深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
深圳可立克科技股份有限公司
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：深圳可立克科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 362,843,414.82 591,286,394.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 230,984,936.03 70,242,657.98
衍生金融资产
应收票据 327,719,299.20 223,953,725.19
应收账款 1,914,617,075.61 1,721,243,863.56
应收款项融资 67,203,287.04 43,318,784.56
预付款项 2,334,570.00 1,283,758.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,929,138.78 12,062,326.24
其中：应收利息
应收股利 1,098,022.00 1,098,022.00
买入返售金融资产
存货 731,475,086.95 582,389,979.29
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,339,074.80 8,924,264.25
流动资产合计 3,662,445,883.23 3,254,705,754.51
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 317,703,994.24 318,038,486.01
投资性房地产 40,080,986.77 46,850,663.72
固定资产 414,995,690.66 420,121,825.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 59,305,743.69 60,513,504.46
无形资产 37,643,147.60 39,406,904.83
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 44,308,973.12 44,308,973.12
长期待摊费用 14,033,503.88 14,810,516.52
递延所得税资产 54,021,914.30 53,026,838.15
其他非流动资产 50,029,251.16 44,997,329.66
非流动资产合计 1,032,123,205.42 1,042,075,041.48
资产总计 4,694,569,088.65 4,296,780,795.99
流动负债：
短期借款 32,017,194.44 31,028,386.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 291,616,280.33 347,248,973.68
应付账款 1,639,838,266.51 1,368,472,181.41
预收款项
合同负债 3,588,228.33 3,077,349.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 66,388,460.39 77,781,683.94
应交税费 29,951,161.78 21,527,089.34
其他应付款 59,929,012.60 55,273,372.89
其中：应付利息
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应付股利 2,072,490.29
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 43,086,151.45 39,630,711.08
其他流动负债 366,899,360.64 262,370,367.02
流动负债合计 2,533,314,116.47 2,206,410,115.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 39,882,718.94 43,736,938.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 25,956,241.30 27,196,473.88
其他非流动负债
非流动负债合计 65,838,960.24 70,933,412.79
负债合计 2,599,153,076.71 2,277,343,528.25
所有者权益：
股本 492,809,413.00 492,809,413.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 748,787,880.63 748,098,553.29
减：库存股 58,028,745.16 58,028,745.16
其他综合收益 -4,186,407.97 -1,794,959.57
专项储备
盈余公积 72,621,701.08 72,621,701.08
一般风险准备
未分配利润 802,519,600.86 725,027,450.50
归属于母公司所有者权益合计 2,054,523,442.44 1,978,733,413.14
少数股东权益 40,892,569.50 40,703,854.60
所有者权益合计 2,095,416,011.94 2,019,437,267.74
负债和所有者权益总计 4,694,569,088.65 4,296,780,795.99
法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：褚立红
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 52,579,720.00 159,868,852.36
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
交易性金融资产 180,887,608.55 50,228,183.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,684,859.11 1,096,726.03
应收款项融资
预付款项 285,543.08 199,998.21
其他应收款 217,343,563.47 189,397,015.13
其中：应收利息
应收股利 12,184,200.22 1,098,022.00
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5.24 10,730.11
流动资产合计 452,781,299.45 400,801,505.80
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 844,029,519.11 843,340,191.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 317,703,994.24 318,038,486.01
投资性房地产 1,673,776.52 1,868,150.48
固定资产 7,472,030.97 8,221,065.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,022,000.33 2,507,280.39
无形资产 2,874,215.76 2,227,036.89
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 23,252,000.77 23,252,000.77
非流动资产合计 1,199,027,537.70 1,199,454,212.09
资产总计 1,651,808,837.15 1,600,255,717.89
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
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衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,590,349.98 4,821,416.02
应交税费 839,284.85 916,883.91
其他应付款 26,788,076.45 26,931,820.92
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,021,206.58 957,278.06
其他流动负债
流动负债合计 30,238,917.86 33,627,398.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,168,868.07 1,688,842.67
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,168,868.07 1,688,842.67
负债合计 31,407,785.93 35,316,241.58
所有者权益：
股本 492,809,413.00 492,809,413.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 827,560,379.58 826,871,052.24
减：库存股 58,028,745.16 58,028,745.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,621,701.08 72,621,701.08
未分配利润 285,438,302.72 230,666,055.15
所有者权益合计 1,620,401,051.22 1,564,939,476.31
负债和所有者权益总计 1,651,808,837.15 1,600,255,717.89
单位：元
项目 2025 年半年度 2024 年半年度
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一、营业总收入 2,666,862,204.54 2,128,838,320.67
其中：营业收入 2,666,862,204.54 2,128,838,320.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,451,542,468.68 2,019,458,166.22
其中：营业成本 2,277,144,256.12 1,837,998,352.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,968,146.29 8,230,629.57
销售费用 28,623,342.84 26,110,525.03
管理费用 67,975,161.02 87,034,932.95
研发费用 71,579,062.52 63,486,347.60
财务费用 -2,747,500.11 -3,402,621.03
其中：利息费用 2,419,924.98 5,301,725.26
利息收入 2,799,824.91 1,795,870.68
加：其他收益 7,668,397.43 3,284,350.75
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-16,288,779.20 8,659,684.64
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
-30,460,196.17 104,469.69
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-466,571.41 -1,131,762.61
号填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 11,239.09 122,348.52
减：营业外支出 10,000.00 5,757.31
四、利润总额（亏损总额以“—”号 178,729,579.85 122,278,621.95
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填列）
减：所得税费用 25,741,422.35 17,681,848.33
五、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“—”号填列）
”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -2,391,448.40 -3,589,648.88
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,391,448.40 -3,589,648.88
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
-2,391,448.40 -3,589,648.88
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 150,596,709.10 101,007,124.74
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 2,261,205.19 1,429,134.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3095 0.2102
（二）稀释每股收益 0.3096 0.2106
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：肖铿 主管会计工作负责人：伍春霞 会计机构负责人：褚立红
单位：元
