证券代码：603286 证券简称：日盈电子 公告编号：2025-054
江苏日盈电子股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的、交易金额及交易品种：为有效规避外汇市场风险，降低汇率
波动对公司经营业绩的影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费
用，公司及子公司拟与经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经
营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，业务规模为在任一时
点总持有量不超过 2000 万美元，该交易额度在投资期限内可循环使用。
交易品种包括但不限于远期结售汇、远期外汇、外汇掉期、外汇期权及
其他外汇衍生产品等业务。
? 本次已履行的审议程序：2025 年 6 月 30 日，公司召开了第五届董事会
第七次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇套
期保值业务的议案》，公司董事会战略与投资委员会发表了同意意见。
本议案无需提交公司股东大会审议。
? 风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的
原则，以套期保值为目的，但外汇衍生品交易业务仍存在一定风险，敬
请投资者注意投资风险。
江苏日盈电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 6 月 30 日召开
第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。
同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，业务规模为在任一时点总持有量不超
过 2000 万美元，并授权公司管理层行使该项业务决策权及全权办理与本次外汇
套期保值业务相关事宜，包括但不限于签署相关文件、合同并办理相关手续等，
额度有效期自本次董事会审议通过之日起 12 个月。本议案无需提交公司股东大
会审议。具体情况如下：
一、外汇套期保值业务概述
当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会产生一定影响。为有效规
避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，提高外汇资金使用效率，
合理降低财务费用，公司及子公司拟与经有关政府部门批准、具有外汇套期保值
业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。为规避和防范汇率波动
风险，合理降低财务费用，降低汇率波动对公司经营的影响，公司拟开展外汇套
期保值业务。
外汇套期保值业务在任一时点总持有量不超过 2000 万美元，该交易额度在投资
期限内可循环使用。
生产经营所使用的主要结算货币（主要为美元、港币等）。公司及子公司拟开展
的外汇套期保值业务的具体方式或产品包括但不限于远期结售汇、远期外汇、外
汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
期限范围内，资金可循环滚动使用。
全权办理与本次外汇套期保值业务相关事宜，包括但不限于签署相关文件、合同
并办理相关手续等。
二、审议程序
公司第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关
于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司结合实际生产经营需要开
展外汇套期保值业务，自本次董事会审议通过之日起 12 个月内使用。董事会授
权公司管理层全权办理与本次远期结汇、远期外汇业务相关事宜，包括但不限于
签署相关文件、合同并办理相关手续等。公司董事会战略与投资委员会发表了同
意意见。
公司及子公司本次拟开展的外汇套期保值业务事项不涉及关联交易。根据
《上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公
司章程》《外汇套期保值业务管理制度》的规定，本次拟开展的外汇套期保值业
务事项经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。
三、外汇套期保值的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以套期保
值为目的，但外汇衍生品交易业务仍存在一定风险，包括但不限于以下风险：
致外汇套期保值产品价格变动而造成亏损的市场风险。
由于内控不完善或执行不到位而造成风险。
期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业
务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、风险控制措施
套期保值业务品种范围、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管
理等方面进行明确规定，相关外汇套期保值业务均将严格按照该制度执行。
严格按照预测的收汇、付汇期和金额进行交易，加强收付款的管理，高度重视对
境外业务合同执行的跟踪。
流动性强、风险较可控的外汇套期保值产品开展业务。
为经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
五、交易相关会计处理
公司根据财政部印发的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》及《企业会计准则第 37 号——金融
工具列报》等相关规定及其指南对金融衍生品进行相应的会计核算、列示和披露，
反映资产负债表及损益表相关项目。
六、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降
低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度和审批流程，
为外汇套期保值业务配备了专门人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可
行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
公司及子公司通过开展外汇套期保值，能够在一定程度上规避外汇市场的风
险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务
稳健性。
特此公告。
江苏日盈电子股份有限公司董事会
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