中国银河证券股份有限公司关于
欧菲光集团股份有限公司变更部分募集资金用途并新增募
集资金投资项目的核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“银河证券”）作为
欧菲光集团股份有限公司（以下简称“欧菲光”、“公司”或“上市公司”）非
公开发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深
圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对欧菲
光本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项进行了审慎核查，具
体核查情况如下：
一、本次变更部分募集资金用途概述
（一）募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧菲光集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可【2020】3150 号），公司非公开发行人民币普通股
募集资金总额为 3,529,999,976.64
元；扣除发行费用后的募集资金净额为 3,514,587,002.73 元。2021 年 8 月 25 日，
保荐机构（主承销商）在扣除相关费用后将募集资金余额划付至发行人指定的资
金账户。2021 年 8 月 26 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募
集资金到达发行人指定的资金账户情况进行了审验，并出具了大华验字
2021000591 号《验资报告》。
（二）原募投项目计划投资情况
过了《关于公司非公开发行 A 股股票预案（二次修订稿）的议案》。根据公司
非公开发行股票预案（二次修订稿）：本次非公开发行股票拟募集资金总额为不
超过 675,800 万元，扣除相关发行费用后，拟投入以下项目：
单位：万元
项目投资额
序号 项目名称 募集资金投资额
合计 780,800.00 675,800.00
十一次（临时）会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目投
入金额的议案》，调整后各项目的拟投入募集资金金额情况如下（不足部分公司
将通过自有资金或其他融资方式解决）：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资额 拟投入募集资金 项目实施主体
合肥欧菲光电科技有限公司
（曾用名：安徽晶润光电科技
有限公司，以下简称“合肥光
电”）
合计 780,800.00 351,458.70
发展规划的要求，提升募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟
变更部分募集资金用途，将“高像素光学镜头建设项目”拟投入募集资金金额调
减 20,000 万元；用于新增募集资金投资项目“合肥晶超光学科技有限公司光学
镜片与镜头产线项目”，从事智能汽车、VR/AR、工业、医疗、运动相机等领域
相关产品的光学镜片和镜头业务。公司分别于 2021 年 12 月 20 日、2022 年 1 月
议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目
的议案》。变更部分募集资金用途后，公司本次非公开发行股票募投项目投入情
况如下：
单位：万元
变更前占总 变更后占总
序 变更前拟投入 变更后拟投入
项目名称 项目投资额 募集资金净 募集资金净
号 募集资金 募集资金
额比例 额比例
合肥晶超光学科技有限公司光
学镜片与镜头产线项目
合计 488,400.00 351,458.70 100.00% 351,458.70 100.00%
投项目“高像素光学镜头建设项目”及“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与
镜头产线项目”募集资金尚未开始投入使用，实施进度与原计划相比有所滞后，
均尚未开始投资建设。公司分别于 2022 年 8 月 26 日召开了第五届董事会第七次