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项目 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业收入 23,440,903.17 19,472,045.83
减：营业成本 2,490,366.71 2,317,514.32
税金及附加 156,803.30 68,538.39
销售费用 1,149,378.12 1,157,782.10
管理费用 10,937,394.72 25,987,672.04
研发费用 2,316,098.80 2,557,884.26
财务费用 -235,286.11 297,549.63
其中：利息费用 57,119.64 702,059.56
利息收入 300,521.59 409,919.39
加：其他收益 77,971.77 569,005.38
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“—”
号填列）
净敞口套期收益（损失以“—
”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”
-918,342.29 9,052,963.04
号填列）
资产减值损失（损失以“—”
号填列）
资产处置收益（损失以“—”
-1,241.55 -210,459.46
号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填
列）
加：营业外收入 0.01 14,120.31
减：营业外支出 10,000.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“—”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
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变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 128,007,049.52 94,673,288.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2025 年半年度 2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,621,308,149.61 1,532,782,744.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,995,882.88 19,944,351.34
收到其他与经营活动有关的现金 10,024,804.23 6,236,184.65
经营活动现金流入小计 1,633,328,836.72 1,558,963,280.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,112,831,120.34 864,356,788.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 380,936,055.20 340,702,670.76
支付的各项税费 57,496,503.52 69,268,549.62
支付其他与经营活动有关的现金 34,751,874.71 30,878,868.32
经营活动现金流出小计 1,586,015,553.77 1,305,206,877.30
经营活动产生的现金流量净额 47,313,282.95 253,756,402.72
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,334,491.77 155,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,276,585.36 846,157.52
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 202,611,077.13 155,873,457.52
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 360,000,000.00 310,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 392,109,975.50 352,498,871.95
投资活动产生的现金流量净额 -189,498,898.37 -196,625,414.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 11,000,000.00 99,802,559.83
收到其他与筹资活动有关的现金 209,491,583.77 30,192,293.62
筹资活动现金流入小计 220,491,583.77 129,994,853.45
偿还债务支付的现金 10,200,000.00 179,052,715.11
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 141,362,878.30 64,994,016.33
筹资活动现金流出小计 225,526,806.08 288,214,541.04
筹资活动产生的现金流量净额 -5,035,222.31 -158,219,687.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -147,042,188.34 -93,373,729.36
加：期初现金及现金等价物余额 446,498,207.90 482,279,967.34
六、期末现金及现金等价物余额 299,456,019.56 388,906,237.98
单位：元
项目 2025 年半年度 2024 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,439,671.06 21,321,203.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 103,381,493.37 160,241,704.62
经营活动现金流入小计 127,821,164.43 181,562,908.19
购买商品、接受劳务支付的现金 948,473.84 862,015.95
支付给职工以及为职工支付的现金 13,370,020.77 14,608,413.12
支付的各项税费 1,450,007.77 908,738.57
支付其他与经营活动有关的现金 125,326,677.27 125,437,862.63
经营活动现金流出小计 141,095,179.65 141,817,030.27
经营活动产生的现金流量净额 -13,274,015.22 39,745,877.92
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 160,334,491.77 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 110,534,093.87 106,496,700.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 270,868,585.64 206,507,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 290,000,000.00 120,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 291,134,167.25 120,374,120.80
投资活动产生的现金流量净额 -20,265,581.61 86,133,579.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 68,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 513,165.72 27,829,998.77
筹资活动现金流出小计 73,747,967.67 136,445,015.81
筹资活动产生的现金流量净额 -73,747,967.67 -136,445,015.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,567.86 832.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -107,289,132.36 -10,564,726.10
加：期初现金及现金等价物余额 159,868,852.36 71,628,873.23
六、期末现金及现金等价物余额 52,579,720.00 61,064,147.13
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
,80 ,09 028 1,7 621 ,02 703
一、上年期 733 437
末余额 ,41 ,26
加：会
计政策变更
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
前
期差错更正
其
他
,80 ,09 028 1,7 621 ,02 703
二、本年期 733 437
初余额 ,41 ,26
三、本期增 - 77, 75, 75,
减变动金额 2,3 492 790 978
,32 ,71
（减少以 91, ,15 ,02 ,74
“—”号填 448 0.3 9.3 4.2
列） .40 6 0 0
- 150 148 150
（一）综合 61,
收益总额 205
.19
.40 31 91 10
（二）所有
,32 ,32 ,32
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 ,32 ,32 0.0 ,32
者权益的金 7.3 7.3 0 7.3
额 4 4 4
- - -
（三）利润 234 234 307
分配 ,80 ,80 ,29
.29
余公积
般风险准备
- - -
者（或股 72,
,80 ,80 ,29
东）的分配 490
.29
（四）所有
者权益内部
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
,80 ,78 028 4,1 621 ,51 892
四、本期期 523 416
末余额 ,44 ,01
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
,80 ,45 689 627 ,15 758
一、上年期 63, 620 379
末余额 394 ,87 ,11
.57 4.2 0.1
加：会
计政策变更
前
期差错更正
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
其
他
,80 ,45 689 627 ,15 758
二、本年期 63, 620 379
初余额 394 ,87 ,11
.57 4.2 0.1
三、本期增 23, - 63, 41, 42,
减变动金额 437 3,5 852 305 734
（减少以 ,88 89, ,34 ,43 ,56
“—”号填 9.0 648 1.7 1.5 6.3
.73 .88
列） 5 .88 0 0 8
- 103 99, 101
（一）综合 29,
收益总额 134
.88
.88 74 6 74
（二）所有
者投入和减
少资本
.73 .73 .73
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 80, 80, 80,
者权益的金 627 627 627
额 .73 .73 .73
- - -
（三）利润 315 315 315
分配 ,29 ,29 ,29
余公积
般风险准备
- - -
者（或股
,29 ,29 ,29
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
- -
（六）其他 ,88
,88 ,88
,80 ,93 127 2,3 627 ,01 187
四、本期期 926 113
末余额 ,30 ,67
本期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 ,939,
末余额 476.3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
其
他
二、本年期 ,939,
初余额 476.3
三、本期增
减变动金额 54,77 55,46
（减少以 2,247 1,574
“—”号填 .57 .91
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 689,3 689,3
者权益的金 27.34 27.34
额
- -
（三）利润 73,23 73,23
分配 4,801 4,801
.95 .95
余公积
- -
者（或股
东）的分配
.95 .95
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他
四、本期期 ,401,
末余额 051.2
上年金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 ,004,
末余额 404.5
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 ,004,
初余额 404.5
三、本期增
减变动金额 4,480 23,43 55,35 36,40
（减少以 ,627. 7,889 7,991 0,730
“—”号填 73 .05 .62 .30
列）
（一）综合
收益总额
.66 .66
（二）所有 4,480 4,480
者投入和减 ,627. ,627.
少资本 73 73
投入的普通
股
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
益工具持有
者投入资本
付计入所有
,627. ,627.
