深圳精智达技术股份有限公司 信息披露管理办法
深圳精智达技术股份有限公司
（2025年5月修订）
第一章 总 则
第一条 为规范深圳精智达技术股份有限公司（以下简称“公司”）的信息
披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司信息
披露管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》等相关法律、法规、规范
性文件和《深圳精智达技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
的有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法“信息披露义务人”是指：公司及其董事、高级管理人员、
核心技术人员、股东或者存托凭证持有人、实际控制人、收购人，重大资产重
组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及
其成员，法律法规规定的对上市、信息披露、停牌、复牌、退市等事项承担相
关义务的其他主体，以及有关法律法规规定的其他负有信息披露义务和职责的
组织、实体或个人。
第三条 本办法所称“披露”是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规
定的方式向社会公众公布前述信息，并将公告和相关备查文件送达证券监管部
门。
第二章 信息披露基本原则
第四条 公司和信息披露义务人应当及时、公平地披露所有可能对股票交易
价格或者投资决策有较大影响的事项（以下简称“重大事件”或者“重大事
项”），保证所披露信息的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
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大遗漏。董事、高级管理人员对公告内容存在异议的，应当在公告中作出相应声明
并说明理由。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，不得提前向
任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
公司合并报表范围内的子公司及其他主体发生本办法规定的重大事项，视
同公司发生的重大事项，适用本办法。
公司参股公司发生本规则规定的重大事项，可能对公司股票交易价格产生
较大影响的，公司应当参照适用本办法履行信息披露义务。
第五条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当以客观事实或者具有事
实基础的判断和意见为依据，如实反映实际情况，不得有虚假记载。
第六条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当客观，不得夸大其辞，
不得有误导性陈述。披露未来经营和财务状况等预测性信息的，应当合理、谨
慎、客观。
第七条 公司和相关信息披露义务人披露信息，应当内容完整，充分披露对
公司有重大影响的信息，揭示可能产生的重大风险，不得有选择地披露部分信
息，不得有重大遗漏。信息披露文件应当材料齐备，格式符合规定要求。
第八条 公司和相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信
息，确保所有投资者可以平等获取信息，不得向单个或部分投资者透露或泄露。
公司和相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投
资者调研等形式，与任何机构和个人进行沟通时，不得提供公司尚未披露的重
大信息。
公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及尚未公开的重大信
息的，应当依照本办法和《股票上市规则》披露。
第九条 出现下列情形之一的，公司和相关信息披露义务人应及时披露重大
事项：
（一）董事会已就该重大事件形成决议；
（二）有关各方已就该重大事项签署意向书或者协议；
（三）公司（含任一董事、高级管理人员）知悉或者应当知悉该重大事项
发生；
（四）其他发生重大事项的情形。
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公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或
者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，
但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易确定能够达成时
对外披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者市场出现传闻，导致公司股票交易
价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
第三章 信息披露一般要求
第十条 公司应当披露能够充分反映公司业务、技术、财务、公司治理、竞
争优势、行业优势、产业政策等方面的重大信息，充分揭示公司的风险因素和
投资价值，便于投资者合理决策。
第十一条 公司应当对业绩波动、行业风险、公司治理等相关事项进行针对
性信息披露，并持续披露科研水平、科研人员、科研资金投入、募集资金重点
投向领域等重大信息。
第十二条 公司应当充分根据自身特点，有针对性地披露行业特点、业务模
式、公司治理、发展战略、经营政策、会计政策，充分披露科研水平、科研人
员、科研资金等相关信息，并充分揭示可能对公司核心竞争力、经营稳定性和
未来发展产生重大不利影响的风险因素。
第十三条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按照重大性原则，分
阶段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定为由
不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票交易价格产生较大影响的，
公司及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第十四条 除依法应当披露的信息之外，公司及相关信息披露义务人可以自
愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信
息相冲突，不得误导投资者。
公司及相关信息披露义务人自愿披露的信息，应当真实、准确、完整，遵
守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
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公司及相关信息披露义务人自愿披露信息的，应当审慎、客观，不得利用
该等信息不当影响公司股票交易价格、从事内幕交易、市场操纵或者其他违法
违规行为。
第十五条 公司和相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息
涉及国家秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项
（以下简称“国家秘密”），依法豁免披露。
公司及相关信息披露义务人应当切实履行保守国家秘密的义务，不得通过
信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘密，
不得以信息涉密为名进行业务宣传。
第十六条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密
商务信息（以下简称“商业秘密”），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄
露的，可以暂缓或者豁免披露：
（一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的；
（二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可
能侵犯公司、他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的；
（三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。
第十七条 公司及相关信息披露义务人暂缓、豁免披露商业秘密后，出现下
