证券简称:城地香江 证券代码:603887 公告编号:2025-077
上海城地香江数据科技股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
??上海城地香江数据科技股份有限公司(以下简称“公司”)前期会计差错更正涉及公
司 2023 年第一季度报告至 2024 年第三季度报告中的合并资产负债表、合并利润表中的相关
科目,不会对公司上述定期报告中合并现金流量表相关科目产生影响。
一、概述
公司于 2025 年 4 月 29 日分别召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事
会第十一次会议,审议通过《关于前期会计差错更正的议案》,同意公司根据《企
业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规
定,对前期会计差错进行更正并追溯调整相关年度的财务数据,具体内容详见公
司披露的《关于前期会计差错更正的公告》(公告号:2025—046)。但由于本
次前期差错核查所涉及的工作内容复杂、工作量较大,公司未能于《关于前期会
计差错更正的公告》披露时同步披露追溯调整后的财务报表。根据《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规
定,公司需自《关于前期会计差错更正的公告》披露之日起的两个月内,完成本
次会计差错更正后相关财务信息及专项鉴证报告的披露工作。现相关工作已完成,
公司将对前期会计差错进行更正并进行追溯调整。
本次前期会计差错更正并进行追溯调整后的内容,已经公司第五届董事第十
八次会议及审计委员会审议通过。
二、会计差错更正的原因及内容
(1)合并范围内内部交易收入成本抵消以及未实现毛利计算错误
公司于 2023 年度编制合并财务报表时,在抵消内部交易过程中存在错报。
具体情况为:①在统计子公司间关联交易形成的存货所包含的未实现内部销售损
益时,抵消分录错误,导致少计营业成本,多计存货;②子公司间关联交易销售
额抵消不完整,导致多计营业收入。前述错报影响了递延所得税的确认与计量。
该等错报不符合《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》关于内部交易
抵消的相关规定,影响了合并财务报表的准确性。
(2)租金使用权资产资本化金额不准确
公司租赁厂房用于“临港智能科技创新创业园项目”,将其确认为使用权资
产。装修期间使用权资产摊销属于使装修资产达到预定可使用状态的必要支出,
可归属于装修支出,应计入长期待摊费用科目而公司错误的计入了在建工程科目;
同时公司将 2023 年度非装修期间的摊销亦进行了资本化,不符合《企业会计准
则》的规定。
(3)IDC 系统集成业务收入确认和存货暂估跨期
在业务执行层面,对部分业务原始单据的搜集、整理、内部传递及存档等方
面的工作存在不及时的情况,导致部分 IDC 系统集成项目收入确认及存货暂估
存在跨期。
三、本次会计差错更正的具体内容及对公司的影响
前期会计差错更正涉及公司 2023 年第一季度报告至 2024 年第三季度报告中
的合并资产负债表、合并利润表中的相关科目,不会对公司上述定期报告中合并
现金流量表相关科目产生影响,主要影响报表科目披露如下:
(单位:元 币种:人民币)
(一)对公司 2023 年一季度至 2024 年三季度财务合并报表影响
项目 更正前 更正金额 更正后
在建工程 1,098,214,865.99 -5,514,299.46 1,092,700,566.53
长期待摊费用 15,983,713.56 3,676,199.65 19,659,913.21
未分配利润 325,502,987.30 -1,838,099.81 323,664,887.49
营业成本 443,570,111.94 1,838,099.81 445,408,211.75
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,956,213,010.31 10,651,696.40 1,966,864,706.71
存货 794,106,013.25 -9,311,786.27 784,794,226.98
其他流动资产 306,094,393.70 -1,289,912.00 304,804,481.70
在建工程 1,051,104,461.05 -11,028,598.92 1,040,075,862.13
长期待摊费用 13,291,952.84 3,676,199.68 16,968,152.52
递延所得税资产 114,868,296.63 140,153.90 115,008,450.53
应付账款 1,064,885,019.84 39,094.34 1,064,924,114.18
未分配利润 345,867,729.57 -7,201,341.55 338,666,388.02
营业收入 921,056,090.88 9,922,400.00 930,978,490.88
营业成本 691,656,367.52 16,703,279.85 708,359,647.37
信用减值损失 -10,589,151.75 -560,615.60 -11,149,767.35
所得税费用 7,256,259.33 -140,153.90 7,116,105.43
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,866,582,384.10 28,068,611.65 1,894,650,995.75
存货 1,013,455,088.80 -17,190,820.51 996,264,268.29
其他流动资产 366,293,988.40 -3,655,350.36 362,638,638.04
在建工程 831,064,077.23 -16,542,898.38 814,521,178.85
长期待摊费用 13,577,390.85 3,676,199.71 17,253,590.56
递延所得税资产 110,178,344.13 369,323.84 110,547,667.97
应付账款 1,089,679,739.33 7,102,631.69 1,096,782,371.02
未分配利润 346,557,080.64 -12,377,565.74 334,179,514.90