者权益的金
额
- -
（三）利润 39,31 39,31
分配 5,297 5,297
.04 .04
余公积
- -
者（或股
东）的分配
.04 .04
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他 7,889
.05
.05
四、本期期 ,405,
末余额 134.8
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
三、公司基本情况
深圳可立克科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为可立克科技（深圳）有限
公司，系经深圳市南山区经济贸易局深外资南[2004]0022 号文批准同意设立，批准证书号：粤深南外
资证字[2004]0010 号；经深圳市工商行政管理局核准登记，于 2004 年 3 月 1 日成立，领取
年 6 月 25 日经深圳市宝安区贸易工业局深外资宝复[2007]0788 号文批准，注册资本由 1000 万港币
增加到 2000 万港币。
盛妍投资有限公司全额投入，变更后的注册资本为港币 40,404,000.00 元，公司由外商投资企业变更
为中外合资企业。
份有限公司的决议及公司章程的规定：公司申请登记的注册资本为人民币 120,000,000.00 元，以截至
体变更为股份有限公司，整体变更后的公司名称为深圳可立克科技股份有限公司。
由深圳市鑫联鑫投资有限公司全额投入，变更后的注册资本为人民币 127,800,000.00 元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳可立克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2015]1356 号）文件核准，本公司于 2015 年 12 月 14 日公开发行人民币普通股（A 股）
股票 4,260 万股在深圳证券交易所挂牌上市。公开发行股票后公司的注册资本为人民币 17,040.00 万
元。
根据公司 2016 年 4 月 21 日第二届董事会第十五次会议决议和 2016 年 5 月 27 日召开的
股的比例，以资本公积转增股本，转增后，注册资本变更为人民币 426,000,000.00 元，股本为人民币
根据公司 2020 年 1 月 13 日召开的第三届董事会第十二次会议决议、 2020 年 2 月 20 日召开
的第三届董事会第十三次会议决议、 2020 年 3 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会决议，以
及中国证券监督管理委员会于 2020 年 6 月 19 日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕 1202 号），公司获准非公开发行不超过 85,200,000 股新
股。本公司已非公开发行人民币普通股 42,734,227 股，发行价格为每股人民币 11.45 元，募集资金
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
总额为人民币 489,306,899.15 元。非公开发行股票后公司注册资本变更为人民币 468,734,227.00 元，
股本为人民币 468,734,227.00 元。
根据公司 2020 年 10 月 14 日召开的第三届董事会第二十次会议和 2020 年 10 月 30 日召开的
要的议案》，以及 2020 年 11 月 12 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于调整
票激励对象授予限制性股票的议案》，公司限制性股票激励计划激励对象人数为 208 位，首次授予的
限制性股票数量为 820.70 万股，授予日为 2020 年 11 月 12 日，授予价格为 6.76 元/股。各激励
对象以货币资金出资 55,479,320.00 元，限制性股票激励计划实施后公司注册资本变更为人民币
根据公司 2021 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议决议和 2021 年 4 月 19 日召
开的 2020 年度股东大会决议，公司以 2020 年限制性股票激励计划授予部分的 1 名激励对象因离职
不再符合激励条件，决定回购注销上述人员已获授但尚未解除限售的限制性股票合计 40,000 股。
根据公司 2021 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第六次会议决议和 2021 年 11 月 25 日召开
的 2021 年第三次临时股东大会决议，公司以 2020 年限制性股票激励计划授予部分的 2 名激励对象
因离职不再符合激励条件，对其持有的尚未解锁的限制性股票合计 70,000 股进行回购注销处理。
根据公司 2022 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十三次会议和 2022 年 5 月 18 日召开的
合激励条件，对其持有的尚未解锁的限制性股票合计 108,000 股进行回购注销处理。
根据本公司 2022 年 2 月 22 日召开的第四届董事会第十一次会议决议、 2022 年 3 月 29 日召开的
日签发的《关于核准深圳可立克科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕 2867
号），公司获准非公开发行不超过 47,672,322 股新股。本公司已非公开发行人民币普通股
发行费用人民币 8,729,414.36 元后，实际募集资金净额为人民币 216,705,578.36 元。上述发行募集
资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并于 2023 年 1 月 17 日出具了信会师报字
[2023]第 ZI10003 号《验资报告》。本次非公开发行的股票 13,646,186 股已于 2023 年 2 月 14 日
在深圳证券交易所上市。
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
本公司于 2023 年 3 月 28 日召开 了第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十六次会
议，于 2023 年 4 月 18 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的
议案》，同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计 51,000
股，截至本公告日，本次回购注销已完成，公司总股本将 由 490,369,413 股减少为 490,318,413 股，
注册资本也相应由 490,369,413 元减少为 490,318,413 元。
本公司于 2023 年 8 月 10 日召开的第四届董事会第三十一次会议和 2023 年 8 月 28 日召开的 2023
年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司〈2023 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议
案》，以及 2023 年 9 月 12 日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于调整 2023 年限制
性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的
议案》，公司限制性股票激励计划激励对象人数为 58 位，授予的限制性股票数量为 256 万股，授予日
为 2023 年 9 月 12 日，授予价格为 6.91 元/股。各激励对象以货币资金出资 17,689,600.00 元，限制
性股票激励计划实施后公司注册资本变更为人民币 492,878,413.00 元，股本为人民币 492,878,413.00
元。
公司于 2023 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第三十三次会议和
励计划部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分已解除劳动关系的激励对象获授但尚未解锁的
限制性股票合计 69,000 股进行回购注销处理。
截至 2025 年 06 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 492,809,413.00 股，注册资本为
本公司主要经营活动为：开发、生产经营高低频变压器、电源产品及相关电子零配件、 ADSL 话音分离
器、电感、滤波器、电路板(不含印刷电路板)、连接器、镇流器及电脑周边产品。
本公司的控股股东为赣州盛妍投资有限公司，本公司的实际控制人为肖铿。
本财务报表业经公司董事会于 2025 年 8 月 7 日批准报出。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注
“五、37、收入”的各项描述。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2025 年 06 月
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
本公司营业周期为 12 个月。
本公司采用人民币为记账本位币。
本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，可立克科技（越南）有限
责任公司的记账本位币为越南盾。本财务报表以人民币列示。
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
□适用 ?不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形
成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买
日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以
抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期
末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股
权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所
有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益
法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
现金：是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物：是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很
小的投资。
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期
损益。
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类
为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行
者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余
所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消
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除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计
量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司
决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续
计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合
收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流
动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动
计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债
券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时
按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的
情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违
约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，
确认预期信用损失。
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对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含
重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
参照金融工具部分
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本
公司对应收账款采用简易模型确定预期信用损失，直接按照整个存续期预期信用损失计量减值准备。
对于单项金额重大并单独计提减值准备的应收账款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：单笔金额
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收账款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所
有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款计提比例(%)
参照金融工具部分
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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对于其他应收款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此
形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对其他应收款采用一般
模型确定预期信用损失，在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后的变化程度，将其坏账准备划分
为三个阶段中的一个，不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自初始确认后，信用风险未显著
增加的，划分为阶段一；自初始确认后，信用风险显著增加的，划分为阶段二；自初始确认后，信用风
险显著增加并且已经发生信用减值的，划分为阶段三。
对于单项金额重大并单独计提减值准备的其他应收款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：单笔金额
对于单项金额虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于
所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 其他应收款计提比例(%)
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示
为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流
逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
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合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“ 金融工具 6、金融工具减值的测试方
法及会计处理方法”。
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所
发生的支出。
存货发出时加权平均法计价。
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法 。
（2）包装物采用一次转销法。
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当
计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其
账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
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主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本
公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及
处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持
续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
不适用
不适用
不适用
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位
净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企