列情形之一的，应当及时披露，并说明将该信息认定为商业秘密的主要理由、
内部审核程序以及未披露期间相关内幕信息知情人买卖公司股票情况等：
（一）暂缓、豁免披露原因已消除；
（二）有关信息难以保密；
（三）有关信息已经泄露或者市场出现传闻。
第十八条 公司和相关信息披露义务人适用上交所相关信息披露规定，可能
导致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求或者公司注册地
有关规定，可以依照相关规定向上交所申请调整适用，但是应当充分说明原因
和替代方案，并聘请律师事务所出具法律意见。上交所认为依法不应当调整适
用的，公司和相关信息披露义务人应当执行上交所相关规定。
第十九条 信息披露文件主要包括定期报告、临时报告等。
第二十条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规
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定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替信息披露或泄露
未公开重大信息，拒绝应当履行的报告、公告义务，也不得以定期报告形式代
替应当履行的临时报告义务。在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有
需要的，可以对外发布重大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。
第二十一条 公告文稿应当重点突出、逻辑清晰、语言浅白、简明易懂，避
免使用大量专业术语、过于晦涩的表达方式和外文及其缩写，避免模糊、模板
化和冗余重复的信息，不得含有祝贺、宣传、广告、恭维、诋毁等性质的词语。
信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人
应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第四章 信息披露的内容及披露标准
第一节 定期报告
第二十二条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报
告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关业务资格并符
合《证券法》规定的会计师事务所审计。
公司拟实施送股或者以资本公积转增股本的，所依据的半年度报告或者季
度报告的财务会计报告应当审计；仅实施现金分红的，可免于审计。
第二十三条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，半年度报
告应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会
计年度前 3 个月、9 个月结束之日起 1 个月内编制完成并披露。第一季度季度报
告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露
的原因、解决方案以及预计披露的时间。
第二十四条 公司应当向上交所预约定期报告的披露时间。因故需要变更披
露时间的，应当提前 5 个交易日向上交所申请变更，上交所视情形决定是否予
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以调整。
第二十五条 年度报告、半年度报告和季度报告的格式及编制规则，按照中
国证监会和上交所的相关规定执行。
董事会应当按照中国证监会和上交所关于定期报告的有关规定，组织有关
人员安排落实定期报告的编制工作，确保公司按时披露定期报告。
公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。半数以上的董事无法保证
定期报告内容的真实性、准确性、完整性的，视为未审议通过。定期报告未经
董事会审议或者审议未通过的或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应当
披露原因和存在的风险，董事会的专项说明。定期报告中的财务信息应当经审
计委员会审核，由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应
当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。
审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性
或者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，不得以任何理由拒
绝对定期报告签署书面意见，公司应当披露。公司不予披露的，董事和高级管
理人员可以直接申请披露。
公司董事、高级管理人员发表的异议理由应当明确、具体，与定期报告披
露内容具有相关性。公司董事、高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵
循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发
表意见而当然免除。
第二十六条 为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所，应当严格按照
注册会计师执业准则及相关规定发表审计意见，不得无故拖延，影响定期报告
的按时披露。
第二十七条 公司应当在董事会审议通过定期报告后，及时按上交所相关要
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求报送有关文件。
第二十八条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，按
照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉
及事项的处理》（以下简称“第 14 号编报规则”）的规定，公司在披露定期报
告的同时，应当披露下列文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合第 14 号编报规则要求的
专项说明，包括董事会及其审计委员会对该事项的意见以及所依据的材料；
（二）负责审计的会计师事务所和注册会计师出具的符合第 14 号编报规则
要求的专项说明；
（四）中国证监会和上交所要求的其他文件。
第二十九条 如公司财务报表被注册会计师发表保留意见，董事会应当根据
第 14 号编报规则的规定，针对审计意见涉及的相关事项作出专项说明，包括
（但不限于）：
（一）保留意见涉及事项的详细情况；
（二）相关事项对公司财务报表的影响金额；如确认影响金额不可行，应
详细说明不可行的原因；
（三）公司董事会和审计委员会对该事项的意见；
（四）消除相关事项及其影响的具体措施、预期消除影响的可能性及时间。
第三十条 本规则第二十八条所述非标准审计意见涉及事项属于明显违反会
计准则及相关信息披露规定的，公司应当对该事项进行纠正，并及时披露纠正
后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或专项鉴证报告等有关材料。
第三十一条 公司应当认真对待上交所对其定期报告的事后审核意见，按期
回复上交所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露
更正或者补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告。
第二节 业绩预告与业绩快报
第三十二条 公司预计年度经营业绩和财务状况将出现下列情形之一的，应
当在会计年度结束之日起 1 个月内进行业绩预告：
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（一）净利润为负值；
（二）实现扭亏为盈。
（三）净利润与上年同期项目上升或者下降50%以上；
公司预计半年度或季度经营业绩将出现前款第一项至第三项情形之一的，
可以进行业绩预告。
公司董事、高级管理人员应当及时、全面了解和关注公司经营情况和财务
信息，并和会计师事务所进行必要的沟通，审慎判断是否达到本条规定情形。
第三十三条 公司披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达到
第三十四条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，披露本期及上年同