会议、第五届监事会第六次会议，于 2022 年 9 月 16 日召开了 2022 年第三次临
时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。
公司根据募集资金投资项目的实际情况，经审慎研究论证后决定对上述募投项目
进行延期，具体如下：
调整前项目达到预 调整后项目达到预
序号 项目名称
定可使用状态日期 定可使用状态日期
合肥晶超光学科技有限公司光学
镜片与镜头产线项目
学镜头建设项目”募集资金尚未开始投入使用，实施进度与原计划相比有所滞后，
尚未开始投资建设。公司分别于2023年12月11日召开了第五届董事会第二十三次
（临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，于2023年12月28日召开了
并延期的议案》。公司根据募集资金投资项目的实际情况，经审慎研究论证后决
定对本募投项目进行延期，具体如下：
调整前项目达到预 调整后项目达到预
序号 项目名称
定可使用状态日期 定可使用状态日期
（三）本次拟变更部分募集资金用途的情况
为贯彻执行公司《未来五年（2021-2025 年）战略规划》，根据公司战略布
局及未来的经营发展规划，并结合公司原募投项目的建设进展情况及进度，提升
募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟变更部分募集资金用途，
将原募投项目“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目”尚未使用
的募集资金金额 20,000 万元、“高像素光学镜头建设项目”尚未使用的募集资
金金额 35,375.68 万元，用于实施公司新增募投项目“高精度光学镜头产线升级
扩建项目”，引进先进的生产设备，打造智能化、自动化的光学镜头生产线，提
升公司光学镜头产品生产能力。本次拟变更原募投项目募集资金金额为
的 15.76%。
本次变更部分募集资金用途后，公司本次非公开发行股票募投项目投入情况
如下：
单位：万元
序 变更前拟投 变更前占总募集 变更后拟投 变更后占总募集
项目名称 项目投资额
号 入募集资金 资金净额比例 入募集资金 资金净额比例
合肥晶超光学科技有限公司
光学镜片与镜头产线项目
高精度光学镜头产线升级扩
建项目
合计 546,999.95 351,458.70 100.00% 351,458.70 100.00%
注：1、上述募投项目投资额与拟投入募集资金的差额，公司将以自有资金或其他融资
方式解决。
公司于 2025 年 6 月 27 日召开第六届董事会战略委员会 2025 年第二次会议，
审议通过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》，同
日，公司召开第六届董事会第八次（临时）会议、第六届监事会第七次（临时）
会议审议通过了上述议案，同意本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资
项目事项。
新增募集资金投资项目已完成在主管部门的备案程序，目前正在办理环评手
续，公司将督促相关部门尽快完成各项审批。本次变更部分募集资金用途及新增
募集资金投资项目不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的重大资产重组。
二、改变募集资金投资项目的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
核准及备案手续，实施主体为合肥欧菲光电科技有限公司（曾用名：安徽晶润光
电科技有限公司，以下简称“合肥光电”），项目总投资额为 236,400 万元，其
中计划以募集资金投入 131,458.70 万元。经延期后项目达到预定可使用状态日期
为 2026 年 2 月 26 日，项目达产年可实现年营业收入 362,625 万元，税后内部收
益率为 23.20%，税后投资回收期 5.54 年（含建设期）。
履行了项目建设所需的审批、核准及备案手续，实施主体为合肥晶超光学科技有