业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足
冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确
认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所
有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被
投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润
和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的
未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以
后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综
合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按
比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益
法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损
益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日
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的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和
其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑
物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入
投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固
定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.50
机器设备 年限平均法 5-10 10.00 9.00-18.00
运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00
电子设备及其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用
以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，
转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
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销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来
确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金
额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
不适用
不适用
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命
有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资
产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值
所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长
期待摊费用包括装修费等。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的
装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊
销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和
合同负债以净额列示。
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（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非
货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会
计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工
资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者
计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利
润。
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在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结
算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前
最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立
即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负
债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任
何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，
并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工
具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价
值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，
在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修
改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权
益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确
认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等
待期进行会计处理。
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不适用
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易
价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的
款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在
确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影
响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可
变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度
不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
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• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公
司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公
司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入。
本公司销售商品分为国内销售和出口销售，其中国内销售包含一般销售模式及 VMI 模式（即供应商
管理库存模式，Vendor Managed Inventory 的缩写，是供应商在客户的要求下将货物运送至客户指定
仓库，并根据客户需求维护库存水平，客户领用之前的货物仍归供应商所有）；出口销售为直接出口销
售。
a、国内销售—一般销售模式，公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定地点，
由客户验收后在送货单上签收。经签收的送货单交回财务部门，财务部门及市场部根据送货单逐单按客
户归集并编制对账单并与客户就货物品名、数量、金额进行核对，核对无误后确认收入实现。
b、国内销售—VMI 模式，公司根据与客户签订的合同、订单等要求将商品送达客户指定仓库，客
户根据当月实际领用的货物编制对账单与公司就货物品名、数量、金额进行核对，公司核对无误后确认
收入实现。
c、直接出口，公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，相关部门开出装箱单、财务
部门开具出口发票交公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交
单手续后财务部门根据送货单、装箱单、出口发票和报关单等单据入账确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满
足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
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• 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
• 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
• 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并
确认为资产减值损失：
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回
日的账面价值。
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收
益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
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与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的
交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产
和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税
资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延 所得税资产及负债转回的期间内，涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产
按照成本进行初始计量。该成本包括：
a．租赁负债的初始计量金额；
b．在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
c．本公司发生的初始直接费用；
d．本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两
者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、 30、 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对
已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照
尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
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a．固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
b．取决于指数或比率的可变租赁付款额；
c．根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
d．购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
e．行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量
借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关
资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使
用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
a．当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
b．当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租
赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在
租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期
不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较
低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
a．该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
b．增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对
价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相
应调整使用权资产的账面价值。
（5）售后租回交易
公司按照 本附注“五、37、收入” 所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权
有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与
转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11、金融工具”。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，
但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外
的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租
赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未
计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效
日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款
额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收
融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确
认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
a．该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
b．增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
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融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处
理：
a．假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
b．假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11、金
融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）售后租回交易
公司按照 本附注“五、37、收入” 所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述本
公司作为出租方的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为
出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注
“五、11、金融工具”。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 13%、10%、5%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
消费税 不适用
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城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 注