营业收入 1,286,572,328.59 25,890,556.64 1,312,462,885.23
营业成本 960,847,926.75 37,160,150.87 998,008,077.62
信用减值损失 12,619,078.08 -1,477,295.35 11,141,782.73
所得税费用 5,279,170.00 -369,323.84 4,909,846.16
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,827,562,176.56 40,409,490.79 1,867,971,667.35
存货 518,821,181.75 -87,696,676.60 431,124,505.15
其他流动资产 244,707,643.53 -9,497,304.46 235,210,339.07
在建工程 725,345,530.38 -23,366,073.77 701,979,456.61
长期待摊费用 12,800,033.95 6,601,447.54 19,401,481.49
递延所得税资产 156,061,529.47 11,351,129.24 167,412,658.71
应付账款 1,002,982,981.75 24,991,826.16 1,027,974,807.91
合同负债 249,276,508.82 -49,594,482.25 199,682,026.57
应交税费 16,598,870.85 -4,191,156.56 12,407,714.29
其他流动负债 129,178,263.22 -4,463,503.41 124,714,759.81
未分配利润 -281,698,374.77 -35,308,574.34 -317,006,949.11
营业收入 2,370,425,470.73 62,189,089.37 2,432,614,560.10
营业成本 1,912,724,110.87 104,545,231.07 2,017,269,341.94
信用减值损失 -128,163,536.61 -2,126,815.30 -130,290,351.91
所得税费用 -34,256,221.10 -9,174,382.66 -43,430,603.76
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,488,099,399.77 11,110,040.68 1,499,209,440.45
存货 608,579,791.75 -32,698,312.16 575,881,479.59
其他流动资产 296,917,226.23 -4,758,484.25 292,158,741.98
在建工程 725,981,158.93 -19,253,582.15 706,727,576.78
长期待摊费用 11,782,932.33 6,518,929.45 18,301,861.78
递延所得税资产 161,097,495.31 146,184.74 161,243,680.05
应付账款 734,002,817.41 17,928,288.81 751,931,106.22
合同负债 381,522,110.01 -42,142,891.54 339,379,218.47
应交税费 40,511,482.03 -4,191,156.56 36,320,325.47
其他流动负债 113,887,687.84 -3,792,860.24 110,094,827.60
未分配利润 -327,571,580.64 -6,736,604.16 -334,308,184.80
营业收入 243,476,890.88 -34,224,940.10 209,251,950.78
营业成本 191,568,071.38 -66,091,875.32 125,476,196.06
信用减值损失 -3,265,726.12 1,542,076.32 -1,723,649.80
所得税费用 -2,333,232.70 4,837,041.36 2,503,808.66
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,467,614,652.28 11,110,040.68 1,478,724,692.96
存货 860,809,015.50 -32,698,312.16 828,110,703.34
其他流动资产 308,147,791.29 -2,608,260.40 305,539,530.89
在建工程 701,744,281.08 -11,464,891.62 690,279,389.46
长期待摊费用 9,379,381.74 6,436,411.35 15,815,793.09
递延所得税资产 154,752,782.87 146,184.74 154,898,967.61
应付账款 699,792,457.92 17,928,288.81 717,720,746.73
合同负债 653,865,974.38 -42,142,891.54 611,723,082.84
应交税费 15,251,721.30 -2,040,932.71 13,210,788.59
其他流动负债 63,811,529.60 -3,792,860.24 60,018,669.36
未分配利润 -350,987,774.48 969,568.27 -350,018,206.21
营业收入 575,967,049.90 -34,224,940.10 541,742,109.80
营业成本 420,160,355.39 -73,798,047.75 346,362,307.64
信用减值损失 7,141,892.47 1,542,076.32 8,683,968.79
所得税费用 3,165,869.56 4,837,041.36 8,002,910.92
项目 更正前 更正金额 更正后
应收账款 1,415,863,538.48 11,110,040.68 1,426,973,579.16
存货 990,166,410.16 -32,698,312.16 957,468,098.00
其他流动资产 289,708,683.85 -2,605,942.90 287,102,740.95
在建工程 707,255,590.93 -13,302,991.44 693,952,599.49