限公司，项目总投资额为 52,000 万元，其中计划以募集资金投入 20,000 万元。
经延期后项目达到预定可使用状态日期为 2027 年 1 月 7 日，项目预计 4 年达产
达标后预计镜片及镜头可实现总年产值约 15.2 亿元，年纳税约 0.46 亿元。
截至目前，上述募投项目募集资金尚未开始投入使用，除使用闲置募集资金
暂时补充流动资金外，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，用于募投
项目使用。
（二）变更部分募集资金用途的原因
根据公司战略布局及未来的经营发展规划，并结合公司原募投项目的建设进
展情况及进度，提升募集资金使用效率，公司拟变更部分募集资金用途，将原募
投项目“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目”尚未使用的募集
资金金额 20,000 万元、“高像素光学镜头建设项目”尚未使用的募集资金金额
目”。
为顺应行业技术演进趋势，公司持续优化产品结构与商业模式，着力提升高
端产品市场占有率，聚焦光学核心业务的深度布局。随着智能手机向高像素化、
高画质化方向加速演进，50MP 及以上的高像素摄像头模组渗透率不断提升，市
场对具备高进光量、高解析度、快速对焦及分群精度控制等特性的高性能镜头提
出了更高要求。本次新增募投项目将重点聚焦于 6P 及以上结构的高端手机镜头，
并规划布局高端潜望式摄像头模组配套镜头，进一步提升公司产品的技术水平与
附加值。
与此同时，随着智能汽车高级辅助驾驶系统（ADAS）渗透率的持续提高，
以及消费电子、运动相机、VR/AR 等终端产品在光学性能方面的持续迭代，对
高像素、高解析力镜头的需求同步增长。基于上述市场变化，公司对原有镜头项
目进行了规划优化，进一步聚焦于产品高端化与制造智能化方向，以更好契合下
游应用市场的发展需求。
本次新增募投项目将引进先进的生产设备，打造智能化、自动化的光学镜头
生产线，既可满足公司全资子公司的产能需求，也将显著扩大高端镜头的产能规
模，提升制造效率和产品良率，增强公司在多元化应用场景下的市场竞争力，推
动光学业务实现规模化、智能化和高质量发展。
综上所述，本次新增募投项目的实施将提升公司光学镜头产品生产能力，一
方面有助于公司把握行业发展机遇，满足持续增长的市场需求，进一步提高公司
的行业地位和市场份额；另一方面有助于加强公司产业链垂直一体化布局优势，
降低产品生产成本及运输成本，提高产品质量，增强公司经营稳定性。
三、新增募投项目情况说明
（一）新募投项目基本情况和投资计划
公司全资子公司；
前次非公开发行募集资金（变更用途后）和自有资金；
智能化、自动化的光学镜头生产线；
铺底流动资金 1,873.64 万元。具体投资规划及各年投资金额如下：
投资金额（万元） 占投资总额
序号 项目
T+12 T+24 T+36 合计 的比例
项目总投资 30,683.36 13,850.49 14,066.09 58,599.95 100.00%
（二）项目必要性与可行性
（1）光学镜头市场规模
在全球，随着光电子技术快速发展，光学镜头下游新能源汽车、VR/AR 和
消费电子等产业应用场景进一步丰富，自动驾驶、智能家居等技术兴起为光学镜
头产业持续注入新动能。据华经产业研究院统计，全球光学镜头市场规模由 2019
年的 452.9 亿元增长至 2023 年的 682.8 亿元，期间 CAGR 为 10.81%。
据毅兴产业研究院预测，到 2030 年全球光学镜头市场规模将达到 1,035.9
亿元。
在中国，中国光学镜头行业自 20 世纪 50 年代起开始发展，在过去几十年里
取得了长足的进步和发展。目前，中国已成为全球光学镜头制造的重要生产基地
和出口国家。据华经产业研究院统计，2023 年中国光学镜头市场规模达到 161.3
亿元，同比增长 3.9%，预计 2024 年中国光学镜头市场规模将达到 173.9 亿元。
（2）光学镜头下游应用领域
全球光学镜头应用以智能手机为主，智能汽车有望打造新增长引擎。目前在
全球光学镜头行业中，下游智能手机镜头占比最高，智能手机普及和双摄、三摄
不断渗透增大对手机摄像头的需求，带动光学镜头出货量增长。近年全球智能手