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳可立克科技股份有限公司 25%
安徽可立克科技有限公司 25%
安远可立克电子有限公司 15%
惠州市可立克科技有限公司 15%
惠州市可立克电子有限公司 25%
信丰可立克科技有限公司 15%
英德市可立克电子有限公司 25%
可立克（香港）国际有限公司 16.5%
可立克科技（越南）有限责任公司 20%
深圳市海光电子有限公司 25%
马鞍山海光电子有限公司 25%
HONGTING TECHNOLOGY PTE. LTD. 17%
发企业所得税政策的公告》 (财税发 2020 年第 23 号公告)的企业所得税优惠条件，减按 15%税率缴
纳企业所得税，享受税收优惠所属期间为 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。
发企业所得税政策的公告》 (财税发 2020 年第 23 号公告)的企业所得税优惠条件，减按 15%税率缴
纳企业所得税，享受税收优惠所属期间为 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。
免四减半的企业所得税税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 218,393.71 167,657.51
银行存款 299,237,625.85 446,330,550.39
其他货币资金 63,387,395.26 144,788,186.66
合计 362,843,414.82 591,286,394.56
其中：存放在境外的款项总额 18,905,238.80 29,259,156.09
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其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制明细如下：
单位：元
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 63,387,395.26 144,788,186.66
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
理财产品 230,984,936.03 70,242,657.98
其中：
合计 230,984,936.03 70,242,657.98
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 250,938,164.64 175,521,258.33
商业承兑票据 75,920,440.57 45,364,131.39
财务公司承兑汇票 860,693.99 3,068,335.47
合计 327,719,299.20 223,953,725.19
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合 344,967 17,248, 327,719 235,740 11,787, 223,953
计提坏 ,683.38 384.18 ,299.20 ,763.36 038.17 ,725.19
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账准备
的应收
票据
其
中：
合计 100.00% 100.00%
,683.38 384.18 ,299.20 ,763.36 038.17 ,725.19
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 264,145,436.47 13,207,271.83 5.00%
商业承兑汇票 79,916,253.24 3,995,812.67 5.00%
财务公司承兑汇票 905,993.67 45,299.68 5.00%
合计 344,967,683.38 17,248,384.18
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
账准备
合计 11,787,038.17 5,461,346.01 17,248,384.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 214,554,738.79
商业承兑票据 58,870,712.37
财务公司承兑汇票 513,523.28
合计 273,938,974.44
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（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 2,019,682,313.84 1,816,108,301.56
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 0.21% 100.00% 0.00 0.23% 100.00% 0.00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 2,015,4 1,914,6 1,811,9 1,721,2
账准备 95,812. 99.79% 5.01% 17,075. 13,049. 99.77% 5.00% 43,863.
,736.98 185.57
的应收 59 61 13 56
账款
其
中：
合计 82,313. 100.00% 17,075. 08,301. 100.00% 43,863.
,238.23 438.00
按单项计提坏账准备类别名称：
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单位：元
期初余额 期末余额
名称 账面余 坏账准 账面余 坏账准 计提比
计提理由
额 备 额 备 例
客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于 2018 年 5 月向
子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适配器，
公司按照订单进行生产；2018 年 6 月起，客户以资
金周转困难为由拖欠货款，公司多次进行催收货款无
果，且该客户负面信息以及诉讼案件较多，公司管理
层根据与客户重庆瑞耕达网络科技有限公司的沟通情
况及事态的发展，判断该客户应收账款没有收回的可
能性，公司已向客户提起诉讼，并对此应收账款全额
计提坏账准备 2,426,069.30 元。根据 2023 年 12 月
重庆瑞耕 14 日重庆瑞耕达网络科技有限公司管理人发布《重
达网络科 2,411,9 2,411,9 2,410,6 2,410,6 庆瑞耕达网络科技有限公司管理人关于破产财产分配
技有限公 63.44 63.44 05.01 05.01 方案实施细则的公告》 ，惠州市可立克科技有限公司
司 可分配到的金额为 14,105.86 元，2024 年 2 月子公
司收到该分配的金额 14,105.86 元；根据 2025 年 5
月 8 日重庆瑞耕达网络科技有限公司管理人发布《重
庆瑞耕达网络科技有限公司管理人关于破产财产第二
次分配方案实施细则的公告》 ，子公司惠州市可立克
科技有限公司可分配到的金额为 1,358.43 元，2025
年 5 月子公司收到该分配的金额 1,358.43 元。截至
限公司应收账款全额计提坏账准备金额为
客户 Tritium Pty 公司于 2018 年 12 月向本公司购买
磁性元件产品，本公司按其订单进行生产。2024 年 1
月起，Tritium Pty 以资金周转困难为由拖欠本公司
货款，本公司多次进行催收货款无果，且获悉
Tritium Pty 目前在破产清算中，预计无法支付本公
Tritium 1,783,2 1,783,2 1,775,8 1,775,8 司之应收货款。本公司管理层根据与 Tritium Pty 的
Pty Ltd 88.99 88.99 96.24 96.24 沟通情况，判定该客户的应收账款没有收回的可能
性。本公司已向 Tritium Pty 指定的清算组织申报债
权；依谨慎性原因，本公司对 Tritium Pty 截止
民币 1,775,896.24 全额计提坏账准备 1,775,896.24
元。
合计
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备的应收
账款
合计 2,015,495,812.59 100,878,736.98
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
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（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏 90,669,185.5 10,209,551.4
账准备 7 1
合计 1,358.43 -7,392.75 105,065,238.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第1名 329,499,510.53 329,499,510.53 16.31% 16,474,975.53
第2名 106,740,679.80 106,740,679.80 5.29% 5,337,033.99
第3名 105,175,456.26 105,175,456.26 5.21% 5,258,772.81
第4名 104,167,608.90 104,167,608.90 5.16% 5,208,380.45
第5名 95,002,904.68 95,002,904.68 4.70% 4,750,145.23
合计 740,586,160.17 740,586,160.17 36.67% 37,029,308.01
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 67,203,287.04 43,318,784.56
合计 67,203,287.04 43,318,784.56
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（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 677,054,684.51
合计 677,054,684.51
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
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单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
单位：元
累计在其他
上年年末余 其他变 综合收益中
项目 本期新增 本期终止确认 期末余额
额 动 确认的损失
准备
应收票据 43,318,784.56 797,864,870.88 773,980,368.40 67,203,287.04
（8） 其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 1,098,022.00 1,098,022.00
其他应收款 12,831,116.78 10,964,304.24
合计 13,929,138.78 12,062,326.24
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（2） 应收股利
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
中车时代电动汽车股份有限公司 1,098,022.00 1,098,022.00
合计 1,098,022.00 1,098,022.00
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 12,007,351.43 11,266,271.96
代收代付社保公积金 2,628,369.82 2,282,770.72
其他往来款 3,301,983.35 1,895,216.42
合计 17,937,704.60 15,444,259.10
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 17,937,704.60 15,444,259.10
?适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏 100.00% 28.47% 100.00% 29.01%
账准备
其中：
合计 100.00% 100.00%
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 626,632.96 626,632.96
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按组合计提坏
账准备
合计 4,479,954.86 626,632.96 5,106,587.82
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第1名 押金及保证金 3,135,473.22 3 年以内 17.48% 689,925.50
代收代付社保公
第2名 1,813,166.45 1 年以内 10.11% 90,658.32
积金
第3名 押金及保证金 1,728,000.00 1-2 年 9.63% 345,600.00
第4名 押金及保证金 1,550,280.00 8.64% 1,340,712.00
上
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第5名 押金及保证金 1,162,936.62 3 年以上 6.48% 1,162,936.62
合计 9,389,856.29 52.34% 3,629,832.44
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 2,334,570.00 1,283,758.88
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项期末余额的比例
预付对象 期末余额
(%)
第1名 400,000.00 17.13
第2名 256,702.24 11
第3名 228,489.53 9.79
第4名 221,200.00 9.47
第5名 177,716.83 7.61
合计 1,284,108.60 55
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料
库存商品
发出商品 7,588,770.16 5,668,640.30
委托加工物资 38,576,139.8 1,092,853.49 37,483,286.3 52,637,183.3 3,713,812.94 48,923,370.4
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合计
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
自行加工的数据资源 其他方式取得的数据
项目 外购的数据资源存货 合计
存货 资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,225,541.82 6,078,115.94
库存商品
发出商品 5,668,640.30 7,551,138.48 5,631,008.62 7,588,770.16
委托加工物资 3,713,812.94 1,168,146.86 3,789,106.31 1,092,853.49
合计
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
免抵退应退税额 817,989.13
待抵扣增值税进项税额 3,566,793.01
未认证增值税进项税额 7,772,281.79 8,106,275.12
合计 11,339,074.80 8,924,264.25
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
单位：元
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累 指定为以
本期确认
项目名称 期初余额 其他综合 其他综合 计计入其 计计入其 期末余额 公允价值
的股利收
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收 计量且其
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
得 失 益的利得 益的损失 入 变动计入
其他综合
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
合计 317,703,994.24 318,038,486.01
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
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单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
（1）处置
（2）其他转
出
（3）转出至
固定资产
二、累计折旧和累计
摊销
（1）计提或
摊销
（1）处置
（2）其他转
出
（3）转出至
固定资产
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转
出
四、账面价值
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可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 414,995,690.66 420,121,825.01
合计 414,995,690.66 420,121,825.01
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公和其他设备 运输工具 合计
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）投