长期待摊费用 8,138,773.10 6,353,893.26 14,492,666.36
递延所得税资产 154,099,165.74 146,184.74 154,245,350.48
应付账款 634,652,270.61 17,928,288.81 652,580,559.42
合同负债 444,080,422.75 -42,142,891.54 401,937,531.21
应交税费 12,339,431.46 -2,038,615.21 10,300,816.25
其他流动负债 377,351,262.26 -3,792,860.24 373,558,402.02
未分配利润 -412,157,607.59 -951,049.64 -413,108,657.23
营业收入 862,641,672.73 -34,224,940.10 828,416,732.63
营业成本 630,024,593.00 -71,877,429.84 558,147,163.16
信用减值损失 14,507,928.47 1,542,076.32 16,050,004.79
所得税费用 -3,284,266.44 4,837,041.36 1,552,774.92
(二)更正后公司 2023 年第一季度报告至 2024 年第三季度报告正文的相关
数据
(1)主要会计数据和财务指标
本报告期比上年同期增
项目 本报告期
减变动幅度(%)
营业收入 540,910,981.33 -3.07
归属于上市公司股东的净利润 -16,150,616.99 -149.49
归属于上市公司股东的扣除非经
-35,828,010.22 -367.11
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -115,508,279.51 -586.25
基本每股收益(元/股) -0.04 不适用
稀释每股收益(元/股) -0.04 不适用
加权平均净资产收益率(%) -0.47 不适用
本报告期末
比上年度末
本报告期末 上年度末
增减变动幅
度(%)
总资产 8,159,311,280.87 8,464,964,777.33 -3.61
归属于上市公司股东
的所有者权益
(2)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
项目名称 变动比例(%) 主要原因
归属于上市公司股东的 系报告期内信用减值损失大幅
-149.49
净利润(本报告期) 增长,拖累了当期净利润。
归属于上市公司股东的 -367.11 主要系报告期内净利润下降所
扣除非经常性损益的净 致。
利润(本报告期)
系报告期内项目结算收款不及
预期,付款支出较为刚性所致;
经营活动产生的现金流
-586.25 其中桩基版块加强外部风险控
量净额(本报告期)
制,经营活动产生的现金流净额
较去年同期显著改善。
基本每股收益(元/股) 系归属于上市公司股东的净利
不适用
(本报告期) 润同比减少。
稀释每股收益(元/股) 系归属于上市公司股东的净利
不适用
(本报告期) 润同比减少。
加权平均净资产收益率 系归属于上市公司股东的净利
不适用
(%)(本报告期) 润同比减少。
(1)主要会计数据和财务指标
①主要会计数据
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
(1-6月) 同期增减(%)
营业收入 930,978,490.88 982,718,132.82 -5.26
归属于上市公司股东的净利润 -1,428,453.20 10,933,156.76 -113.07
归属于上市公司股东的扣除非经
-23,004,663.85 -9,634,099.40 不适用
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 34,963,384.46 -69,181,316.09 150.54
本报告期末比上
本报告期末 上年度末 年度末增减(%
)
归属于上市公司股东的净资产 3,415,922,696.99 3,417,294,697.09 -0.04
总资产 8,151,548,886.14 8,469,175,306.52 -3.75
②主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 期增减(%)
基本每股收益(元/股) -0.00 0.02 -100.00
稀释每股收益(元/股) -0.00 0.02 -100.00
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.05 -0.01 不适用
收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) -0.04 0.32 减少 0.36 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
-0.67 -0.07 减少 0.6 个百分点
净资产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
公司上半年度收入及利润的简要情况:
公司上半年实现营业收入:930,978,490.88 元,较去年同期下降 5.26%;公司上半年实
现净利润:-1,428,453.20 元。
造成本期收入及利润下降的直观影响:
报告期内,IDC 相关服务业务:实现主营业务收入 698,459,099.74 元,与上年同期相比
增加 22.06%;但由于应收账款账龄影响,计提的信用减值增加,导致 IDC 版块净利润下降;
地基与基础工程设计咨询及施工业务:受下游开发商流动性风险及房地产业整体行业形势不
稳定影响,营业收入较去年同期下降 44.11%,导致净利润下降。
(2)经营情况的讨论与分析
经公司全体一致努力,公司 2023 上半年度实现营业收入 930,978,490.88 元,与上年同
期相比下降 5.26%;实现归属于上市公司股东的净利润-1,428,453.20 元。地基与基础业务板
块因下游房地产行业仍处于缓慢恢复中,整体业务环境未有明显好转,业务收入较去年同期
下降 44.11%;IDC 业务板块保持持续稳定,报告期内,IDC 相关业务收入较去年同期增长
(3)报告期内主要经营情况
①主营业务分析
Ⅰ.财务报表相关科目变动分析表
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 930,978,490.88 982,718,132.82 -5.26
