国金证券股份有限公司
关于江西沐邦高科股份有限公司
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江
西沐邦高科股份有限公司（以下简称“沐邦高科”或“公司”）2024年度向特
定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》
等有关规定，对2024年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如
下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
根据中国证监会出具的《关于同意江西沐邦高科股份有限公司向特定对象
发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2928号），公司向特定对象发行人
民 币 普 通 股 91,007,017 股 ， 每 股 发 行 价 15.58 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
集资金净额为人民币1,401,750,948.91元。
款人民币1,405,301,480.90元已全部到账。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
对募集资金到位情况进行了审验并出具了《江西沐邦高科股份有限公司发行人
民币普通股（A股）91,007,017股后实收股本的验资报告》（大华验字〔2024〕
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管及限售手续。
（二）募集资金管理制度的制定情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证
券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实
际情况，制定了《江西沐邦高科股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称
“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存放、使用及监督管理等方面均作
出了具体明确的规定。根据公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资
金采用专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。2024年度，公司存在违
规使用募集资金的情形，具体请见本报告之“四、募集资金使用及披露中存在
的问题”
（三）募集资金账户管理情况
公司对募集资金采取专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。募集
资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内。公司及实施募投项目的全资
子公司（内蒙古沐邦新材料有限公司、江西捷锐机电设备有限公司）与保荐机
构、专户开户银行（包括赣州银行南昌分行新建支行、中国农业银行南昌红谷
滩支行等6家银行）分别签署《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监
管协议》，以共同监督募集资金使用。
前述签订的募集资金监管协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存
储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（四）募集资金使用及结余情况
截至2024年12月31日，公司募集资金专户的存储情况如下：
单位：万元
初始存放
账户名称 开户银行 银行账号 专户用途 专户余额
金额
赣州银行股份
收购豪安能源 8.02
有限公司新建 2805****3408 46,500.00 （注1）
支行
中国农业银行
股份有限公司 14,928.26
江西沐邦 南昌红谷滩支 （注2、注3）
用项目
高科股份 行
有限公司 中国光大银行
股份有限公司
南昌分行营业
部
中信银行南昌
新建支行
初始存放
账户名称 开户银行 银行账号 专户用途 专户余额
金额
内蒙古沐 中国银行股份 10,000吨/年智能
邦新材料 有限公司包头 1524****1177 化硅提纯循环利 0.00 0.24
有限公司 市九原支行 用项目
江西捷锐 交通银行股份 10,000吨/年智能
机电设备 有限公司江西 3618****7536 化硅提纯循环利 0.00 0.00
有限公司 省分行 用项目
合计 140,530.15 14,937.54
注 1：公司于 2024 年 2 月 28 日分别召开第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第二
十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公
司使用不超过 12,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议通过之日起不超过 12 个月。2025 年 2 月 28 日，该笔临时补流资金已全部归还至募集资
金账户。因公司子公司广西沐邦高科新能源有限公司与供应商无锡江松科技股份有限公司
达成诉前调解，但公司未按法院出具的《民事调解书》中裁定的节点付款，2025 年 4 月 25
日，无锡市新吴区人民法院强制划扣 7,951.34 万元。
注 2：公司于 2024 年 12 月 27 日召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二
十六次会议，同意公司使用不超过 10,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期
限自公司董事会审议通过之日起至 2025 年 7 月 31 日。截至 2024 年 12 月 31 日，相关临时
补流资金尚未归还到该募集资金账户。
注 3：截至 2024 年 12 月 31 日，因公司子公司与无锡先导智能装备股份有限公司买卖合同
纠纷，该账户募集资金被冻结 6,935.00 万元；截至 2025 年 4 月 30 日，公司因向江西诺惠金
融服务有限公司借款逾期未还，该账户募集资金被新增冻结 806.74 万元。
万元，2024年末募集资金专户余额为14,937.54万元。具体情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 141,788.93
减：发行费金额 1,613.84
减：募集资金累计投入金额 81,378.92
其中：补充流动资金金额 36,386.27
减：未归还募投项目使用金额 21,920.00
减：使用闲置募集资金临时补充流动资金（注1）（注2） 22,000.00
加：利息收入、现金管理收益与手续费净额 61.36
募集资金专户余额 14,937.54
注 1：公司于 2024 年 2 月 28 日分别召开第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第二
十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公
司使用不超过 12,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议通过之日起不超过 12 个月。
注 2；公司于 2024 年 12 月 27 日召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二
十六次会议,会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目再次延期的议案》及《关于
使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将募投项目“10,000 吨/年智能化
硅提纯循环利用项目”再次延期实施，预计延期时间 6 个月，并使用不超过 10,000 万元的
闲置募集资金暂时补充流动资金，资金的使用期限自董事会批准之日起，到期日 2025 年 7
月 31 日。
二、2024 年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截 至 2024 年 12 月 31 日 ， 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 已 累 计 使 用 募 集 资 金
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2024年2月22日召开了第四届董事会第三十八次会议、第四届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金22,000.00万元置换
预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金38.30万元置换已支付发行费用的
自筹资金。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的意见。
公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合中国
证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关要求。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述使用募集资金置换预先投入
募投项目及支付发行费用的自筹资金的情况进行了专项核验，并出具了《江西
沐邦高科股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费
用情况的鉴证报告》（大华核字〔2024〕0011001511号）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金的议案》，同意公司使用不超过12,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动