期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每
股净资产和净资产收益率等主要财务数据和指标。
公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计
无法保密的，公司应当及时发布业绩快报。
公司定期报告披露前出现业绩提前泄露，或者因业绩传闻导致公司股票交
易异常波动的，公司应当及时披露业绩快报。
第三十五条 公司预计不能在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告的，
应当在该会计年度结束之日起 2 个月内按照本办法第三十四条的要求披露业绩
快报。
第三十六条 公司应当保证业绩快报与定期报告披露的财务数据和指标不存
在重大差异。
定期报告披露前，公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度
达到10%以上的，应当及时披露更正公告。
第三节 临时报告
第三十七条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
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前款所称“重大事件”包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）重大债权到期未获清偿，或者公司主要债务人出现资不抵债或者进
入破产程序；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影
响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者
挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之
五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权
等，或者出现被强制过户风险；
（九）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、质押或者报废超
过总资产的30%；主要银行账户被查封、冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、
负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被
有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、核心
技术人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证
监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
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（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、核心技术
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履
行职责；
（十八）公司董事长或者总经理无法履行职责。除董事长或者总经理外的
公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到
或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影
响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项、证券交易所或者公司认定的其他重
大风险情况。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十八条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或
者变化情况、可能产生的影响。
第三十九条 公司根据本办法在规定时间内报送的临时报告不符合法律、法
规和规范性文件有关要求的，可以先披露提示性公告，解释未能按要求披露的
原因，并承诺在两个交易日内披露符合要求的公告。
第四十条 本办法涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行
为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人
应依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第四十一条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关
于公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是
否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息
披露工作。
第四十二条 本办法公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上交所认
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定为异常交易的，公司应及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响
因素，并及时披露。
第四十三条 董事会会议的披露程序包括以下事项：
（一）公司召开董事会会议，应在会议结束后及时将董事会决议（包括所
有提案均被否决的董事会决议）报送上交所备案。董事会决议应经与会董事签
字确认。上交所要求提供董事会会议记录的，公司应按上交所要求提供；
（二）董事会决议涉及须经股东会表决的事项或者《股票上市规则》所述
重大事项的，公司应及时披露；董事会决议涉及上交所认为有必要披露的其他
事项的，公司也应及时披露；
（三）董事会决议涉及《股票上市规则》所述重大事项的，需要按照中国
证监会有关规定或者上交所制定的公告格式指引进行公告的，公司应分别披露
董事会决议公告和相关重大事项公告。
第四十四条 董事会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式；
（三）委托他人出席和缺席的董事人数、姓名、缺席理由和受托董事姓名；
（四）每项议案的表决结果，以及有关董事反对或者弃权的理由等。
第四十五条 股东会会议的披露程序包括以下事项：
（一）召集人应在年度股东会召开20日前或者临时股东会召开15日前，以
公告方式向股东发出股东会通知。股东会通知中应当列明会议召开的时间、地
点、方式，以及会议召集人和股权登记日等事项，并充分、完整地披露所有提
案的具体内容。召集人还应当同时在上交所网站上披露有助于股东对拟讨论的
事项作出合理判断所必需的其他资料；
（二）召集人应当在股东会结束后，及时将股东会决议公告文稿、股东会
决议和法律意见书报送上交所，经上交所同意后披露股东会决议公告。上交所
要求提供股东会会议记录的，召集人应当按要求提供；
（三）发出股东会通知后，无正当理由，股东会不得延期或者取消，股东
会通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或者取消的情形，召集人应当在
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原定召开日前至少两个交易日发布通知，说明延期或者取消的具体原因。延期
召开股东会的，还应当在通知中说明延期后的召开日期；
（四）股东会召开前股东提出临时提案的，召集人应当在规定时间内发布
股东会补充通知，披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和临时提案
的内容；
（五）股东自行召集股东会时，应在发出股东会通知前书面通知董事会并
向上交所备案。在股东会决议公告前，召集股东持股比例不得低于10%，召集股
东应当在不晚于发出股东会通知时披露公告，并承诺在提议召开股东会之日至
股东会召开日期间，其持股比例不低于公司总股本的10%；
（六）股东会会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，召集人应
当立即向上交所报告，说明原因并披露相关情况，以及律师出具的专项法律意
见书；
（七）股东会上不得向股东通报、泄露未曾披露的重大事项。
