合肥江航飞机装备股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为确保合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称“公司”）信息披
露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，根据《中华
人民共和国公司法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、
法规、规范性文件及《合肥江航飞机装备股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制
定本制度。
第二条 本制度所称信息披露，是当发生或即将发生可能对公司股票及其衍
生品的交易价格产生较大影响或者对投资决策有较大影响的信息
以及证券监管部门要求或公司主动披露的信息（以下简称“重大信
息”）时，根据法律、法规、规范性文件的规定及时在上海证券交易
所的网站和符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
规定条件的媒体发布。信息披露文件的形式主要包括：招股说明书、
募集说明书、上市公告书、收购报告书、定期报告和临时报告等。
前款“重大信息”，包括但不限于：
（一） 与公司业绩、利润等事项有关的信息，如财务业绩、盈利
预测和利润分配及公积金转增股本等；
（二） 与公司收购兼并、资产重组、重大投资、对外担保等事项
有关的信息；
（三） 与公司股票发行、股票回购、股权激励计划等事项有关的
信息；
（四） 与公司经营事项有关的信息，如开发新产品、新发明、新
的顾客群和新的供应商，订立未来重大经营计划，获得专
利、政府部门批准，签署重大合同；
（五） 与公司重大诉讼和仲裁事项有关的信息；
（六） 应当披露的交易和关联交易事项有关的信息；
（七） 有关法律法规、《上市规则》及上海证券交易所其他规定
所规定的其他应披露的事件和交易事项。
第三条 本制度适用于如下人员和机构：
（一） 公司董事会；
（二） 公司董事、董事会秘书和公司其他高级管理人员；
（三） 公司各部门、各控股子公司（如有）（包括直接控股和间
接控股）、各参股公司（如有）及其主要负责人；
（四） 公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东；
（五） 法律、法规、规章及规范性文件规定的其他负有信息披露
职责的公司部门（包括但不限于董事会办公室）和人员。
第四条 公司依法披露信息，应当在上海证券交易所的网站和符合中国证监
会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、上海证券交易
所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在上海证券交易所的网站和符合中国证
监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书
等信息披露文件的摘要应当在上海证券交易所的网站和符合中国
证监会规定条件的报刊披露。
第五条 信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于
指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行
的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告
义务。
在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外
发布重大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公
司注册地证监局。
第六条 董事长是公司信息披露的最终责任人，公司及其董事、高级管理人
员、公司股东及其实际控制人、收购人、重大资产重组、再融资、
重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员、破产管理人及其
成员以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义
务的主体为信息披露义务人，信息披露义务人应接受中国证监会和
上海证券交易所监管。
第七条 公司下属控股子公司应遵守本制度的各项规定。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第八条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、法规、部门规
章、
《上市规则》、上海证券交易所发布的办法和通知等相关规定，
履行信息披露义务。
第九条 公司应当真实、准确、完整、及时地披露所有对公司股票及其衍生
品的交易价格可能产生较大影响或者对投资决策有较大影响的信
息，并将公告和相关备查文件及时报送证券交易所。公司应当同时
向所有投资者公开披露信息。
第十条 信息披露应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易
懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性
质的词句。
第十一条 公司及其全体董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保
证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。董事、高
级管理人员对公告内容存在异议的，应当在公告中做出相应声明并
说明理由。
信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当
真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
公司的公告文稿应当重点突出、逻辑清晰、语言浅白、简明易懂，
避免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避
免模糊、模板化和冗余重复的信息，不得含有祝贺、宣传、广告、
恭维、诋毁等性质的词语。公告文稿应当采用中文文本，同时采用
外文文本的，应当保证两种文本内容的一致。两种文本不一致的，
以中文文本为准。
第十二条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当以客观事实或者具有事
实基础的判断和意见为依据，如实反映实际情况，不得有虚假记载。
公司和相关信息披露义务人披露信息，应当客观，不得夸大其辞，
不得有误导性陈述。披露未来经营和财务状况等预测性信息的，应
当合理、谨慎、客观。
第十三条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当内容完整，充分披露对
上市公司有重大影响的信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选
择地披露部分信息，不得有重大遗漏。信息披露文件应当材料齐备，
格式符合规定要求。
第十四条 公司和相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大
信息，确保所有投资者可以平等获取信息，不得向单个或部分投资
者透露或泄露。
