尚纬股份有限公司审计委员会
关于公司2025年度向特定对象发行股票
相关事项的审核意见
根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证
券法》
（以下简称《证券法》）、
《上市公司证券发行注册管理办法》
（以下简称《注
册管理办法》）等相关法律、法规及规范性文件以及尚纬股份有限公司（以下简
称“公司”）《公司章程》有关规定，经认真审阅公司提供的相关资料后，经审
慎思考，依据公平、公正、客观的原则，现就公司 2025 年度向特定对象发行股
票（以下简称“本次发行”）相关事项发表审核意见如下：
文件的相关规定，我们对申请向特定对象发行股票的资格和条件进行了认真审查，
认为公司符合向特定对象发行股票的各项资格和条件。
有关法律、法规及规范性文件的相关规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小
股东利益的情形。
票方案论证分析报告》，前述报告符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章
程》的规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
纬股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》，
前述报告符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东
利益的情形。
机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资
者形成稳定的回报预期，公司董事会根据《公司法》《上市公司监管指引第 3 号
——上市公司现金分红》等相关文件要求以及《公司章程》等相关规定，制订了
《公司未来三年（2025-2027 年）股东回报规划》，符合有关法律、法规、规范性
文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情
形。
所的相关要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行事项对摊薄
即期回报的影响进行了认真分析，提出具体的填补回报措施，且相关主体关于保
证公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出了承诺，符合有关法律、法规、
规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利
益的情形。
公司（以下简称“福华化学”）签署了《与尚纬股份有限公司之附生效条件的股份
认购协议》。福华化学为公司控股股东，因此本次发行构成关联交易。公司向福
华化学发行股票构成关联交易，本次关联交易相关事项符合《公司法》
《证券法》
《注册管理办法》相关法律、行政法规和规范性文件的规定，关联交易的定价原
则和方法符合相关法律、行政法规和规范性文件的规定且适当、合理，不存在损
害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
法》
《证券法》
《注册管理办法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章
程》的相关规定，公司董事会拟提请股东会授权董事会及董事会授权代表在有关
法律、行政法规及规范性文件规定的范围内，全权办理本次发行的相关事宜，前
述授权符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公
司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
控股股东。本次发行前，福华化学持有公司 157,579,200 股股份，占公司总股本
的 25.35%。本次发行完成后，福华化学持有公司股份的比例将超过 30%。根据
《上市公司收购管理办法》的相关规定，福华化学认购本次向特定对象发行的股
票将触发要约收购义务。鉴于福华化学已承诺其认购的本次发行的股份自本次发
行结束（即本次发行的新增股票登记至福华化学名下之日）后的三十六个月内不
转让（但同一实际控制人控制之下不同主体之间转让的除外），若后续相关法律、
行政法规、证券监管部门规范性文件对限售期另有规定且明确规定适用于本次发
行的，则依其规定相应调整上述限售安排，根据《上市公司收购管理办法》第六
十三条第一款第（三）项的规定，经公司股东会非关联股东批准同意后，福华化
学可免于发出收购要约。前述事项符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章
程》的规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
了《前次募集资金使用情况专项报告》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就
公司前述募集资金的使用情况出具了鉴证报告，符合有关法律、法规、规范性文
件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东利益的情形。
及公司内部管理制度的各项规定，相关审议及表决程序合法合规，形成的决议合
法、有效，本次发行尚需经上海证券交易所审核并经中国证监会注册。
综上所述，审计委员会同意本次发行的相关事项及整体安排。
尚纬股份有限公司
审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
