江苏华辰变压器股份有限公司
募集资金管理办法
第一章 总则
第一条 为规范江苏华辰变压器股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的管理
和运用，保护投资者的权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《江
苏华辰变压器股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的规定，并结合公司的实
际情况制定本办法。
第二条 本办法所称募集资金系指公司通过在中国境内发行股票或者其他具有股权
性质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计划募
集的资金。
第三条 公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确信投资项
目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第四条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，
自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
第五条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，
不得利用公司募集资金及募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）获取不正当利益。
第二章 募集资金的存放
第六条 公司募集资金应当存放于董事会批准设立的专项账户（以下简称“募集资
金专户”）集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
募集资金投资境外项目的，应当符合本办法。公司及保荐人或者独立财务顾问应当
采取有效措施，确保投资于境外项目的募集资金的安全性和使用规范性，并在《公司募
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》
（以下简称“《募集资金专项报告》”）中
披露相关具体措施和实际效果。
第七条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银
行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议。
公司应当在上述协议签订后报上海证券交易所（以下简称“上交所”）备案并公告
（如需）。相关协议签订后，公司可以使用募集资金。
上述协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，公司应当
自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议，并在新协议签订后报上交所备案
后公告（如需）。
第三章 募集资金的使用
第八条 公司募集资金应当遵循如下要求：
（一） 公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措
施及信息披露程序作出明确规定；
（二） 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；
（三） 出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应当及时报告上
交所并公告（如需）；
（四） 募投项目出现以下情形的，公司应当及时对该募投项目的可行性、预计收
益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进
展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：
第九条 公司募集资金原则上应当用于主营业务。募集资金不得用于持有财务性投
资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。公司募集资金使用不
得有如下行为：
（一） 通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
（二） 将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人及其他关联人使用，
为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
（三） 违反募集资金管理规定的其他行为。
前款所称财务性投资的理解和适用，参照中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”
）、上交所有关规定执行。
公司发现控股股东、实际控制人及其他关联人占用募集资金的，应当及时要求归还，
并披露占用发生的原因、对公司的影响、清偿整改方案及整改进展情况。
第十条 募集资金投资项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施的，应当
及时经董事会审议通过，保荐人或者独立财务顾问应当发表明确意见。公司应当按相关
规则及时披露。
第十一条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由保荐人
或者独立财务顾问发表明确意见后及时披露：
（一）以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金；
（四）改变募集资金用途；
（五）超募资金用于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。
公司存在前款第（四）项和第（五）项规定情形的，还应当经股东会审议通过。
相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照上交所《股票上市
规则》等规则的有关规定履行审议程序和信息披露义务。
第十二条 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后以募集资金置换自
筹资金的，应当在募集资金转入专户后六个月内实施。募集资金投资项目实施过程中，
原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集
资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实施置换。
第十三条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，现金管理应当通过募集资金专户
或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专用结算账户实施现金管理的，该账
户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金管理不得影响募集资金投资计划正
常进行。现金管理产品须符合以下条件：
（一） 属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本型；
（二） 流动性好，产品期限不超过十二个月；
（三） 现金管理产品不得质押。
第一款规定的现金管理产品到期募集资金按期收回并公告后，公司才可在授权的期
限和额度内再次开展现金管理。
第十四条 公司开立或者注销投资产品专用结算账户的，应当及时公告。公司使用
暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当经公司董事会审议通过后按照上交所的要求
及时披露。