机出货量趋于平稳，而智能汽车的频频热销带动车载摄像头用量提升，随着汽车
电动化、智能化和网联化的不断推进，智能汽车有望取代智能手机成为光学镜头
新的增长引擎，预计占比将不断提高。此外，运动相机、工业及医疗、VR/AR 等
新领域将成为光学镜头另一增长极。
（1）把握行业发展机遇，提升公司市场份额
智能手机是消费类电子产品中使用摄像头的重要品类。伴随消费市场信心持
续复苏，叠加技术创新发展和智能化渗透率不断提升，智能手机市场稳步复苏。
根据 IDC 数据，2024 年全球智能手机出货量为 12.4 亿台，同比增长 6.2%。同时，
多摄化技术的渗透率也在逐渐提高，这进一步推动了全球智能手机镜头市场规模
的不断扩大。根据 QY Research 数据，2023 年全球智能手机相机镜头市场销售额
达到了 55.63 亿美元。未来，随着 5G 网络、物联网、人工智能及卫星通信等新
兴技术的快速发展，全球智能手机销量有望迎来新一轮的发展机遇，拉动手机镜
头需求量进一步增长，预计 2030 年，全球智能手机相机镜头市场规模将达到
同时，车载摄像头市场也呈现出蓬勃发展的态势。随着汽车智能化、网联化
的加速推进，自动驾驶技术不断升级，车载摄像头作为汽车感知外界环境的关键
传感器之一，其重要性日益凸显。从辅助驾驶功能的实现，如车道偏离预警、自
动紧急制动等，到未来完全自动驾驶的视觉感知系统，车载摄像头的需求量持续
攀升。根据 Precedence Research 报告数据及预测，2024 年全球车载摄像头市场
规模约 128.6 亿美元，2032 年将有望达到 235.5 亿美元，对应 2024-2032 年复合
增长率为 11.49%。此外，消费类电子产品领域，除了智能手机，平板电脑、智
能穿戴设备等产品也在不断升级，其对摄像头的配置要求也在不断提高，如更高
像素、更小尺寸、更强的光学性能等，进一步拓展了光学镜头的应用场景和市场
需求。
本项目拟引进先进的生产设备，打造智能化、自动化的光学镜头生产线，提
升公司光学镜头产品生产能力。本项目的实施有助于公司把握智能手机产业不断
发展机遇，满足市场对于光学镜头产品的应用需求，持续扩大公司的行业地位和
市场份额。同时，也将使公司能够更好地应对车载摄像头市场和消费类电子产品
领域对光学镜头产品的新增需求，提前布局，抢占市场先机，为公司在未来多元
化的业务拓展中奠定坚实基础，进一步提升公司的综合竞争力和抗风险能力。
（2）加强产业链垂直一体化布局优势，增强经营稳定性
公司于 2017 年步入光学镜头领域，此后逐步对各系列产品的产业链进行深
度整合，布局垂直一体化产业链，目前公司主要产品的关键原料已实现部分或全
部自产。公司处于全球光学光电领域龙头地位，近年来在市场需求推动下，公司
摄像头模组等光学产品销售规模持续扩大，对光学镜头等关键原材料的产能、质
量控制等要求进一步提高。与此同时，伴随全球智能手机行业集中度不断提升，
手机制造厂商对于上游供应商的产品价格、服务条件及产品质量等方面要求持续
提高，市场竞争日益加剧。此外，车载及消费电子领域对光学镜头等关键零部件
的需求也在不断增长，这进一步加剧了市场竞争，对相关企业的供给能力、产品
质量及成本控制等方面提出了更高要求。
面对激烈的市场竞争，公司拟通过本项目的实施，增强光学镜头产品的供给
能力，进一步提高摄像头模组关键原材料自给率，提高产品质量、供货及时性等
方面的控制能力。项目的实施有利于公司加强产业链垂直一体化布局优势，降低
产品生产成本及运输成本，提升公司生产的灵活性和应变能力，进而实现对客户
快速响应和及时交货，增强公司经营稳定性。
（3）提高生产制造能力，增强规模效应
随着手机摄像头模组市场需求的不断提高，公司近年来不断加强光学镜头的
研发投入，并合理地进行手机镜头产品产能规划布局。伴随下游消费者对手机影
像功能的需求日益多样化，光学镜头的更新迭代速度不断加快。为提高成像质量，
手机光学镜头趋向多层镜片组合；同时，随着拍照功能的进一步升级，潜望式镜
头、TOF 镜头等产品的渗透率正逐步提升。但是，镜片数的增加、镜头体积的
减小使得镜头制造技术难度不断升级，制造良率也将随之下降，进一步导致公司
