 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核
管理办法》，经公司第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议审议通过，并提
交公司第四届董事会第二十二次会议审议。
股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2025
年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。
公司<2025 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于公司<2025 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》
《关
于提请股东大会授权董事会办理 2025 年股票期权与限制性股票激励计划相关事
宜的议案》等与本次激励计划有关的议案。
司<2025 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
公司<2025 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关
于核实公司<2025 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）激励对象名单>的
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议案》等与本次激励计划有关的议案，并对本次激励计划的激励对象进行了核查，
认为激励对象的主体资格合法、有效。
的核查意见》，监事会认为公司实施本次激励计划符合公司长远发展的需要，不
存在损害公司及全体股东利益的情形。
（二） 实施本次激励计划尚待履行的法定程序
根据《激励管理办法》等相关法律、法规、规章和规范性文件的规定，为实
施本次激励计划，公司尚需履行如下法定程序：
示激励对象的姓名和职务，公示期不少于 10 天。
核及公示情况的说明。
公司股票及衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易。
和相关规定办理本次激励计划的具体实施事宜。
本所律师认为，截至本法律意见出具之日，公司为实施本次激励计划已履行
的相关程序符合《公司法》《证券法》《激励管理办法》等相关法律、法规、规
章及规范性文件和《公司章程》的规定，尚需根据本次激励计划的进程逐步履行
《激励管理办法》等相关法律、法规、规章及规范性文件规定的上述法定程序。
四、本次激励计划涉及的信息披露义务
经核查，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过《激励计划（草案）》
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及其摘要后，已按规定公告与本次激励计划有关的董事会决议、监事会决议、
《激
励计划（草案）》及其摘要、《深圳科瑞技术股份有限公司 2025 年股票期权与
限制性股票激励计划实施考核管理办法》等文件。
本所律师认为，截至本法律意见出具之日，本次激励计划已履行了必要的信
息披露义务，符合《激励管理办法》等相关法律、法规、规章及规范性文件的规
定，公司尚需按照相关法律、法规、规章及规范性文件的要求，履行相应的后续
信息披露义务。
五、公司不存在为激励对象提供财务资助的情形
根据《激励计划（草案）》以及公司出具的书面承诺，激励对象的资金来源
为激励对象自筹资金，且公司承诺不为激励对象依本次激励计划获取有关权益提
供贷款、为其贷款提供担保以及其他任何形式的财务资助。
据此，本所律师认为，公司不存在为本次激励计划确定的激励对象提供财务
资助的情形，符合《激励管理办法》第二十一条的规定。
六、本次激励计划不存在明显损害公司及全体股东利益和违反有关法律、行
政法规的情形
根据公司监事会出具的《关于 2025 年股票期权与限制性股票激励计划相关
事项的核查意见》、公司聘请的独立财务顾问出具的《北京博星证券投资顾问有
限公司关于深圳科瑞技术股份有限公司 2025 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案）的独立财务顾问报告》并经核查，本所律师认为，本次激励计划有利于
公司的持续发展，不存在明显损害公司及全体股东利益和违反有关法律、行政法
规的情形。
七、本次激励计划的关联董事回避表决情况
根据《激励计划（草案）》和第四届董事会第二十二次会议决议并经本所律
师核查，本次激励计划不涉及关联董事回避。
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八、结论性意见
综上，本所律师认为，公司具备实施本次激励计划的主体资格；《激励计划
（草案）》符合《公司法》《证券法》《激励管理办法》等相关法律、法规、规
章及规范性文件的规定；本次激励计划激励对象的确定符合《激励管理办法》等
有关法律法规的规定；本次激励计划已按照《激励管理办法》的规定履行了现阶
段必要的法定程序；本次激励计划的信息披露符合《激励管理办法》的规定；公
司不存在为本次激励计划确定的激励对象提供财务资助的情形；本次激励计划不
存在明显损害公司及全体股东利益和违反有关法律、行政法规的情形；公司董事
会审议本次激励计划时不涉及关联董事回避。本次激励计划尚需提交公司股东大
会以特别决议审议通过，方可实施。
本法律意见正本一式四份，具有同等法律效力，经由经办律师签字并加盖本
所公章后生效。
（以下无正文）
关于深圳科瑞技术股份有限公司 2025 年股票期权与
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（本页无正文，为《北京德恒（深圳）律师事务所关于深圳科瑞技术股份有限
公司 2025 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）的法律意见》之签署
页）
北京德恒（深圳）律师事务所
负责人：
肖黄鹤
经办律师：
隋晓姣
经办律师：
陈红雨
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