公司和相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、
接受投资者调研等形式，与任何机构和个人进行沟通时，不得提供
公司尚未披露的重大信息。
公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及尚未公开的
重大信息的，应当依照《上市规则》的规定披露。
第十五条 出现下列情形之一的，公司和相关信息披露义务人应当及时披露重
大事项：
（一）董事会已就该重大事项形成决议；
（二）有关各方已就该重大事项签署意向书或者协议；
（三）公司（含任一董事、高级管理人员）已知悉或者应当知悉该
重大事项；
（四）其他发生重大事项的情形。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司
利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，
公司可以暂不披露，但最迟应在该重大事项形成最终决议、签署最
终协议、交易确定能够达成时对外披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股
票交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情
况。公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，
或者本制度没有具体规定，但上海证券交易所或公司董事会认为该
事件对公司股票及其衍生品的交易价格可能产生较大影响的或者
对投资决策有较大影响，公司应当按照本制度的规定及时披露相关
信息。
第十六条 公司董事、高级管理人员及其他知情人在信息披露前，应当将该信
息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司的内幕信息，不得进
行内幕交易或配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第十七条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露职
责范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、《上市规
则》及其他法律、法规和规范性文件的要求。
第十八条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告或媒体上转载的有关
公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充
公告或澄清公告。
第三章 信息披露的内容
第一节 一般规定
第十九条 本章所规范的披露信息仅包括需要持续披露的信息，主要形式为定
期报告和临时报告。
第二十条 公司披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
第二十一条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章、《上市规则》等发
布的除定期报告以外的公告。临时报告包括但不限于下列事项：
（一） 股东会、董事会决议；
（二） 独立董事的声明、意见及报告；
（三） 交易事项达到应披露的标准时；
（四） 关联交易达到应披露的标准时；
（五） 《证券法》《上市公司信息披露管理办法》规定的其他重
大事件。
第二十二条 公司应当披露能够充分反映公司业务、技术、财务、公司治理、竞
争优势、行业趋势、产业政策等方面的重大信息，充分揭示上市公
司的风险因素和投资价值，便于投资者合理决策。
第二十三条 公司应当对业绩波动、行业风险、公司治理等相关事项进行针对性
信息披露，并持续披露科研水平、科研人员、科研资金投入、募集
资金重点投向领域等重大信息。
第二十四条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按照重大性原则，分阶
段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不
确定为由不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票交易价格产生较大影
响的，公司及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第二十五条 公司和相关信息披露义务人认为相关信息可能影响公司股票交易
价格或者有助于投资者决策，但不属于本制度要求披露的信息，可
以自愿披露。公司和相关信息披露义务人自愿披露信息，应当审慎、
客观，不得利用该等信息不当影响公司股票交易价格、从事内幕交
易或者其他违法违规行为。公司和相关信息披露义务人按照本条披
露信息的，在发生类似事件时，应当按照同一标准予以披露，避免
选择性信息披露。
第二节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第二十六条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资
者做出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公开发行证券的申请经上海证券交易所核准并经中国证监会注册
后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。
第二十七条 公司的董事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确认意见，
保证所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并声明承担相应法律责任。招股说明书应当加盖
公章。
第二十八条 公司申请公开发行股票，上海证券交易所受理申请文件后，公司应
当将招股说明书申报稿在上海证券交易所网站预先披露。
预先披露的招股说明书申报稿不是公司发行股票的正式文件，不能
含有价格信息，发行人不得据此发行股票。
第二十九条 注册申请文件受理后，未经中国证监会或者上海证券交易所同意，
不得改动，发生重要事项的，公司应及时向上海证券交易所报告，
并按要求更新注册申请文件和信息披露资料。
第三十条 申请证券上市交易，应当按照上海证券交易所的规定编制上市公告
书，并经上海证券证券交易所审核同意后公告。
公司董事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，
保证所披露的信息真实、准确、完整。上市公告书应当加盖公章。
第三十一条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或
者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容
一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第三节 定期报告
第三十二条 公司应当披露的定期报告详见本制度第二十条，凡是对投资者作出
投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事
务所审计。未经审计，不得披露年度报告。
公司拟实施送股或者以资本公积转增股本或者弥补亏损的，所依据
的半年度报告或者季度报告的财务会计报告应当审计；仅实施现金
分红的，可免于审计。
