国泰海通证券股份有限公司
关于宿迁联盛科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为
宿迁联盛科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“宿迁联盛”）
的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《证券发
行上市保荐业务管理办法》《上市公司股份回购规则》和《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等有关规定，对宿迁联盛 2024 年年度
利润分配所涉及的差异化分红（以下简称“本次差异化分红”）相关事项进行了
审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、本次差异化分红的原因
《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过
集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份将用于股权激励或员工持股计划，回
购股份的资金总额不低于人民币 2,500 万元（含），不超过人民币 5,000 万元（含），
回购股份的价格不超过人民币 16.19 元/股（含），回购股份的期限自董事会审议
通过本次回购股份方案之日起 12 个月内。公司因实施 2023 年度权益分派调整了
回购股份价格上限，自 2024 年 6 月 4 日起回购股份价格上限由不超过人民币
。公司因实施 2024 年半
年度权益分派调整了回购股份价格上限，自 2024 年 10 月 16 日起将回购股份价
格上限由不超过人民币 16.09 元/股（含）调整为不超过人民币 16.06 元/股（含）。
截至本核查意见出具日，公司已累计回购股份 3,526,700 股，根据《上市公
司股份回购规则》的相关规定，上市公司回购的股份自过户至上市公司回购专用
账户之日起即失去其权利，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、
认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。上市公司在计算相关指标
时，应当从总股本中扣减已回购的股份数量。因此，公司 2024 年年度利润分配
实施差异化分红。
二、本次差异化分红方案
公司于 2025 年 4 月 27 日、
分红预案的议案》，公司 2024 年年度利润分配拟以实施权益分派股权登记日登记
的总股本扣除回购专户中累计已回购的股份为基数分配利润。截至 2025 年 5 月
元（含税），以此为基数计算合计拟派发现金红利 41,896,757.20 元（含税）。如
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不
变，相应调整总额。
截至本核查意见出具日，宿迁联盛因回购股份 3,526,700 股，导致享有利润
分配权的总股本变动为 415,440,872 股。根据上述情况，公司按照每股分配比例
不变，拟对 2024 年年度利润分配方案的总额相应调整，确定总额为 41,544,087.20
元（含税），确定每股派发现金红利为 0.10 元（含税）。计算方式如下：
每股现金红利=拟定利润分配总额÷实施 2024 年年度利润分派股权登记日登
记的享有利润分配权利公司总股本=41,544,087.20÷415,440,872=0.10 元（含税）。
三、本次差异化分红的计算依据
根据上海证券交易所相关规定，宿迁联盛按照以下公式计算除权除息开盘参
考价：除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。
由于，公司 2024 年年度利润分配仅实施现金红利分配，无送红股和转增股本，
即流通股份变动比例为 0。因此，除权（息）参考价格=前收盘价格-现金红利。
截至本核查意见出具日，宿迁联盛股本总数为 418,967,572 股，本次实际参
与分配的股数为 415,440,872 股，公司回购专户持有的股份数量为 3,526,700 股不
参与本次分配。虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的
每股现金红利）÷总股本=（415,440,872×0.10）÷418,967,572≈0.09916 元/股。
以宿迁联盛 2025 年 5 月 23 日的收盘价 8.12 元/股计算：
根据实际分派计算的除权除息参考价格=前收盘价-实际分派的每股现金红
利=8.12 元/股-0.10 元/股=8.02 元/股
根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=前收盘价-虚拟分派的每股现金红
利=8.12 元/股-0.09916 元/股=8.02084 元/股
除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分 派 计 算 的 除 权 除 息 参 考 价 格 |÷ 根 据 实 际 分 派 计 算 的 除 权 除 息 参 考 价 格
=|8.02-8.02084|÷8.02≈0.01047%，小于 1%。
综上，公司实施差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以
下，影响较小。
四、保荐机构意见
保荐机构认为：宿迁联盛本次差异化分红事项符合《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号
——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在
损害上市公司和全体股东利益的情形。
（以下无正文）
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