资性房地产转入
金额
（1）处 4,325,661.18 300,540.16 9,399.94 4,635,601.28
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置或报废
二、累计折旧
金额
（1）计
提
（2）投
资性房地产转入
金额
（1）处
置或报废
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
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（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
花果山宿舍 1,174,909.45 注
其他说明
注：1983 年 7 月 26 日，中国北方工业公司深圳分公司与深圳招商房地产有限公司签订房产购买合
同，购买深圳蛇口工业区花果山 11 栋 101、102、201、202、301、302 六套房产。1988 年 6 月 27 日，
本公司与中国北方工业公司深圳分公司签订房产转让合同，购买深圳蛇口工业区花果山 11 栋 101、102、
两套房产出售。通过以上交易，本公司实际购买深圳蛇口工业区花果山 11 栋 201、202、301、302 四套
房产，并占有使用至今。因一些历史原因，以上四套房产一直未能办理房产证，后因中国北方工业公司
深圳分公司破产及本公司人员更迭原因，相关房产转让的合同凭证等均只留存复印件。历年来，本公司
多次到深圳招商房地产有限公司、深圳市国土局咨询均未能办理房产证。
固定资产中 18 套人才公共租赁住房原值共计 6,775,561.00 元，净值共计 3,613,058.84 元，其中：
位于深圳市宝安区城 26 区裕安二路与公园交汇处（中洲华府 5 套），位于宝安区松岗大道与松白路交
汇处（中闽苑 7 套），位于宝安区松岗大道与松白路交汇处（中闽苑 6 套）。该 18 套人才公共租赁房
屋为有限产权，公司不得擅自转让或抵押。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
新增租赁 12,654,850.07 12,654,850.07
处置 5,562,298.20 5,562,298.20
二、累计折旧
（1）计提 13,727,682.95 13,727,682.95
（1）处置 5,427,370.31 5,427,370.31
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 无形资产情况
单位：元
财务及管理软 商标及专利技
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
件 术
一、账面原值
额 0 8 0 8
加金额
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
（1
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
少金额
（1
）处置
额 0 6 0 6
二、累计摊销
额 3 5
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置
额 0 6
三、减值准备
额
加金额
（1
）计提
少金额
（1
）处置
额
四、账面价值
面价值 9 0
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据
项目 合计
资产 无形资产 资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形 期末余额
的事项 处置
成的
深圳市海光电
子有限公司
合计 44,308,973.12 44,308,973.12
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 14,810,516.52 2,092,925.08 2,869,937.72 14,033,503.88
合计 14,810,516.52 2,092,925.08 2,869,937.72 14,033,503.88
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 51,249,667.35 12,590,310.06 63,684,766.69 15,748,518.39
坏账准备 115,772,912.48 28,063,900.74 99,688,745.36 24,044,667.66
股份支付 2,498,335.56 624,583.89 1,809,008.22 452,252.06
租赁负债 54,163,018.62 12,743,119.61 54,642,096.05 12,781,400.04
合计 223,683,934.01 54,021,914.30 219,824,616.32 53,026,838.15
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
使用权资产 50,551,183.03 11,889,986.65 51,948,901.76 12,130,869.33
合计 106,816,201.63 25,956,241.30 112,211,319.96 27,196,473.88
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
递延所得税资产 54,021,914.30 53,026,838.15
递延所得税负债 25,956,241.30 27,196,473.88
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 43,112,473.63 41,572,254.24
资产减值准备 547,966.99 784,510.07
坏账准备 11,647,297.75 11,442,685.68
租赁负债 9,405,851.77 9,125,553.94
其他非流动金融资产公允价值变动 116,323,516.84 116,323,516.84
合计 181,037,106.98 179,248,520.77
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 43,112,473.63 41,572,254.24
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产 26,777,250.3 26,777,250.3 21,745,328.8 21,745,328.8
款项 9 9 9 9
预付土地置换 23,252,000.7 23,252,000.7 23,252,000.7 23,252,000.7
款项 7 7 7 7
合计
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
银行承兑 银行承兑
货币资金 使用受限 汇票保证 使用受限 汇票保证
金 金
已背书或 已背书或
贴现且在 贴现且在
应收票据 已背书 已背书
到期的应 到期的应
收票据 收票据
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有限产权 有限产权
的人才公 的人才公
固定资产
抵押的房 抵押的房
屋 屋
投资性房 56,458,40 38,407,21 借款抵押 56,458,40 40,406,26 借款抵押
已抵押 已抵押
地产 9.13 0.25 的房屋 9.13 8.35 的房屋
借款质押 借款质押
的应收账 的应收账
款及已背 款及已背
书且在资 书且在资
应收账款
期的数字 期的数字
化应收账 化应收账
款债权凭 款债权凭
证 证
合计
借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 10,008,333.33 20,018,638.89
信用借款 11,000,000.00
抵押+质押 11,008,861.11 11,009,747.22
合计 32,017,194.44 31,028,386.11
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 291,616,280.33 347,248,973.68
合计 291,616,280.33 347,248,973.68
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 1,639,838,266.51 1,368,472,181.41
合计 1,639,838,266.51 1,368,472,181.41
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 2,072,490.29
其他应付款 57,856,522.31 55,273,372.89
合计 59,929,012.60 55,273,372.89
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,072,490.29
合计 2,072,490.29
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（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 5,156,151.92 5,630,268.07
其他应付款项 26,453,056.47 23,395,790.90
关联方款项 117,776.92 117,776.92
限制性股票回购义务 10,613,760.00 10,613,760.00
股权转让款 15,515,777.00 15,515,777.00
合计 57,856,522.31 55,273,372.89
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 3,588,228.33 3,077,349.99
合计 3,588,228.33 3,077,349.99
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
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（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 77,186,729.04 348,748,271.67 359,546,540.32 66,388,460.39
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利 1,320,500.00 1,320,500.00
合计 77,781,683.94 371,870,667.16 383,263,890.71 66,388,460.39
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
育经费
合计 77,186,729.04 348,748,271.67 359,546,540.32 66,388,460.39
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 594,954.90 21,801,895.49 22,396,850.39
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,376,529.97 12,223,528.43
企业所得税 19,342,525.59 3,720,525.09
个人所得税 1,106,704.10 1,592,369.81
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
城市维护建设税 1,008,776.39 1,633,544.10
房产税 282,893.24 279,295.24
印花税 971,947.37 851,279.83
土地使用税 63,313.70 63,313.70
教育费附加 444,883.97 682,187.85
地方教育附加 296,589.28 445,936.01
环保税 6,470.82 6,042.55
水利建设费 50,527.35 29,066.73
合计 29,951,161.78 21,527,089.34
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 19,400,000.00 19,600,000.00
一年内到期的租赁负债 23,686,151.45 20,030,711.08
合计 43,086,151.45 39,630,711.08
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应计销项税额 125,511.52
长期借款应计利息 15,627.78 17,367.78
已背书未到期的商业/银行承兑汇票 288,356,815.21 210,532,114.55
已背书未到期的数字化应收账款债权
凭证
合计 366,899,360.64 262,370,367.02
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 39,882,718.94 43,736,938.91
合计 39,882,718.94 43,736,938.91
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
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股份总数
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 746,289,545.07 746,289,545.07
其他资本公积 1,809,008.22 689,327.34 2,498,335.56
合计 748,098,553.29 689,327.34 748,787,880.63
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 10,613,760.00 10,613,760.00
股份回购 47,414,985.16 47,414,985.16
合计 58,028,745.16 58,028,745.16
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- - - -
分类进损
益的其他
.57 .40 .40 .97
综合收益
外币 - - - -
财务报表 1,794,959 2,391,448 2,391,448 4,186,407
折算差额 .57 .40 .40 .97
- - - -
其他综合
收益合计
.57 .40 .40 .97
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 72,621,701.08 72,621,701.08
合计 72,621,701.08 72,621,701.08
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 725,027,450.50 550,158,029.01
调整后期初未分配利润 725,027,450.50 550,158,029.01
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积 15,994,321.92
应付普通股股利 73,234,801.95 39,315,297.04
期末未分配利润 802,519,600.86 725,027,450.50
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,656,045,189.17 2,272,314,451.86 2,114,576,825.49 1,830,900,042.71
其他业务 10,817,015.37 4,829,804.26 14,261,495.18 7,098,309.39
合计 2,666,862,204.54 2,277,144,256.12 2,128,838,320.67 1,837,998,352.10
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 本期金额 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
,204.54 ,256.12 ,204.54 ,256.12
其中：
磁性元件
,817.26 ,893.11 ,817.26 ,893.11
开关电源
房屋出租及 2,970,680 3,607,675 2,970,680 3,607,675
相关收入 .46 .79 .46 .79
材料销售收 1,499,891 1,222,128 1,499,891 1,222,128
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入 .75 .47 .75 .47
废品销售收 6,346,443 6,346,443
入 .16 .16
按经营地区 2,666,862 2,277,144 2,666,862 2,277,144
分类 ,204.54 ,256.12 ,204.54 ,256.12
其中：
国内销售
,547.65 ,617.69 ,547.65 ,617.69
出口销售
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让 2,666,862 2,277,144 2,666,862 2,277,144
的时间分类 ,204.54 ,256.12 ,204.54 ,256.12
其中：
在某一时点 2,666,862 2,277,144 2,666,862 2,277,144
确认 ,204.54 ,256.12 ,204.54 ,256.12
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
合计
,204.54 ,256.12 ,204.54 ,256.12