营业成本 708,359,647.37 739,534,259.10 -4.22
销售费用 39,669,991.94 38,469,222.09 3.12
管理费用 79,865,015.11 90,488,031.76 -11.74
财务费用 69,248,402.74 62,782,023.94 10.30
研发费用 34,293,431.57 48,872,387.97 -29.83
经营活动产生的现金流量净
额
投资活动产生的现金流量净
-188,124,782.39 120,575,695.19 -256.02
额
筹资活动产生的现金流量净
-14,955,110.12 -180,384,258.74 91.71
额
营业收入变动原因说明:主要系地基与基础业务板块因下游房地产行业仍处于缓慢恢复
中,整体业务环境未有明显好转,业务收入较去年同期下降 44.11%;IDC 业务板块保持持
续稳定,报告期内,IDC 相关业务收入较去年同期增长 22.06%。
②资产、负债情况分析
Ⅱ.资产及负债状况
本期期
本期期 上年期
末金额 情
末数占 末数占
较上年 况
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产
期末变 说
的比例 的比例
动比例 明
(%) (%)
(%)
货币资金 797,523,502.42 9.78 941,791,791.55 11.12 -15.32
应收款项 1,966,864,706.71 24.13 2,151,220,990.62 25.40 -8.57
存货 784,794,226.98 9.63 639,962,323.76 7.56 22.63
合同资产 651,666,321.65 7.99 794,064,137.09 9.38 -17.93
投资性房地产 1,690,159.01 0.02 1,702,362.34 0.02 -0.72
长期股权投资 1,174,383.24 0.01 1,174,383.24 0.01 -
固定资产 735,483,000.92 9.01 779,385,524.71 9.20 -5.63
在建工程 1,040,075,862.13 12.76 985,918,518.45 11.64 5.49
使用权资产 432,729,731.25 5.30 448,970,908.66 5.30 -3.62
短期借款 1,257,352,581.33 15.41 1,214,716,019.14 14.34 3.51
合同负债 284,811,556.13 3.49 332,435,182.85 3.93 -14.33
长期借款 176,898,315.95 2.17 108,853,133.80 1.29 62.51
租赁负债 428,561,015.42 5.25 436,957,143.17 5.16 -1.92
(1)主要会计数据和财务指标
本报告期
年初至报告
比上年同
期末比上年
项目 本报告期 期增减变 年初至报告期末
同期增减变
动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入 381,484,394.35 -44.71 1,312,462,885.23 -21.53
归属于上市公司股东
-4,486,873.12 不适用 -5,915,326.32 -301.39
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -24,929,804.96 不适用 -47,934,468.81 不适用
的净利润
经营活动产生的现金
不适用 不适用 37,387,772.68 -37.58
流量净额
基本每股收益(元/ -0.01 不适用 -0.01 -200.00
股)
稀释每股收益(元/
-0.01 不适用 -0.01 -200.00
股)
加权平均净资产收益 减少 288.88
-0.13 不适用 -0.17
率(%) 个百分点
本报告期末
比上年度末
本报告期末 上年度末
增减变动幅
度(%)
总资产 8,260,760,280.64 8,469,175,306.52 -2.46
归属于上市公司股东
的所有者权益
(2)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
项目名称 变动比例(%) 主要原因
主要系地基与基础业务板块下
游房地产行业仍处于缓慢恢复
营业收入_本报告期 -44.71 中,整体业务环境未有明显好
转,本报告期业务收入较去年同
期下降较大。
归属于上市公司股东的 主要系报告期内业务回款改善,
不适用
净利润_本报告期 信用减值损失转回所致。
归属于上市公司股东的 主要系报告期内地基与基础业
扣除非经常性损益的净 不适用 务板块转回单项计提应收账款,
利润_本报告期 增加非经常性损益所致。
基本每股收益_本报告 系本报告期归属于上市公司股
不适用
期 东的净利润增加。
稀释每股收益_本报告 系本报告期归属于上市公司股
不适用
期 东的净利润增加。
加权平均净资产收益率 系本报告期归属于上市公司股
不适用
_本报告期 东的净利润增加。
主要系公司本年主要 IDC 系统
归属于上市公司股东的
集成业务预计大多将于四季度
净利润_年初至报告期 -301.39
验收确认收入,本期收入毛利同
末
比下降所致
主要系年初至报告期末地基与
归属于上市公司股东的
基础业务板块转回单项计提应
扣除非经常性损益的净 不适用
收账款,增加非经常性损益所
利润_年初至报告期末
致。
经营活动产生的现金流 主要系 IDC 板块在手订单增长
量净额_年初至报告期 -37.58 导致业务资金流出增加,而货款
末 回笼金额减少所致。
基本每股收益_年初至 系年初至报告期末归属于上市
-200.00
报告期末 公司股东的净利润减少。
稀释每股收益_年初至 系年初至报告期末归属于上市
-200.00
报告期末 公司股东的净利润减少。
加权平均净资产收益率 系年初至报告期末归属于上市
-288.88
_年初至报告期末 公司股东的净利润减少。
(1)近三年主要会计数据和财务指标
本期比上年
主要会计数据 2023年 2022年 同期增减 2021年
(%)
营业收入 2,432,614,560.10 2,683,573,082.72 -9.35 2,907,173,612.63
扣除与主营业务无关