优质产能紧缺。而车载及消费电子领域对光学镜头的性能和产能需求也在不断增
长，对镜头的高精度、高可靠性和大规模生产提出了更高要求。
公司拟通过本项目实施，引进先进自动化生产设备，扩大公司光学镜头生产
产线规模，提高镜头的生产制造能力，增加公司优质产能，进一步实现规模效应，
提高公司市场竞争力。
（1）产业政策的大力支持，为项目实施提供良好的政策环境
光学镜头是光学成像系统的核心组成部分，对成像质量起着关键作用，广泛
广泛用于消费电子、工业领域、智能家居等领域，长期以来一直获得国家产业政
策的鼓励和支持。2021 年 3 月，国家发改委、工信部、证监会等 28 部联合发布
的《加快培育新型消费实施方案》，提出要加快以新技术促进新装备新设备应用。
制定制造业智能化领域关键技术产业化实施方案。加快发展超高清视频、虚拟现
实等新型信息产品，推动 5G+4K/8K、VR/AR 技术产品融合应用。2022 年 10 月，
商投资应用于第五代移动终端（汽车、虚拟现实与增强显示等）的视觉传感器（数
字相机、数字摄像头、3D 传感器等）及其核心元组件（光学镜片与镜头、感光
芯片、光电模块等）、物联网终端的开发与制造。2024 年 11 月，国务院发布的
《关于推进新型城市基础设施建设打造韧性城市的意见》，提出要推动智慧城市
基础设施与智能网联汽车协同发展，以支撑智能网联汽车应用和改善城市出行为
切入点，建设城市道路、建筑、公共设施融合感知体系，深入推进“第五代移动
通信（5G）+车联网”发展，逐步稳妥推广应用辅助驾驶、自动驾驶，加快布设
城市道路基础设施智能感知系统，提升车路协同水平。
与光学镜头产业发展相关政策的不断制定与推出，为本项目的实施奠定了良
好的政策环境，本项目的实施具备政策可行性。
（2）公司具备在光学镜头领域强大的生产加工能力和深厚的技术积累，为
项目实施奠定良好的基础
公司光学镜头研发团队历经多年技术沉淀，在发展过程中不断加大研发建设
投入，逐步突破高端镜头技术壁垒。经过在光学镜头领域多年的探索与发展，公
司已自主掌握了光学镜头从原材料采购、塑料成型、镜片检测、镜片镀膜、镜头
组装、镜头检测再到最终出货的整套工艺流程。近年来，公司光学镜头业务规模
逐渐扩大，高端镜头加速渗透，产品结构持续完善，已具备非球面玻璃镜片、球
面玻璃镜片、塑胶镜片、自由曲面镜片等镜头核心零部件的生产加工能力。此外，
公司在手机镜头的光学设计、结构设计、模具加工、镀膜技术和自动化技术等方
面形成了丰富的核心技术。目前，公司已实现一亿像素 7P 光学镜头、潜望式 3X
长焦镜头、内对焦镜头等先进技术产品的小批量生产，其中长焦镜头、微距镜头
和超广角镜头等多性能产品已进入国内主流手机厂商镜头供应链。
综上，公司在光学镜头领域强大的生产加工能力和深厚的技术积累将为本项
目实施提供坚实的技术基础。因此，本项目的实施具备技术可行性。
（3）公司形成的多层次的人才结构和完善的人才引进机制，为本项目实施
提供人才保障
光学镜头产品研发、生产的技术复杂，涉及到光学、材料、机械加工等多个
领域的知识，需要公司构建多层次的人才队伍。自成立以来，公司始终高度重视
人才培养和引进，不断吸纳行业内的高级技术人才、管理人才和销售人才。在光
学镜头设计方面，公司拥有一批具备相关学科知识的高素质、高技能专业技术人
才，能够紧跟市场动态推出具有针对性的光学解决方案。在光学镜头生产方面，
公司拥有完善的系统化培训体系和经验积累，以保证生产人员掌握熟练的生产操
作技术，完成复杂生产工序流程。在光学镜头销售方面，公司拥有一支经验丰富、
反应迅速的销售团队，能够精准洞悉客户需求，助力公司光学镜头领域营收增长。
同时，公司亦持续开展光学镜头相关的研发活动，并从内外部引进光学专业
背景深厚、具备丰富研发经验的研发人才，能够为镜头生产所涉及的制程、工艺
等提供强有力的技术支持。
综上，公司优质的技术人才资源和完善的人才引进机制将为本项目实施提供
人才基础。因此，本项目的实施具备人才可行性。
本项目建设地点为江西省南昌市，拟租赁生产场地，租赁场地面积为
（三）项目经济效益分析
本项目建设期为 36 个月。经测算，达产年营业收入为 80,400.00 万元，年利