第十五条 公司以暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，应当通过募集资
金专户实施，应当符合如下要求：
（一） 不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（二） 仅限于与主营业务相关的生产经营使用；
（三） 单次临时补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四） 已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。
公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金时，应当经公司董事会审议通过后按照
上交所的要求及时披露。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并就募集资
金归还情况及时公告。
第十六条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募资金
的使用计划。超募资金应当用于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。公司
应当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的具体使用计划，并按计划投
入使用。使用超募资金应当由董事会依法作出决议，保荐人或者独立财务顾问应当发表
明确意见，并提交股东会审议，公司应当及时、充分披露使用超募资金的必要性和合理
性等相关信息。公司使用超募资金投资在建项目及新项目的，还应当充分披露相关项目
的建设方案、投资周期、回报率等信息。
确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流动资金的，应当说
明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流动资金的，
额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保荐人应当发表明确意见，公司应当及时披
露相关信息。
第十七条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用
于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经保荐机构或者独立财务顾问发表明确
意见后方可使用。公司应在董事会会议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或者低于该项目募集资金承诺投资额 5%
的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动
资金）的，应当参照改变募集资金用途履行相应程序及披露义务。
第十八条 募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额
表明确意见后方可使用节余募集资金。公司应在董事会会议后及时公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审议通过，
且保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见后方可使用。公司应在董事会会议后及时公
告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或者低于募集资金净额 5%的，可以免
于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
第四章 募集资金用途变更
第十九条 公司募集资金应当按照招股说明书、其他公开发行募集文件或非公开发
行预案所列用途使用。公司存在下列情形之一的，属于改变募集资金用途，应当由董事
会依法作出决议，保荐人或者独立财务顾问发表明确意见，并提交股东会审议，公司应
当及时披露相关信息：
（一）取消或者终止原募集资金投资项目，实施新项目或者永久补充流动资金；
（二）改变募集资金投资项目实施主体；
（三）改变募集资金投资项目实施方式；
（四）中国证监会及上交所认定为改变募集资金用途的其他情形。
公司存在前款第（一）项规定情形的，保荐人或者独立财务顾问应当结合前期披露
的募集资金相关文件，具体说明募集资金投资项目发生变化的主要原因及前期中介机构
意见的合理性。
公司依据本办法第十四条、第十五条、第十六条第二款规定使用募集资金，超过董
事会审议程序确定的额度、期限等事项，情形严重的，视为擅自改变募集资金用途。
募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者公司仅变更募
投项目实施地点的，不视为对募集资金用途的变更经公司董事会作出决议，无需履行股
东会审议程序，保荐人或者独立财务顾问应当对此发表明确意见，公司应当及时披露相
关信息。
第二十条 变更后的募集资金用途应当投资于公司主营业务。公司应当科学、审慎
地进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目有利于增强公司竞争能力和创新能力，
有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第二十一条 公司拟变更募投项目的，应在提交董事会审议通过后按照上交所的要
求依法进行公告。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的规定进
行披露。
第二十二条 公司变更募投项目用于收购控股股东或者实际控制人资产（包括权益）
的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
第二十三条 除募投项目在公司实施重大资产重组中已全部对外转让或者置换的情
形外，公司拟将募投项目对外转让或者置换的，应当在提交董事会审议后按照上交所的
要求依法进行公告。
第五章 募集资金使用的管理和监督
第二十四条 公司应当真实、准确、完整、持续地披露募集资金的实际使用情况。
第二十五条 公司董事会应当持续关注募集资金和超募资金（如有）的实际管理与
使用情况，依法定期全面核查募投项目的进展情况，并按照相关法律、法规、规范性文
件的规定及中国证监会、上交所的要求编制、审议并披露《募集资金专项报告》
（如需）。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项报告》
中解释具体原因。
年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放、管理与使用情况出具鉴
证报告，并于披露年度报告时一并披露。
第六章 附则
第二十六条 募投项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，适用本
办法。
第二十七条 本办法所称“以上”、“内”含本数，“超过”、“低于”不含本数。
第二十八条 本办法未尽事宜，按照国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》
等的相关规定执行；本办法如与国家日后颁布的法律法规、规范性文件或修改后的《公
司章程》相抵触时，按国家有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行。
第二十九条 本办法由董事会负责解释。
第三十条 本办法经公司董事会审议通过，报经公司股东会决议批准之日起生效，
修改亦同。
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