的业务收入和不具备
商业实质的收入后的
营业收入
归属于上市公司股东
-656,279,332.72 1,101,079.95 -59,703.24 -605,253,630.68
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -695,667,596.01 -26,965,331.78 -2,479.86 -638,244,253.32
的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
本期末比上
减(%)
归属于上市公司股东
的净资产
总资产 7,319,232,360.78 8,465,244,114.06 -13.54 7,711,353,235.20
本期比上年
主要财务指标 2023年 2022年 同期增减(% 2021年
)
基本每股收益(元/股) -1.4560 0.0024 -60,766.67 -1.47
稀释每股收益(元/股) -1.4560 0.0024 -60,766.67 -1.47
扣除非经常性损益后的基本每
-1.5433 -0.0598 不适用 -1.55
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) -21.25 0.0322 不适用 -16.20
扣除非经常性损益后的加权平
-22.53 -0.7897 不适用 -17.09
均净资产收益率(%)
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
报告期内,公司坚持业务结构“去房地产化”战略,主要围绕存量地基与基础设计与施工
业务开展工作,包括按进度交付客户和促进应收账款回收。全年地基与基础设计与施工业务
收入进一步下降至 3.52 亿元,占公司整体营收规模已低于 15%,全年实现应收账款回款 9.39
亿元。
报告期内,IDC 业务板块持续稳定发展,业务收入较去年同期增长 18.59%,占公司整
体营收达到 85.53%。
(2)2023 年分季度主要财务数据
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入 540,910,981.33 390,067,509.55 381,484,394.35 1,120,151,674.87
归属于上市公司股
-16,150,616.99 14,722,163.79 -4,486,873.12 -650,364,006.40
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -35,828,010.22 12,823,346.37 -24,929,804.96 -647,733,127.20
损益后的净利润
经营活动产生的现
-115,508,279.51 150,471,663.97 2,424,388.22 622,971,248.99
金流量净额
(3)经营情况讨论与分析
公司 2023 年度完成营业收入 24.33 亿元,与上年同期相比下降 9.35%;归
属于上市公司股东的净利润-6.56 亿元。报告期内,公司加快业务结构去房地产
化,持续推动主业结构调整及业务战略转型,截止报告期末,IDC 业务板块收入
同比增长 18.59%,占公司总营收比已达 85.53%。
(4)主营业务分析
①利润表及现金流量表相关科目变动分析表
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 2,432,614,560.10 2,683,573,082.72 -9.35
营业成本 2,017,269,341.94 2,051,156,592.71 -1.65
销售费用 77,693,838.56 86,150,644.47 -9.82
管理费用 182,698,977.20 208,917,740.73 -12.55
财务费用 141,050,595.39 132,904,004.20 6.13
研发费用 102,340,765.25 118,339,345.91 -13.52
经营活动产生的现金流量净额 660,140,663.57 367,092,690.89 79.83
投资活动产生的现金流量净额 -233,186,651.26 -212,268,266.73 -9.85
筹资活动产生的现金流量净额 -315,747,914.28 -341,498,788.56 7.54
营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期下降 9.35%,本期地基与基础设计与施工
业务板块大幅收缩 62.31%,符合公司整体业务结构去房地产化的战略;IDC 服务业务板块
由于业务稳定增长,同时公司临港数据中心项目实现报告期内投产运营,本年度收入较上年
度有较大回升,增加了 18.59%。
销售费用变动原因说明:销售费用下降 9.82%,主要系本年度建筑板块营业收入的大幅
下滑,持续减少销售人员人数,导致销售职工薪酬的下降。
管理费用变动原因说明:主要系地基与基础设计与施工业务板块业务大幅收缩,IDC 业
务板块业务小幅增长,综合导致管理费用下降 12.55%。
②收入和成本分析
报告期内,公司实现主营业务收入 2,427,776,666.75 元,同比下降 9.33%;
主营业务成本 1,992,697,875.94 元,同比下降 5.53%。
Ⅰ.主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
主营业务分行业情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本
(%) 年增减 年增减 增减
(%) (%) (%)
减少
建筑业 348,345,836.40 304,468,997.71 12.60 -62.31 -56.80 11.15 个
百分点
增加
服务业 3,520,885.96 1,521,848.15 56.78 18.00 -15.61 17.22 个
百分点
减少
IDC 服
务业
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本
(%) 年增减 年增减 增减
(%) (%) (%)
减少 1.2
桩基 62,840,899.51 47,049,967.74 25.13 -60.71 -60.07 个百分