第三十三条 公司总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制
定期报告草案，提请董事会审议；审计委员会应当对定期报告中的
财务信息进行事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议；
董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议
审议定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第三十四条 定期报告的披露需要与上海证券交易所提前预约披露日期，因故需
要变更披露时间的，应当提前 5 个交易日向上海证券交易所申请变
更，上海证券交易所视情况决定是否予以调整，并符合以下要求：
（一） 年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并
披露；
（二） 半年度报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个
月内编制并披露；
（三） 季度报告应当在每个会计年度前三个月、前九个月结束后
的一个月内编制并披露，公司第一季度报告的披露时间不
得早于公司上一年度的年度报告披露时间；
（四） 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向
上海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决
方案及延期披露的最后期限。
第三十五条 公司应当按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定编制并披露
定期报告。
第三十六条 公司预计年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当在会计年度结
束之日起 1 个月内进行业绩预告：
（一） 净利润为负值；
（二） 净利润实现扭亏为盈；
（三） 净利润与上年同期相比上升或下降 50％及其以上；
（四） 利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低
者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商
业实质的收入后的营业收入低于 1 亿元；
（五） 期末净资产为负值；
公司预计半年度或季度业绩出现前款第一项至第三项情形之一的，
可以进行业绩预告。公司董事、高级管理人员应当及时、全面了解
和关注公司经营情况和财务信息，并和会计师事务所进行必要的沟
通，审慎判断是否达到本条规定情形。
第三十七条 上市公司预计不能在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告
的，应当在该会计年度结束之日起 2 个月内按照《上市规则》和本
制度的要求披露业绩快报。
第三十八条 因《上市规则》规定的情形，公司股票被实施退市风险警示的，应
当于会计年度结束之日起 1 个月内预告全年营业收入、扣除与主营
业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入、利润
总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润和期末净资产。
第三十九条 公司披露业绩预告后，如预计本期经营业绩或者财务状况与已披露
的业绩预告存在下列重大差异情形之一的，应当及时披露业绩预告
更正公告，说明具体差异及造成差异的原因：
（一） 因本制度错误!未找到引用源。第一款第一项至第三项情形
披露业绩预告的，最新预计的净利润与已披露的业绩预告
发生方向性变化的，或者较原预计金额或者范围差异较大；
（二） 因本制度错误!未找到引用源。第一款第四项、第五项情形
披露业绩预告的，最新预计不触及的；
（三） 因本制度错误!未找到引用源。情形披露业绩预告的，最新
预计的相关财务指标与已披露的业绩预告发生方向性变化
的，或者较原预计金额或者范围差异较大；
（四） 上海证券交易所规定的其他情形。
第四十条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，披露本期及上年同期营
业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收
益、每股净资产和净资产收益率等主要财务数据和指标。
公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数
据，预计无法保密的，应当及时发布业绩快报。
在定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股
票及其衍生品种交易异常波动时，公司应当及时披露业绩快报。
第四十一条 公司应当保证业绩快报与定期报告披露的财务数据和指标不存在
重大差异。定期报告披露前，上市公司发现业绩快报与定期报告财
务数据和指标差异幅度达到 10％的，应当及时披露更正公告。
第四节 应当披露的事项
第四十二条 公司应当按照《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，
制作并披露股东会、董事会及审计委员会的会议通知（仅股东会适
用）、会议议案、会议决议公告等相关文件。
第四十三条 按照《上市规则》规定披露标准应当披露的交易，包括：
（一） 购买或出售资产；
（二） 对外投资（购买低风险银行理财产品的除外）；
（三） 转让或受让研发项目；
（四） 签订许可使用协议；
（五） 提供担保（含对控股子公司担保等）；
（六） 租入或租出资产；
（七） 委托或者受托管理资产和业务；
（八） 赠与或受赠资产；
（九） 债权、债务重组；
（十） 提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（十一） 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认购权等）；
（十二） 中国证监会或上海证券交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力及出售产品
或商品、提供或接受服务等与日常经营相关的交易行为。
第四十四条 公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公
司之间发生的交易，除中国证监会和上海证券交易所另有规定外，
免于按照本节规定披露和履行相应程序。
第四十五条 公司应当及时披露的关联交易（提供担保的除外）包括：
（一） 与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的交易；
（二） 与关联法人发生的成交金额占上市公司最近一期经审计总
资产或市值 0.1%以上的交易，且超过 300 万元；
第四十六条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉案金额占公司最近一期经审计总
资产或者市值 1%以上，且涉案金额超过 1,000 万元的，应当及时
披露。未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，
董事会基于案件特殊性认为可能对公司控制权稳定、生产经营或股
票及其衍生品种交易价格产生较大影响、涉及证券纠纷代表人诉讼