润总额为 8,175.00 万元，年所得税为 1,226.25 万元，年净利润为 6,948.75 万元，
本项目税后静态投资回收期（含建设期）为 8.12 年，税后内部收益率为 12.20%。
项目投资回收期较短，收益率较高，经济效益良好。本项目的经济效益分析是根
据公司历史情况、目前市场状况及成本费用水平初步估算的结果，不代表公司对
该项目的盈利预测，不构成对公司未来业绩的承诺。
（四）项目风险分析及应对措施
（1）市场竞争风险
公司深耕镜头行业多年，是业内技术、产品、服务均处优势地位的企业。近
年来，随着国家不断推动产业优化升级以及下游客户对产品技术、行业资质和服
务响应等方面的要求不断提高，在一定程度上加剧了企业之间的竞争。若公司未
能不断强化技术优势，提高产品性能及服务竞争力，更好地满足下游客户的需求，
公司的市场竞争优势将被弱化，可能会面临利润率降低和市场占有率下滑的风
险。
若未来不断有竞争对手突破技术、资金等壁垒，进入该行业，将导致市场竞
争进一步加剧，影响公司持续稳定发展。虽然公司拥有多年的技术积累和稳定的
客户资源，但如果公司未能有效应对不断加剧的市场竞争，不能保持在技术研发、
产品品质、客户资源和生产规模等方面的竞争优势，将会对本次募投项目效益指
标的实现产生不利影响。
（2）人才流失风险
在镜头行业竞争加剧的趋势下，建立稳定、高素质的团队进而实现现有产品
迭代、产品质量持续提升对于建立差异化市场优势至关重要。优秀的人才作为企
业核心竞争力的体现，是企业开拓业务最重要的保障。公司始终保持对培养核心
团队的高度重视，形成了一支具备深厚的专业背景、丰富的行业经验、分工协作
融洽的高素质团队。但随着行业技术的快速发展，客户需求不断提高，对专业人
才的需求与日俱增，若公司无法进一步完善对核心人员的激励和约束制度，未来
可能面临核心人才流失的风险，对公司造成一定的影响。
（3）管理风险
近年来，公司的经营规模不断增长，公司建立了与其匹配的较为成熟的经营
管理体系。未来随着本次募集投资项目的实施和投产，对公司的资源整合、人才
建设以及运营管理将提出更高的要求，公司需建立一套更加合理完善的管理制度
和内控制度。若公司未来内部管理机制、组织管理模式无法适应公司的经营规模
以及人员数量的快速增长，不能保持较高的管理效率，公司将面临较大的管理风
险。
（1）针对市场竞争风险的措施
公司将密切关注行业监管最新政策，根据新政策做出相应调整。同时公司将
加强质量管理体系的运行和维护，收集、研究国家和不同地区法规、标准及动态，
保障公司业务在国内市场的顺利发展。此外公司将重视市场与技术相结合，加强
研发前的调研工作，制定科学合理的决策程序，决策前要关注所处市场的现状和
前景，研发部门与市场部门将加强沟通，及时了解行业最新发展动态，避免因新
技术导致公司产品或服务竞争力下降的风险。公司还将明确资金使用计划，合理
的分配和运用资金，避免因资金的使用不合理而延误新技术、新产品等研发进程，
同时公司将拓宽融资渠道，加强补充流动资金支持公司未来几年新产品研发。
（2）针对人才流失风险的措施
为保护公司的核心技术，避免核心人员离职带来的核心技术流失问题，公司
将采取加强内部控制和签订《员工保密协议》等方式进行技术保密，从根本上解
决因核心人员流失从而导致技术泄密的问题。同时，公司将不断重视人才激励机
制的完善，根据个人的能力、贡献给予合理的薪酬待遇，为核心人员制定合理的、
有市场竞争力的激励制度，建立高质量人才引进机制。此外，公司将构建重视人
才的企业文化，优化员工办公环境与办公条件，提升员工福利。
（3）针对管理风险的措施
公司将通过多渠道积极引进、培养各类管理人才，逐步积累丰富的管理经验，
形成规范、有效的管理体系，将公司的管理经验与先进的管理理论相结合，以适
应公司资金规模、经营规模迅速扩大后的要求；公司未来将通过运用内部员工的
相关人力资源管理手段，使公司管理层的业务素质及管理水平能够适应公司规模
迅速扩张的需要，组织模式和管理制度也将跟随公司内外环境的变化而不断及时
调整、完善。
四、募投项目变更后募集资金的使用方式
本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项经公司有权机构
审批通过后，公司将与全资子公司欧菲光学签订借款协议，约定借款采用中国人