点
减少
桩基及
围护
百分点
增加
岩土工
程设计
百分点
IDC 产
品解决 减少
方案及 1,939,853,544.13 1,588,241,243.93 18.13 21.56 29.04 4.75 个
系统集 百分点
成
IDC 运 136,056,400.26 98,465,786.15 27.63 -11.88 -12.26 增加
营管理 0.31 个
及增值 百分点
服务
主营业务分地区情况
营业收 营业成 毛利率
毛利率 入比上 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本
(%) 年增减 年增减 增减
(%) (%) (%)
减少
华东 1,425,445,332.44 1,127,220,495.28 20.92 -18.15 -17.28 0.83 个
百分点
减少
华北 516,364,722.14 436,997,449.37 15.37 -0.98 15.63 12.16 个
百分点
减少
华南 330,844,865.25 298,941,832.95 9.64 29.72 51.14 12.81 个
百分点
减少
华中 105,778,049.82 92,992,792.65 12.09 22.24 52.15 17.28 个
百分点
减少
东北 4,699,055.42 4,557,246.66 3.02 -64.28 -47.66 30.8 个
百分点
增加
西北 31,715,337.51 22,241,247.82 29.87 24.42 23.27 0.65 个
百分点
减少
西南 12,929,304.17 9,746,811.21 24.61 -62.27 -58.17 7.39 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业收 营业成 毛利率
销售模 毛利率 入比上 本比上 比上年
营业收入 营业成本
式 (%) 年增减 年增减 增减
(%) (%) (%)
减少
直销 2,427,776,666.75 1,992,697,875.94 17.92 -9.33 -2.77 5.53 个
百分点
③成本分析表
分行业情况
本期占 上年 本期
成本构 总成本 同期 金额 情况
分行业 本期金额 上年同期金额
成项目 比例 占总 较上 说明
(%) 成本 年同
比例 期变
(%) 动比
例(%)
劳务分
建筑业 83,401,909.02 4.18 195,330,740.29 9.53 -5.11
包
主要材
建筑业 148,294,790.00 7.44 369,533,982.97 18.03 -10.18
料
直接人
建筑业 1,929,219.22 0.1 790,303.46 0.04 0.06
工
其他直
建筑业 24,808,234.52 1.24 57,800,636.75 2.82 -1.51
接费
施工间
建筑业 46,034,844.95 2.31 81,270,526.34 3.97 -1.53
接费
工资社
服务业 0 - 69,266.76 0 -
保
制作咨
服务业 1,521,848.15 0.08 1,733,984.46 0.08 0
询费
IDC 服 主要材
务业 料
IDC 服 直接人
务业 工
IDC 服 制造费
务业 用
IDC 服 施工服
务业 务费
分产品情况
本期
上年
金额
本期占 同期
较上
成本构 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同
成项目 比例 成本 说明
期变
(%) 比例
动比
(%)
例(%)
劳务分
桩基 4,680,032.45 0.23 21,635,653.95 1.06 -0.81
包
主要材
桩基 32,804,265.67 1.65 68,005,606.90 3.32 -1.58
料
直接人
桩基 784,103.32 0.04 59,400.00 - 0.04
工
其他直
桩基 6,831,160.28 0.34 12,362,593.55 0.6 -0.24
接费
施工间
桩基 1,668,467.58 0.08 15,757,918.11 0.77 -0.68
接费
桩基及 劳务分 78,721,876.57 3.95 173,695,086.34 8.47 -4.3
围护 包
桩基及 主要材
围护 料
桩基及 直接人
围护 工
桩基及 其他直
围护 接费
桩基及 施工间
围护 接费
岩土工 工资社
- - 69,266.76 - -
程设计 保
岩土工 制作咨
程设计 询费
IDC 产
品解决
主要材
方案及 1,175,725,137.36 58.97 925,252,617.13 45.14 27.07
料
系统集
成
IDC 产
品解决
直接人
方案及 30,045,511.15 1.51 27,138,584.10 1.32 0.27
工
系统集
成
IDC 产
品解决
制造费
方案及 55,035,078.77 2.76 46,671,957.06 2.28 0.63
用
系统集
成
IDC 产
品解决
施工服
方案及 274,422,434.48 13.77 243,030,402.81 11.86 2.67
务费
系统集
成
IDC 运
营管理 直接人
及增值 工
服务
IDC 运
营管理 运维费
及增值 用
服务
④主要销售客户及主要供应商情况
前五名客户销售额 149,297.33 万元,占年度销售总额 61.37%;其中前五名
客户销售额中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 31,060.61 万元,占年度采购总额 17.69%;其中前五名
供应商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
(5)资产、负债情况分析
资产及负债状况
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期 情况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产
期末变 说明
的比例 的比例
动比例
(%) (%)
(%)
货币资金 1,073,829,725.77 14.67 941,791,791.55 11.13 14.02
应收账款 1,867,971,667.35 25.52 2,151,220,990.62 25.41 -13.17