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,337,392.52 3,187,554.85
教育费附加 1,624,379.67 1,418,960.93
房产税 958,857.48 987,933.99
土地使用税 126,627.40 96,916.00
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车船使用税 9,025.60 6,792.88
印花税 1,633,820.07 1,503,055.17
环保税 12,477.20 6,135.20
地方教育附加 1,082,919.79 945,973.94
地方水利建设基金 182,646.56 77,306.61
合计 8,968,146.29 8,230,629.57
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 47,316,877.54 59,599,500.21
房租及物管费 369,440.08 1,268,120.82
折旧费 9,544,637.61 8,324,527.83
办公经费 2,718,568.07 4,792,589.97
招待费 1,043,040.96 1,688,865.01
差旅费 3,508,215.36 2,428,463.65
咨询费 2,270,573.58 3,808,404.27
股份支付费用 689,327.34 4,480,627.73
其他 514,480.48 643,833.46
合计 67,975,161.02 87,034,932.95
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 19,324,173.80 17,791,377.19
业务宣传费 3,666,629.65 3,837,317.86
招待费 1,563,670.93 949,650.53
差旅费 1,534,832.80 1,169,566.87
其他 2,534,035.66 2,362,612.58
合计 28,623,342.84 26,110,525.03
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 44,526,954.43 39,698,509.22
研发物料 19,496,926.17 15,776,436.47
认证费 258,624.26 588,977.34
房租及物管费 67,316.88 564,728.92
折旧费 5,856,984.76 4,855,185.71
办公经费 1,087,222.95 1,841,903.86
其他 285,033.07 160,606.08
合计 71,579,062.52 63,486,347.60
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息费用 2,419,924.98 5,301,725.26
其中：租赁负债利息费用 1,589,818.81 1,768,073.62
利息收入 -2,799,824.91 -1,795,870.68
汇兑损益 -2,561,291.28 -7,718,540.24
其他 193,691.10 810,064.63
合计 -2,747,500.11 -3,402,621.03
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,468,089.91 2,619,296.01
增值税加计抵减 848,971.18
代扣个人所得税手续费 351,336.34 665,054.74
合计 7,668,397.43 3,284,350.75
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 742,278.05 1,066,872.01
合计 742,278.05 1,066,872.01
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 1,051,819.41 798,261.81
其他非流动金融资产在持有期间的投
资收益
合计 2,213,476.20 798,261.81
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -5,461,346.01 2,099,831.30
应收账款坏账损失 -10,200,800.23 4,713,019.87
其他应收款坏账损失 -626,632.96 1,846,833.47
合计 -16,288,779.20 8,659,684.64
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-30,460,196.17 104,469.69
值损失
合计 -30,460,196.17 104,469.69
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
资产处置收益 -466,571.41 -1,131,762.61
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 11,239.09 122,348.52 11,239.09
合计 11,239.09 122,348.52 11,239.09
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 10,000.00 5,757.31 10,000.00
合计 10,000.00 5,757.31 10,000.00
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,976,731.08 17,930,223.66
递延所得税费用 -2,235,308.73 -248,375.33
合计 25,741,422.35 17,681,848.33
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 178,729,579.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 44,682,394.95
子公司适用不同税率的影响 -12,834,683.76
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 220,948.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,448,395.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
加计扣除 -6,124,151.73
所得税费用 25,741,422.35
详见附注
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
押金及利息收入 3,202,430.66 3,003,174.36
政府补助 6,822,373.57 3,233,010.29
合计 10,024,804.23 6,236,184.65
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 9,469,855.05 6,497,737.34
管理及研发费用 25,282,019.66 24,381,130.98
合计 34,751,874.71 30,878,868.32
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 209,491,583.77 30,192,293.62
合计 209,491,583.77 30,192,293.62
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 128,090,792.37 30,215,826.37
租赁负债款项 13,272,085.93 7,461,356.91
股份回购款 23,437,889.05
购买子公司少数股权款项 3,878,944.00
合计 141,362,878.30 64,994,016.33
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 152,988,157.50 104,596,773.62
加：资产减值准备 46,748,975.37 -8,764,154.33
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 13,727,682.95 13,526,993.55
无形资产摊销 2,991,424.61 2,535,533.81
长期待摊费用摊销 2,869,937.72 4,121,093.52
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 466,571.41 1,131,762.61
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以 -742,278.05 -1,066,872.01
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“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-141,366.30 -2,416,814.98
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,213,476.20 -798,261.81
列）
递延所得税资产减少（增加以
-995,076.15 -4,691,006.13
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,240,232.58 4,442,630.80
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-136,413,465.25 -90,021,318.50
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-340,229,691.40 295,509,271.83
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,313,282.95 253,756,402.72
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 299,456,019.56 388,906,237.98
减：现金的期初余额 446,498,207.90 482,279,967.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -147,042,188.34 -93,373,729.36
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
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（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 299,456,019.56 446,498,207.90
其中：库存现金 218,393.71 167,657.51
可随时用于支付的银行存款 299,237,625.85 446,330,550.39
三、期末现金及现金等价物余额 299,456,019.56 446,498,207.90
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
其他货币资金 63,387,395.26 17,654,229.82 受限
合计 63,387,395.26 17,654,229.82
（7） 其他重大活动说明
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 56,831,649.44
其中：美元 5,227,437.86 7.1586 37,421,136.66
欧元 104,387.48 8.4024 877,105.36
港币 17,468,995.22 0.91195 15,930,850.19
英镑 18,790.27 9.83 184,708.35
越南盾 8,813,715,266.00 0.0003 2,417,848.88
应收账款 192,604,437.22
其中：美元 25,927,231.05 7.1586 185,602,676.20
欧元 147,184.78 8.4024 1,236,705.36
港币 2,446,828.48 0.91195 2,231,385.24
越南盾 12,881,187,561.00 0.0003 3,533,670.42
长期借款
其中：美元
欧元
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港币
其他应收款 1,854,459.99
其中：港币 101,489.00 0.91195 92,552.89
越南盾 6,422,629,494.00 0.0003 1,761,907.10
应付账款 49,625,385.41
其中：美元 4,639,606.29 7.1586 33,213,085.59
港币 15,113,735.48 0.91195 13,782,971.07
欧元 2,986.20 8.4024 25,091.25
越南盾 9,493,152,341.00 0.0003 2,604,237.50
其他应付款 1,313,037.85
其中：美元 107,325.52 7.1586 768,300.47
港币 427,415.00 0.91195 389,781.11
越南盾 564,857,634.00 0.0003 154,956.27
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
以公司主要经营活动地
可立克科技（越
越南 越南盾 域和所受风险影响为依
南）有限责任公司
据
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
?适用 □不适用
单位：元
项目 本期金额
计入相关资产成本或当期损益的简
化处理的短期租赁费用
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
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?适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
经营租赁收入 2,357,237.66
合计 2,357,237.66
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 44,526,954.43 39,698,509.22
研发物料 19,496,926.17 15,776,436.47
认证费 258,624.26 588,977.34
房租及物管费 67,316.88 564,728.92
折旧费 5,856,984.76 4,855,185.71
办公经费 1,087,222.95 1,841,903.86
其他 285,033.07 160,606.08
合计 71,579,062.52 63,486,347.60
其中：费用化研发支出 71,579,062.52 63,486,347.60
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
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负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
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应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合
并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
深圳可立克于 2025 年 6 月 17 日注册成立全资子公司 HONGTING TECHNOLOGY PTE. LTD.，子公司在
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安徽可立克 150,000,00 安徽宣城 安徽宣城 电子器件生 100.00% 新设
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科技有限公 0.00 产加工及销
司 售
安远可立克
电子有限公 江西安远 江西安远 100.00% 新设
.00 产加工
司
惠州市可立 电子器件生
克科技有限 广东惠州 广东惠州 产加工及销 100.00% 新设
公司 售
惠州市可立 电子器件生
克电子有限 广东惠州 广东惠州 产加工及销 100.00% 新设
公司 售
信丰可立克
科技有限公 江西信丰 江西信丰 100.00% 新设
.00 产加工
司
英德市可立
克电子有限 广东英德 广东英德 100.00% 新设
公司
可立克（香
港）国际有 香港 香港 销售 100.00% 新设
限公司
深圳市海光 电子器件生
电子有限公 广东深圳 广东深圳 产加工及销 84.25% 购买
.00
司 售
HONGTING 电子元件批
TECHNOLOGY 新加坡 新加坡 发及其他控 100.00% 新设
美元
PTE. LTD. 股公司
马鞍山海光
电子有限公 安徽马鞍山 安徽马鞍山 84.25% 新设
司
可立克科技 电子器件生
（越南）有 越南平阳 越南平阳 产加工及销 100.00% 新设
限责任公司 售
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
深圳市海光电子有限
公司
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
深圳
市海 218,1 55,83 214,7 58,83
,851, ,045, ,512, ,351, ,440, ,177, ,536, ,371,