资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年末，
此次闲置募集资金临时补充流动资金未归还至募集资金账户。
事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延期的议
案》和《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司延
期实施10,000吨/年智能化硅提纯循环利用项目，并使用不超过10,000.00万元的
闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超
过3个月。公司已于2024年8月28日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资
金全部归还至募集资金专户。
会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金的议案》，同意公司使用不超过10,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动
资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过4个月。公司已于2024年12
月27日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
事会第二十六次会议,会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目再次延
期的议案》及《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意
将募投项目“10,000吨/年智能化硅提纯循环利用项目”再次延期实施，预计延
期时间6个月，并使用不超过10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，资
金的使用期限自董事会批准之日起，到期日2025年7月31日。该事项无需提交公
司股东大会审议批准。截至2024年末，此次闲置募集资金临时补充流动资金尚
未归还至募集资金账户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（五）结余募集资金使用情况
截至2024年12月31日，公司募投项目尚未实施完毕，公司不存在结余募集
资金。
（六）超募资金使用情况
公司无超募资金的情况。
（七）募集资金使用的其他情况
无。
三、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募投项目投向及变更募投项目实施主体的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）募集资金账户冻结情况
截至2024年12月31日，公司募集资金账户中，因诉讼案件被冻结金额为
（二）使用募集资金存在的违规情况
报告出具日，违规使用募集资金的情形仍未整改。
五、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：“沐邦高科公司募集资金专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有
重大方面公允反映了沐邦高科公司2024年度募集资金存放与使用情况。我们提
醒财务报表使用者关注，《江西沐邦高科股份有限公司2024年度募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》附注二注释中及附注五描述了募集资金使用
及披露中存在的问题。该事项不影响己发表的审计意见。”
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
的情形。上市公司应当全面梳理、健全并严格执行公司内部控制制度，进一步
加强公司治理和规范运作，杜绝募集资金被违规使用的风险；上市公司应当针
对上述募集资金被违规使用的情形尽快制定出切实可行的整改方案。
七、保荐机构其他说明事项
保荐机构关注到2024年度大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具
了带强调事项段的无保留意见的《审计报告》（大华审字〔2025〕0011001129）
和否定意见的《内部控制审计报告》（大华内字〔2025〕0011000016号），保
荐机构提示投资者关注相关风险。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江西沐邦高科股份有限公司
保荐代表人：
丁峰 周刘桥
国金证券股份有限公司
年 月 日
附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江西沐邦高科股份有限公司
单位：人民币万元
募集资金净额 140,175.09 本年度投入募集资金总额 81,378.92
变更用途的募集资金总
额
已累计投入募集资金总额 81,378.92
变更用途的募集资金总
额比例
本 是
年 否
截至期末累计 项目达 项目可
截至期末投 度 达
已变更项目 截至期末承 截至期末累 投入金额与承 到预定 行性是
承诺投资 募集资金承 调整后投 本年度投 入进度（% 实 到
，含部分变 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 可使用 否发生
项目 诺投资总额 资总额 入金额 ）(4)＝ 现 预
更（如有） (1) (2) 差额(3)＝(2) - 状态日 重大变
(2)/(1) 的 计
(1) 期 化
效 效
益 益
收购豪安 不 不
能源100% / 58,500.00 46,500.00 46,500.00 34,500.00 34,500.00 12,000.00 74.19% 不适用 适 适 否
股权项目 用 用
年智能化 不 不
硅提纯循 / 71,500.00 57,288.93 57,288.93 10,492.65 10,492.65 46,796.28 18.32% 适 适 否
环利用项 用 用
目
不 不
补充流动
/ 40,600.00 36,386.16 36,386.16 36,386.27 36,386.27 -0.10 100.00% 不适用 适 适 否
资金
用 用
合计 — 170,600.00 140,175.09 140,175.09 81,378.92 81,378.92 58,796.18 — — — —
未达到计划进度原因（
无
分具体募投项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
募集资金投资项目先期 截至2024年12月31日，公司以自筹资金实际投资额为22,000.00万元，支付的发行费用金额为38.30万元合计使用募集资金置换金额为
投入及置换情况 22,038.30万元，其中发行费用不含增值税。
①公司于2024年2月28日召开了第四届董事会第三十九次会议、第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过12,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议通过之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，此次临时补充流动资金的募集资金使用期限未到，尚未归还至募集资金账户。
②公司于2024年5月31日召开了第四届董事会第四十四次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司部分募集资
金投资项目延期的议案》和《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司延期实施10,000吨/年智能化硅提纯
循环利用项目,并使用不超过10,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过3个月
用闲置募集资金暂时补 。公司已于2024年8月28日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
充流动资金情况 ③公司于2024年8月28日召开了第四届董事会第四十五次会、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审
议通过之日起不超过4个月。公司已于2024年12月27日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
④公司于2024年12月27日召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二十六次会议,会议审议通过了《关于公司部分募集
资金投资项目再次延期的议案》及《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将募投项目“10,000吨/年智能化
硅提纯循环利用项目”再次延期实施，预计延期时间6个月，并使用不超过10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，资金的使
用期限自董事会批准之日起，到期日2025年7月31日。该事项无需提交公司股东大会审议批准。
对闲置募集资金进行现
金管理，投资相关产品 无
情况
用超募资金永久补充流
动资金或归还银行贷款 无
情况
募集资金结余的金额及
无
形成原因
根据我们获取的上市公司的银行流水、供应商相关的银行回单等资料及对上市公司相关关联人员及供应商相关人员的访谈确认，
募集资金其他使用情况 2024年度，沐邦高科将募集资金以支付供应商货款或工程款的形式付款后，再通过关联企业借款的形式回流到沐邦高科，沐邦高科
用以归还银行借款和供应商欠款，尚未整改金额21,920.00万元。
首页
微信公众号
证券之星APP