存货 431,124,505.15 5.89 639,962,323.76 7.56 -32.63
合同资产 488,868,865.80 6.68 794,064,137.09 9.38 -38.43
短期借款 874,070,235.34 11.94 1,214,716,019.14 14.35 -28.04
应付账款 1,027,974,807.91 14.04 1,394,594,251.36 16.47 -26.29
其他应付
款
长期借款 264,507,017.34 3.61 108,853,133.80 1.29 142.99
应付债券 1,062,469,528.81 14.52 1,004,153,080.65 11.86 5.81
(1)主要会计数据和财务指标
本报告期比上年同期增
项目 本报告期
减变动幅度(%)
营业收入 209,251,950.78 -61.31%
归属于上市公司股东的净利润 -17,301,235.69 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经
-17,301,235.69 不适用
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 27,286,116.78 123.62%
基本每股收益(元/股) -0.04 不适用
稀释每股收益(元/股) -0.04 不适用
加权平均净资产收益率(%) -0.63 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
变动幅度(%)
总资产 7,292,147,455.64 7,319,232,360.78 -0.37
归属于上市公司股东 2,800,257,410.95 2,760,270,636.87 1.45
的所有者权益
(2)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
项目名称 变动比例(%) 主要原因
主要系公司地基与基础设计与
营业收入 -61.31
施工业务大幅下降。
归属于上市公司股东的
不适用
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 不适用
利润
因报告期内项目结算收款同比
经营活动产生的现金流
量净额
额较去年同期显著改善。
基本每股收益(元/股) 不适用
稀释每股收益(元/股) 不适用
加权平均净资产收益率
不适用
(%)
(1)主要会计数据和财务指标
①主要会计数据
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减(%
(1-6月)
)
营业收入 541,742,109.80 930,978,490.88 -41.81
归属于上市公司股东的净利润 -33,011,257.10 -1,428,453.20 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-59,529,034.44 -23,004,663.85 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 257,858,374.89 34,963,384.46 637.51
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,799,211,128.32 2,760,270,636.87 1.41
总资产 7,222,497,579.931 7,319,232,360.78 -1.32
②主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 期增减(%)
基本每股收益(元/股) -0.07 -0.00 不适用
稀释每股收益(元/股) -0.07 -0.00 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.13 -0.05 不适用
收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) -1.18 -0.04 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均 -2.13 -0.67 不适用
净资产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
降至 2,544 万元,仅占总营收比例为 4.7%,已不属于公司的主营业务,上半年度地基与基
础设计与施工业务实现应收账款回款约 2.92 亿元,应收账款余额为 4.8 亿元,板块规模正在
加速收缩。
上半年度,IDC 业务板块收入为 5.16 亿元,占总营收比例已达 95.3%,标志着公司主
营业务已全面转向 IDC 领域。
(2)经营情况的讨论与分析
公司 2024 年半年度营业收入 5.42 亿元,与上年同期相比下降 41.81%;归
属于上市公司股东的净利润-3,301.13 万元。整体营收下滑主要系公司大幅收缩传
统地基与基础设计与施工所致,相关业务较去年同期下降了 88.60%。同时,根
据公司目前正在履行的 IDC 系统集成项目,均未达到确认收入时点,因此,无
法形成对应的收入和产生相应的利润,这也对本报告期造成了影响。
(3)报告期内主要经营情况
①主营业务分析
Ⅰ.财务报表相关科目变动分析表
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 541,742,109.80 930,978,490.88 -41.81
营业成本 346,362,307.64 708,359,647.37 -51.10
销售费用 40,337,951.71 39,669,991.94 1.68
管理费用 104,251,229.70 79,865,015.11 30.53
财务费用 64,267,834.52 69,248,402.74 -7.19
研发费用 36,353,771.46 34,293,431.57 6.01
经营活动产生的现金流量净 637.51
额
投资活动产生的现金流量净
-168,423,168.18 -188,124,782.39
额
筹资活动产生的现金流量净
-52,974,682.87 -14,955,110.12
额
②资产、负债情况分析
