科沃斯机器人股份有限公司
期货和衍生品业务管理制度
为规范科沃斯机器人股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）期货和衍生
品交易业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对期货和衍生品交易业务的管理，防
范投资风险，健全和完善公司期货和衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国期货和衍生
品法》《上海证券交易所股票上市规则》《中华人民共和国外汇管理条例》《中国人民
银行远期结售汇业务暂行管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——
交易与关联交易》及《公司章程》等相关规范性文件规定，结合公司实际，制定《期货
和衍生品业务管理制度》（以下简称“本制度”）。
本制度适用于公司及其控股子公司的期货和衍生品业务。控股子公司进行期货和衍
生品交易业务视同本公司期货和衍生品交易业务，适用本制度。但未经公司总部同意，
公司下属控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定，履行有
关决策程序。
公司董事会、股东会在相应的权限范围内负责期货和衍生品交易业务的审议。
总经理在授权额度内负责期货和衍生品业务的相关协议及文件的审核及签订。
财务部是公司期货和衍生品交易业务的日常管理执行部门，具体负责期货和衍生品
的日常业务办理，包括但不限于：
（1） 负责编制、修订公司期货和衍生品管理工作的各项具体规章制度、工作原则
和方针。
（2） 制订、调整期货和衍生品交易业务方案，报授权审批人审批。
（3） 监控外汇市场行情，识别和评估市场风险、分析人民币汇率变动趋势，研究
公司的外汇敞口，判断开展期货和衍生品的时点。
（4） 根据期货和衍生品合约，在交割期届满前保证结算账户资金余额充足，防范
违约风险。
（5） 负责交易风险的应急处理。
（6） 负责期货和衍生品交易业务的账务处理等财务结算工作，并指定档案管理专
员负责期货和衍生品相关资料管理，包括期货和衍生品计划、交易方案、交易原始资料、
结算资料等。
（7） 其他与期货和衍生品交易业务相关的日常联系和管理工作。
证券部负责履行交易事项的董事会及股东会审批程序，并按规定实施信息披露。
审计部负责审查和监督期货和衍生品交易业务的实际运作情况，包括资金使用情
况、盈亏情况、制度执行情况、信息披露情况等。
董事会审计委员会应当审查期货和衍生品交易的必要性、可行性及风险控制情况。
必要时可以聘请专业机构出具可行性分析报告。董事会审计委员会应加强对期货和衍生
品交易相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关内部控制缺陷并采取补救
措施。
期货交易，是指以期货合约或者标准化期权合约为交易标的的交易活动。
衍生品交易，是指期货交易以外的，以互换合约、远期合约和非标准化期权合约及
其组合为交易标的的交易活动。
期货合约，是指期货交易场所统一制定的、约定在将来某一特定的时间和地点交割
一定数量标的物的标准化合约。
期权合约，是指约定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物
（包括期货合约）的标准化或非标准化合约。
互换合约，是指约定在将来某一特定时间内相互交换特定标的物的金融合约。
远期合约，是指期货合约以外的，约定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量
标的物的金融合约。
行单纯以盈利为目的的交易，所有期货和衍生品交易业务必须以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得进行以投机为目的的期货
和衍生品交易，不得以套期保值为名变相进行以投机为目的的期货和衍生品交易。
批准,具有期货和衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之
外的其他组织或个人进行交易。
货和衍生品合约的外币金额不得超过外币收(付)款的谨慎预测量。期货和衍生品交易业
务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
不得使用他人账户进行期货和衍生品交易业务。
集资金直接或间接进行期货和衍生品交易业务，且严格按照审议批准的期货和衍生品额
度，控制资金规模不得超出需管理的风险敞口，不得影响公司正常业务经营。
审议：
预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用
的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净
利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；
预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且
绝对金额超过5000万元人民币；
公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次衍生品交易履行审议程序和披露义务
的，可以对未来12个月内期货和衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。
相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的金额（含使用前述交易的收益
进行交易的相关金额）不应超过已审议额度。
以公告。
品交易业务必须上报公司总部财务部，参照上述审批权限执行。
测，进行外币回款预测，并通过外汇市场调查、对外汇汇率的走势进行研究和判断，对
拟进行的期货和衍生品交易业务的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，就相关
事项向有关金融机构询价等多种资源、方法相结合，提出开展或中止期货和衍生品交易
业务的计划，制订与实际业务规模相匹配的公司期货和衍生品交易可行性分析报告，并
制定切实可行的应急处置预案，并针对各类期货和衍生品或者不同交易对手设定适当的
止损限额（或者亏损预警线），提交总经理审核。
公司拟在境外开展期货和衍生品交易的，应当在可行性分析报告中审慎评估交易必
要性和在相关国家和地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、
交易流动性、汇率波动性等因素。拟开展场外衍生品交易的，应当在可行性分析报告中
评估交易必要性、产品结构复杂程度、流动性风险及交易对手信用风险。
或股东会审议。
易业务申请书，确定期货和衍生品交易业务的交易价格、交易金额后，双方签署相关合
约。
期内，在每笔交割到期前善安排交割资金，保证相应账户资金余额充分。
期货和衍生品交易业务进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，严格控制、
杜绝交割违约风险的发生。若出现异常，由对应业务负责人或指定专人核查原因，并及
时将有关情况报告总经理。
交易期货和衍生品的风险敞口变化情况，并向总经理、董事会报告期货和衍生品交易授
权执行情况、交易头寸情况、风险评估结果、盈亏状况、止损规定执行情况等。财务部
应及时跟踪期货和衍生品与已识别风险敞口对冲后的净敞口价值变动，对套期保值效果
进行持续评估。
定期地对期货和衍生品交易业务情况进行审计，稽核交易及信息披露是否依据相关内控
制度执行。
制度,未经允许不得泄露公司的期货和衍生品交易业务交易方案、交易情况、结算情况、
资金状况等与公司期货和衍生品交易业务有关的信息。
人负责业务操作的全部流程，并由公司审计部负责监督。
事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解信用风险、市场风险、操作风险
和法律风险。
在公司年度的总授信额度内循环使用，并预测已占用的保证金数量、浮动盈亏、到账期
的回款金额和公司可能偿付的外汇的准备数量。
据与金融机构签署的期货和衍生品协议中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金
融机构进行结算，防止期货和衍生品延期交割，积极催收应收账款，避免出现应收账款
逾期现象。
将有关信息及时上报，在经总经理、董事长共同判断后下达操作指令。
时向总经理提交分析报告和解决方案，并同时向公司董事会秘书报告。总经理应与相关
人员商讨应对措施，做出决策，依照此前制定的应急处置预案中所明确的止损处理业务
流程严格执行止损，必要时提交公司董事会、股东会审议。公司期货和衍生品交易已确
认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于公司股东净利润的10%且
绝对金额超过1000万元人民币的，应当及时披露。可以将套期工具与被套期项目价值变
动加总后适用前述规定。
出现前款规定的亏损情形时，财务部还应当重新评估套期关系的有效性，分析说明
套期工具和被套期项目的公允价值或者现金流量变动未按预期抵销的原因。公司应披露
上述分析结果并分别披露套期工具和被套期项目价值变动情况等。
执行的，应及时向公司管理层报告。
无
《金融衍生品申请单》
科沃斯机器人股份有限公司董事会
二〇二五年五月
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