光大证券股份有限公司关于江苏翔腾新材料股份有限公司
保荐机构名称：光大证券股份有限公司 被保荐公司简称： 翔腾新材
保荐代表人姓名：黄腾飞 联系电话：021-22169999
保荐代表人姓名：陈姝婷 联系电话：021-22169999
现场检查人员姓名：黄腾飞、谈钟灵、李子超
现场检查对应期间：2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日
现场检查时间： 2025 年 5 月 6 日-2025 年 5 月 7 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、
股东大会会议材料；与公司部分董事、高级管理人及实际控制人进行访谈。
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及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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认
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业务规则履行职责
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程序和信息披露义务
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程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内
部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工
作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专
户的银行对账单、明细账。
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（如适用）
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审计部门（如适用）
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门提交的工作计划和报告等（如适用）
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作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 ?
（如适用）
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况进行一次审计（如适用）
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委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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制评价报告（如适用）
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了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公
司的实际情况是否一致；与公司董事会秘书进行访谈。
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披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制
制度；取得关联方清单、定期报告、企业信用报告，结合财务报表、大额资金往
来等核查关联交易事项。
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间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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接占用上市公司资金或者其他资源的情形
?
务
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等情形
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审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三
方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，实地查看募集
资金投资项目实施情况。
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形
?
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 ?
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
?
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段： 查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总
监，了解公司财务状况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报
告、临时公告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及
信息披露文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理
人员进行访谈。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
上市公司股东的净利润为 1,226.89 万元，同比下降 65.18%。受部分客户产业战
略调整缩减液晶面板业务等因素的影响，公司 2024 年销售收入有所下降，同时
由于同行业竞争加剧等因素影响，毛利率有所下降，业务开发相关费用有所增长，
导致公司 2024 年净利润下降。
保荐机构已提请公司关注未来主营业务发展情况，采取积极有效的措施加以
改善，开拓客户，控制成本，提高产品竞争力，提升公司经营业绩水平。
（以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于江苏翔腾新材料股份有限公司
保荐代表人：
黄腾飞 陈姝婷
光大证券股份有限公司
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