Ⅱ.资产及负债状况
本期期 上年期 本期期 情
末数占 末数占 末金额 况
项目名称 本期期末数 上年期末数
总资产 总资产 较上年 说
的比例 的比例 期末变 明
(%) (%) 动比例
(%)
货币资金 1,017,526,805.61 14.09 1,073,829,725.77 14.67 -5.24
应收款项 1,478,724,692.96 20.47 1,867,971,667.35 25.52 -20.84
存货 828,110,703.34 11.47 431,124,505.15 5.89 92.08
合同资产 414,948,556.09 5.75 488,868,865.80 6.68 -15.12
投资性房地产 10,896,706.99 0.15 11,134,098.91 0.15 -2.13
长期股权投资 1,092,469.47 0.02 1,092,469.47 0.01 -
固定资产 1,013,084,197.73 14.03 983,823,075.46 13.44 2.97
在建工程 690,279,389.46 9.56 701,979,456.61 9.59 -1.67
使用权资产 400,247,376.45 5.54 416,488,553.85 5.69 -3.90
短期借款 734,695,711.26 10.17 874,070,235.34 11.94 -15.95
合同负债 611,723,082.84 8.4 199,682,026.57 2.73 206.35
长期借款 313,395,177.24 4.34 264,507,017.34 3.61 18.48
租赁负债 414,233,750.30 5.74 419,017,234.87 5.72 -1.14
(1)主要会计数据和财务指标
本报告期
年初至报告
比上年同
期末比上年
项目 本报告期 期增减变 年初至报告期末
同期增减变
动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入 286,674,622.83 -24.85 828,416,732.63 -36.88
归属于上市公司股东
-63,090,451.02 不适用 -96,101,708.12 不适用
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -65,840,155.84 不适用 -125,369,190.27 不适用
的净利润
经营活动产生的现金
不适用 不适用 355,882,781.65 851.87
流量净额
基本每股收益(元/股) -0.14 不适用 -0.21 不适用
稀释每股收益(元/股) -0.14 不适用 -0.21 不适用
加权平均净资产收益
-2.30 不适用 -3.53 不适用
率(%)
本报告期末
比上年度末
本报告期末 上年度末
增减变动幅
度(%)
总资产 7,274,146,362.21 7,319,232,360.78 -0.62
归属于上市公司股东
的所有者权益
(2)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
项目名称 变动比例(%) 主要原因
主要系 1.公司地基与基础设计与施工业
务大幅下降;2.股权激励股份支付费用
归属于上市公司股东的净利
不适用 的分摊;3.固定资产规模扩大导致折旧
润_本报告期
费用增加;4.因存在未决诉讼,依据审
慎原则,公司计提了相应的预计负债。
主要系 1.公司地基与基础设计与施工业
归属于上市公司股东的扣除 务大幅下降;2.股权激励股份支付费用
非经常性损益的净利润_本报 不适用 的分摊;3.固定资产规模扩大导致折旧
告期 费用增加;4.因存在未决诉讼,依据审
慎原则,公司计提了相应的预计负债。
基本每股收益(元/股)_本报
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
告期
稀释每股收益(元/股)_本报
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
告期
加权平均净资产收益率(%)
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
_本报告期
主要系公司部分 IDC 项目未到确认收入
营业收入_年初至报告期末 -36.88 节点。同时,因公司业务战略转型,地
基与基础设计与施工业务急剧萎缩。
主要系 1.公司地基与基础设计与施工业
务大幅下降;2.股权激励股份支付费用
归属于上市公司股东的净利
不适用 的分摊;3.固定资产规模扩大导致折旧
润_年初至报告期末
费用增加;4.因存在未决诉讼,依据审
慎原则,公司计提了相应的预计负债。
主要系 1.公司地基与基础设计与施工业
归属于上市公司股东的扣除 务大幅下降;2.股权激励股份支付费用
非经常性损益的净利润_年初 不适用 的分摊;3.固定资产规模扩大导致折旧
至报告期末 费用增加;4.因存在未决诉讼,依据审
慎原则,公司计提了相应的预计负债。
经营活动产生的现金流量净 公司加大应收账款回收力度,实现了一
额_年初至报告期末 定程度的资金回笼
基本每股收益(元/股)_年初
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
至报告期末
稀释每股收益(元/股)_年初
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
至报告期末
加权平均净资产收益率(%)
不适用 归属于上市公司股东的净利润减少
_年初至报告期末
(三)上述变更对公司前期财务报表及附注的影响详见公司于同日披露的
《前期会计差错更正后的财务报表及相关附注》。
四、审计委员会的结论性意见
审计委员会认为,本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计
估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的
更正及相关披露》的有关规定。更正后的财务数据及财务报表能够客观、准确地反映公司财
务状况和经营成果。本次会计差错更正不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的
情形,同意提交公司第五届董事会第十八次会议审议。
特此公告。
上海城地香江数据科技股份有限公司
董事会