以及涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣
告无效的诉讼，公司也应当及时披露。
第四十七条 公司拟变更募集资金投资项目的，应当经董事会审议通过后及时披
露，并提交股东会审议通过，且经保荐机构或者独立财务顾问发表
明确同意意见后方可变更。
第四十八条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案
（以下简称“方案”）后，及时披露方案的具体内容，并且应当于
实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案实施公告。
第四十九条 股票交易被中国证监会或者上海证券交易所根据有关规定、业务规
则认定为异常波动的，公司应当于次一交易日披露股票交易异常波
动公告。
股票交易异常波动的计算从披露之日起重新开始。
第五十条 公司和相关信息披露义务人应当密切关注公共媒体关于公司的重
大报道、市场传闻（以下简称“传闻”）可能对投资决策或者公司
股票交易产生较大影响的，公司应当及时核实，并视情况披露或者
澄清。上海证券交易所认为相关传闻可能对公司股票交易价格产生
较大影响的，可以要求公司予以核实、澄清。公司应当在上海证券
交易所要求的期限内核实，及时披露传闻澄清公告。
第五十一条 公司出现下列重大风险情形之一，应当及时披露具体情况及其影响：
（一） 可能发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二） 发生重大债务或者未能清偿到期重大债务的违约情况；
（三） 可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
（四） 计提大额资产减值准备；
（五） 公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关
闭或者被撤销；
（六） 预计出现股东权益为负值；
（七） 重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或
者进入破产程序；
（八） 营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报
废超过总资产的 30%；
（九） 主要银行账户被查封、冻结；
（十） 主要业务陷入停顿；
（十一） 董事会、股东会会议无法正常召开并形成决议；
（十二） 被控股股东或其他关联方非经营性占用资金或违规对外
担保；
（十三） 公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控
制人、董事、高级管理人员、核心技术人员涉嫌犯罪被依
法采取强制措施；
（十四） 公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、
核心技术人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会
立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有
权机关重大行政处罚；
（十五） 公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、核
心技术人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察
机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十六） 公司董事长或者总裁无法履行职责。除董事长、总裁外的
其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正
常履行职责达到或者预计达到 3 个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十七） 上海证券交易所或公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用《上市规则》的有关规
定执行。
第五十二条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一） 变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地
址、主要办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更
的，还应当将新的公司章程在上海证券交易所指定网站上
披露；
（二） 经营方针和经营范围发生重大变化；
（三） 董事会就公司发行新股、可转换公司债券、优先股、公司
债券等境内外融资方案形成相关决议；
（四） 公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重
组事项等收到相应的审核意见；
（五） 公司董事（含独立董事）、总经理、董事会秘书或总会计
师辞任、被公司解聘；
（六） 聘任或者解聘为公司定期报告出具审计意见的会计师事务
所；
（七） 法院裁定禁止控股股东转让其所持公司股份；
（八） 持股 5%以上股东的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权；
（九） 发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重
大影响的其他事项；
（十） 上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用《上市规则》的有关规
定执行。
第四章 信息披露工作的管理
第五十三条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责具
体的协调和组织信息披露事宜，证券事务代表协助董事会秘书工作。
公司董事会秘书负责组织与中国证监会及其派出机构、上海证券交
易所、有关证券经营机构、新闻机构等方面的联系，并接待来访、
回答咨询、联系股东，向投资者提供公开披露信息的文件资料等。
第五十四条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、高级管理人
员及公司有关人员应当支持、配合董事会秘书的工作。
第五十五条 对公司涉及信息披露的有关会议，应当保证公司董事会秘书及时得
到有关的会议文件和会议记录，公司董事会秘书应列席公司涉及信
息披露的重要会议，有关部门应当向董事会秘书及时提供信息披露
所需要的资料和信息。
第五十六条 为确保公司信息披露工作顺利进行，公司各有关部门在做出某项重
大决策之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见，并随时
报告进展情况，以便董事会秘书准确把握公司各方面情况，确保公
司信息披露的内容真实、准确、完整、及时且没有重大遗漏。
第五章 信息披露的程序
第五十七条 公司在披露信息前应严格履行下列审查程序：
（一） 提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
（二） 董事会秘书进行合规性审查；
（三） 董事长（或其指定授权人）签发。
第五十八条 公司下列人员有权以公司的名义披露信息：
（一） 董事长；
（二） 总经理经董事长授权时；
（三） 经董事长或董事会授权的董事；
（四） 董事会秘书；
（五） 证券事务代表。