民银行公布的同期活期存款基准利率作为借款利率，按年付息。公司及欧菲光学
将与保荐机构及开户银行按规定签订“募集资金监管协议”，共同对募集资金实
施专户管理。
公司董事会授权公司管理层在股东大会审议通过本议案后处理后续相关管
理工作，包括但不限于开设相应募集资金专户、与保荐机构、募集资金存放银行
及实施本次募投项目的子公司及时签订募集资金监管协议及办理其他相关事项。
五、本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目对公司的影响
本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项是公司结合当前
市场环境、公司战略布局及未来的经营发展规划等客观情况审慎做出的合理调
整，有利于优化公司资源配置，提高资源的综合利用效率，符合公司长期发展战
略。新增的募集资金投资项目与公司发展方向、主营业务紧密相关，旨在进一步
提高募集资金的使用效率，优化资金和资源配置，持续提升公司光学镜头产品生
产能力，进一步提高公司的行业地位和市场份额。
本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项符合公司实际经
营需要，不存在损害公司及股东利益的情况，符合公司发展战略，不会对已有项
目规划产生实质性影响，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，变更程序合
理、合规。未来公司将严格遵守有关募集资金使用的相关规定，加强对募集资金
使用的内部与外部监督，确保募集资金使用合法、有效和安全。
六、公司的决策程序及专项意见
（一）董事会审议情况
欧菲光于 2025 年 6 月 27 日召开第六届董事会第八次（临时）会议，审议通
过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》，公司董事
会同意变更部分募集资金用途，将原募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目”尚未使用的募集资金金
额 20,000 万元、
“高像素光学镜头建设项目”尚未使用的募集资金金额 35,375.68
万元，用于实施公司新增募投项目“高精度光学镜头产线升级扩建项目”。本次
拟变更原募投项目募集资金金额为 55,375.68 万元，变更涉及的资金总额占公司
本次非公开发行股票募集资金净额的 15.76%。
议案在提交董事会审议前，已经公司董事会战略委员会审议通过。议案需提
交股东大会审议。
（二）监事会意见
欧菲光于 2025 年 6 月 27 日召开第六届监事会第七次（临时）会议，审议通
过了《关于变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的议案》，监事会认
为：
公司本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目是公司根据市场
环境变化及自身战略规划做出的审慎决定，变更理由符合公司实际经营发展情
况，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，不存
在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，符合公司战略布局及未来
的经营发展规划，有利于提升募集资金使用效率。本次审议程序符合相关法律、
法规的规定。监事会同意变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项已经董事会
审议通过，尚需提交股东大会审议，公司战略委员会、监事会均已发表同意意见，
本次变更部分募集资金用途符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要
求，保荐机构对欧菲光本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项
无异议。
（以下无正文）
首页
微信公众号
证券之星APP