光电 94,29 9,248 36,91 4,727
子有 0.79 .19 6.19 .92
限公
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司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
深圳市海 -
光电子有 51,081,16
,256.75 8.34 8.34 39.03 .26 .26 28.20
限公司 1.16
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
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其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
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--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
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十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 6,468,089.91 2,567,955.55
十二、与金融工具相关的风险
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
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（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
十三、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
产
其变动计入当期损益 230,984,936.03 230,984,936.03
的金融资产
理财产品 230,984,936.03 230,984,936.03
（二）其他非流动金
融资产
其变动计入当期损益 317,703,994.24 317,703,994.24
的金融资产
(1)权益工具投资 317,703,994.24 317,703,994.24
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
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十四、关联方及关联交易
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例
的表决权比例
赣州盛妍投资有
江西赣州 投资 20,000,000.00 30.74% 30.74%
限公司
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
可立克科技有限公司 股东
顾洁 董事
肖瑾 董事
深圳市盛弘电气股份有限公司 肖瑾配偶控制的公司以及肖瑾担任副董事长的公司
肖瑾配偶控制的公司以及肖瑾担任副董事长的公司之子公
西安盛弘电气有限公司
司
肖瑾配偶控制的公司以及肖瑾担任副董事长的公司之子公
惠州盛弘电气有限公司
司
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（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市盛弘电气股份有限公
出售商品 44,167,044.55 41,578,624.16
司
惠州盛弘电气有限公司 出售商品 9,116.64
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市盛弘电气股份有限公
房屋租赁 28,571.40 28,571.40
司
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
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（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,806,665.00 2,984,860.82
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市盛弘电气
应收账款 31,637,226.15 1,581,861.31 27,773,101.78 1,388,655.09
股份有限公司
惠州盛弘电气有
应收账款 10,301.82 515.09
限公司
西安盛弘电气有
应收账款 41,700.00 2,085.00
限公司
深圳市盛弘电气
应收款项融资 5,500,000.00 6,040.00 0.00
股份有限公司
应收票据 深圳市盛弘电气 1,363,873.30 68,193.67 10,484,218.47 524,210.92
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
股份有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 深圳市盛弘电气股份有限公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 可立克科技有限公司 117,776.92 117,776.92
十五、股份支付
?适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，
授予日权益工具公允价值的确定方法 扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价
值。
授予日权益工具公允价值的重要参数 历史波动率、无风险收益率、股息率
授予限制性股票的职工为公司高级管理人员、中级管理人
员和核心员工，本公司估计该部分职工在等待期内离职的
可行权权益工具数量的确定依据
可能性较小；根据是否达到规定业绩条件，本公司对可行
权权益工具数量做出最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 67,233,535.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 689,327.34
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
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单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
员工
合计 689,327.34
十六、承诺及或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
客户重庆瑞耕达网络科技有限公司于 2018 年 5 月向子公司惠州市可立克科技有限公司购买电源适
配器，公司按照订单进行生产；2018 年 6 月起，客户以资金周转困难为由拖欠货款，公司多次进行催
收货款无果，且该客户负面信息以及诉讼案件较多，公司管理层根据与该客户的沟通情况及事态的发展，
判断该客户应收账款没有收回的可能性并对应收账款全额计提坏账准备 2,426,069.30 元。子公司惠州
市可立克科技有限公司于 2018 年 12 月 6 日向重庆市北碚区人民法院提交民事起诉状，请求判令被告重
庆瑞耕达网络科技有限公司及其关联方上海斐讯数据通讯技术有限公司、斐翔供应链管理（上海）有限
公司、上海康斐信息技术有限公司归还货款及赔偿相关损失。根据 2023 年 12 月 14 日重庆瑞耕达网络
科技有限公司管理人发布《重庆瑞耕达网络科技有限公司管理人关于破产财产分配方案实施细则的公
告》，子公司惠州市可立克科技有限公司可分配到的金额为 14,105.86 元，2024 年 2 月子公司收到该
分配的金额 14,105.86 元；根据 2025 年 5 月 8 日重庆瑞耕达网络科技有限公司管理人发布《重庆瑞耕
达网络科技有限公司管理人关于破产财产第二次分配方案实施细则的公告》，子公司惠州市可立克科技
有限公司可分配到的金额为 1,358.43 元，2025 年 5 月子公司收到该分配的金额 1,358.43 元。截至
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十七、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 1,773,535.91 1,154,448.45
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 100.00%
按组合计提坏账准备类别名称：
深圳可立克科技股份有限公司 2025 年半年度报告财务报告
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备 1,773,535.91 88,676.80 5.00%
合计 1,773,535.91 88,676.80
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
账准备
合计 57,722.42 30,954.38 88,676.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第1名 1,773,535.91 1,773,535.91 100.00% 88,676.80
合计 1,773,535.91 1,773,535.91 100.00% 88,676.80
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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应收股利 12,184,200.22 1,098,022.00
其他应收款 205,159,363.25 188,298,993.13
合计 217,343,563.47 189,397,015.13
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
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（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市海光电子有限公司 11,086,178.22
中车时代电动汽车股份有限公司 1,098,022.00 1,098,022.00
合计 12,184,200.22 1,098,022.00
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 215,651,622.96 197,756,545.86
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押金及保证金 203,318.00 410,521.00
代收代付社保公积金 71,846.36 74,502.43
其他往来款 62,540.00
合计 215,989,327.32 198,241,569.29
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 215,989,327.32 198,241,569.29
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏 100.00% 5.01% 100.00% 5.02%
,327.32 964.07 ,363.25 ,569.29 76.16 ,993.13
账准备
其
中：
合计 100.00% 100.00%
,327.32 964.07 ,363.25 ,569.29 76.16 ,993.13
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备 215,989,327.32 10,829,964.07 5.01%
合计 215,989,327.32 10,829,964.07
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
在本期
本期计提 887,387.91 887,387.91
额
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按组合计提坏 10,829,964.0
账准备 7
合计 9,942,576.16 887,387.91
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第1名 关联方往来 203,558,232.21 1 年以内 94.24% 10,177,911.61
第2名 关联方往来 10,028,197.00 1 年以内 4.64% 501,409.85
第3名 关联方往来 1,966,027.10 1 年以内 0.91% 98,301.36
第4名 押金及保证金 203,318.00 1-2 年 0.09% 40,663.60
第5名 关联方往来 60,689.11 1 年以内 0.03% 3,034.46
合计 215,816,463.42 99.91% 10,821,320.88
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
安徽可立
克科技有
限公司
安远可立
克电子有
限公司
惠州市可
立克科技
有限公司
惠州市可
立克电子
有限公司
信丰可立
克科技有
限公司
英德市可
立克电子
.00 .00
有限公司
可立克
（香港） 10,230,24 10,230,24
国际有限 6.00 6.00
公司
深圳市海
光电子有
限公司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
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□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,054,444.78 2,295,992.75 2,633,783.85 2,135,178.81
其他业务 20,386,458.39 194,373.96 16,838,261.98 182,335.51
合计 23,440,903.17 2,490,366.71 19,472,045.83 2,317,514.32
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 本期金额 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
磁性元件
.78 .75 .78 .75
商标使用 19,141,53 19,141,53
权收入 4.46 4.46
房屋出租 1,208,143 194,373.9 1,208,143 194,373.9
收入 .76 6 .76 6
废品销售
收入
按经营地 23,440,90 2,490,366 23,440,90 2,490,366
区分类 3.17 .71 3.17 .71
按经营地 23,440,90 2,490,366 23,440,90 2,490,366
区分类 3.17 .71 3.17 .71
其中：
国内销售
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
在某一时 23,440,90 2,490,366 23,440,90 2,490,366
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点确认 3.17 .71 3.17 .71
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 119,625,053.65 97,446,700.00
理财产品投资收益 786,378.92 589,622.64
其他非流动金融资产在持有期间的投
资收益
合计 121,573,089.36 98,036,322.64
二十、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -466,571.41
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 1,903,934.84
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,051,819.41
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额 1,388,281.72
少数股东权益影响额（税后） 16,323.33
合计 7,906,601.56 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣个人所得税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
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（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
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第九节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是 ?否 □不适用
报告期内是否被行政处罚
□是 ?否 □不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
网上投资者 讯网
公司会议室 其他 详见公告
绩说明会） 露的《投资者
关系活动记录
表》
三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
□适用 ?不适用
深圳可立克科技股份有限公司
法定代表人：肖铿
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