第五十九条 公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露。
第六十条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关
公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充
公告或澄清公告。
第六章 信息披露的媒体
第六十一条 公司信息披露指定报纸媒体为符合中国证监会规定条件的信息披
露报纸。
第六十二条 公司应披露的信息也可以载于其他公共媒体，但刊载的时间不得先
于指定报纸和网站。
第七章 信息披露的暂缓、豁免
第六十三条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息
涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要
求的事项（以下统称国家秘密），依法豁免披露。
公司及相关信息披露义务人应当切实履行保守国家秘密的义务，不
得通过信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形
式泄露国家秘密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。
第六十四条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密
商务信息（以下统称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开
或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露：
（一） 属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二） 属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披
露后可能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人
利益的；
（三） 披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第六十五条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下列
情形之一的，应当及时披露，并说明将该信息认定为商业秘密的主
要理由、内部审核程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖上
市公司股票情况等：
（一） 暂缓、豁免披露原因已消除；
（二） 有关信息难以保密；
（三） 有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第六十六条 信息暂缓、豁免披露事项的内部审核流程：
（一） 公司各部门、下属子公司、信息披露义务人在发生本制度或
法律法规、规范性文件规定的暂缓、豁免披露事项时，相关
负责人、信息披露义务人及时将信息披露暂缓、豁免申请并
附相关事项资料提交董事会秘书；
（二） 董事会秘书审核通过暂缓、豁免披露申请后，报董事长审
批；
（三） 董事长审批同意特定信息予以暂缓、豁免披露的，相关申请
文件及资料由董事会办公室妥善归档保管；
（四） 暂缓、豁免披露申请未获董事会秘书审核通过或未获董事
长审批通过的，公司、信息披露义务人应当及时披露相关信
息。
第六十七条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，
履行内部审核程序后实施。
第六十八条 公司和其他信息披露义务人暂缓披露临时报告或者临时报告中有
关内容的，应当在暂缓披露原因消除后及时披露，同时说明将该信
息认定为商业秘密的主要理由、内部审核程序以及暂缓披露期限内
相关知情人买卖证券的情况等。
第六十九条 公司暂缓、豁免披露有关信息的，董事会秘书应当及时登记入档，
董事长签字确认。公司应当妥善保存有关登记材料，保存期限不得
少于十年。
第七十条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露有关信息应当登记以下
事项：
（一） 豁免披露的方式，包括豁免披露临时报告、豁免披露定期报
告或者临时报告中的有关内容等；
（二） 豁免披露所涉文件类型，包括年度报告、半年度报告、季度
报告、临时报告等；
（三） 豁免披露的信息类型，包括临时报告中的重大交易、日常交
易或者关联交易，年度报告中的客户、供应商名称等；
（四） 内部审核程序；
（五） 其他公司认为有必要登记的事项。
因涉及商业秘密暂缓或者豁免披露的，除及时登记前款规定的事项
外，还应当登记相关信息是否已通过其他方式公开、认定属于商业
秘密的主要理由、披露对公司或者他人可能产生的影响、内幕信息
知情人名单等事项。
第八章 外部信息使用人管理制度
第七十一条 公司依法向政府机构报送材料涉及未披露的重大事项和重要数据
指标或向银行等机构提供财务数据涉及内幕信息的，应书面告知其
应履行的信息保密义务。
第七十二条 公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息的，提
供时间不得早于公司业绩快报的披露时间，业绩快报的披露内容不
得少于向外部信息使用人提供的信息内容。
第七十三条 公司对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公
司应拒绝报送。
第七十四条 若公司对外报送信息涉及内幕信息知情人违法违规买卖公司股票
的，应当参照本制度处理。
第七十五条 公司依据法律、法规的要求应当报送的，需要将报送的外部单位相
关人员作为内幕信息知情人进行登记备案。
第七十六条 外部单位或个人及其工作人员因保密不当致使前述重大信息被泄
露，应立即通知公司，公司应在第一时间向上海证券交易所报告并
公告。
第七十七条 外部信息使用人应遵守上述条款，如违反本制度及相关规定使用本
公司报送信息，致使公司遭受经济损失的，本公司将依法要求其承
担赔偿责任；并根据相关法律、法规和规范性文件，追究法律责任。
第九章 法律责任
第七十八条 本制度所涉及的信息披露相关当事人发生失职行为，导致信息披露
违规，给公司造成严重不良影响或损失的，公司应给予该责任人批
评、警告、记过直至解除其职务的处分，并且可以向其提出赔偿要
求。
第七十九条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会采取监管措施，或被证券
交易所通报批评或公开谴责的，公司董事会应当及时组织对信息披
露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施，公司
应当对有关责任人及时进行内部处分，并按照证券交易所的要求将
有关处理结果及时报备。
第十章 附则
第八十条 本制度与有关法律、法规、部门规章和《上市规则》有冲突时，按
有关法律、法规、部门规章和《上市规则》的规定执行。
第八十一条 本制度所称的“第一时间”是指与应披露信息有关事项发生的当日。
本制度所称的“及时”是指自起算日起或触及《上市规则》和本制
度披露时点的两个交易日内。
第八十二条 本制度由公司董事会负责解释。
第八十三条 本制度自董事会审议通过之日起生效。
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