第四十六条 股东会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议召开的时间、地点、方式、召集人；
（二）出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及其占公司有
表决权股份总数的比例；
（三）每项提案的表决方式、表决结果；
（四）法律意见书的结论性意见。
第五章 应披露的交易
第一节 应披露的重大交易
第四十七条 本节所称的交易包括下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（购买低风险银行理财产品的除外）；
（三）转让或受让研发项目；
（四）签订许可使用协议；
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（五）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（六）租入或者租出资产；
（七）委托或者受托管理资产和业务；
（八）赠与或者受赠资产；
（九）债权、债务重组；
（十）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认购权等）；
（十二）上交所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品
或 商品、提供或接受服务等与日常经营相关的交易行为。
第四十八条 公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标
准之一的，公司应及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）
占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二）交易的成交金额占公司市值的 10%以上；
（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的
（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，
且超过 100 万元；
（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。
第四十九条 公司发生日常经营范围内的交易，达到下列标准之一的，应当
及时进行披露：
（一）交易金额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，且绝对金额超
过 1 亿元；
（二）交易金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且
超过 1 亿元；
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（三）交易预计产生的利润总额占公司最近一个会计年度经审计净利润的
（四）其他可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的交
易。
第五十条 公司提供担保的，应当提交董事会或者股东会进行审议，并及时
披露。
公司下列担保事项应当在董事会审议通过后提交股东会审议：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保；
（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净
资产 50％以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过 70％的担保对象提供的担保；
（四）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过最近一期经审计总
资产的 30%以后提供的任何担保；
（五）按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计
总资产 30％的担保；
（六）为股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（七）上交所或者《公司章程》规定的其他担保。
对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，
还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；前款第（五）项担保，应
当经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其
他股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免适用
本条第二款第一项至第三项的规定，但是《公司章程》另有规定除外。公司应
当在年度报告和半年度报告中汇总披露前述担保。
公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行偿债义务，或
者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力情形的，公司应当及时
披露。
第五十一条 公司发生“财务资助”交易事项，除应当经全体董事的过半数
审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时
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披露。
财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东
会审议：
（一）单笔财务资助金额超过上市公司最近一期经审计净资产的 10%；
（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过 70%；
（三）最近 12 个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资
产的 10%；
（四）证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。
资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子公司其他股东
中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用本条规定。
第五十二条 在一个 会计年度 内单笔或累计金额达到公司最近一期经审计净资产
合授信、贷款、银行承兑汇票、开具保函/信用证等融资事项及其他融资事项）由董事会审
议通过，并及时披露；在一个会计年度内单笔或累计金额占公司最近一期经审计净资 70%
以上的融资事项由董事会审议通过后报公司股东大会股东会审批，并及时披露。
第二节 应披露的关联交易
第五十三条 本节所称“关联交易”，是指公司或者其合并报表范围内的子
公司等其他主体与公司关联人之间发生的交易，包括第四十七条规定的交易和
日常经营范围内发生的可能引致资源或者义务转移的事项。
第五十四条 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一
的，应当及时披露：
（一）与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的交易；
（二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值
第五十五条 公司与关联人进行日常关联交易时，按照下列规定披露和履行
审议程序：
（一）公司可以按类别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并
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披露；实际执行超出预计金额的，应当按照超出金额重新履行审议程序并披露；
（二）公司年度报告和半年度报告应当分类汇总披露日常关联交易；
（三）公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过 3 年的，应当每 3 年
重新履行相关审议程序和披露义务。
第五十六条 上交所可以根据实质重于形式的原则，将公司与相关方的交易
认定为关联交易。公司应当按照本节规定履行披露义务和审议程序。
第六章 应当披露的行业信息和经营风险
第一节 行业信息
第五十七条 公司应当上交所有关披露指引的规定，主动披露对股票交易价
格或者投资者决策有重大影响的行业经营性信息。
前款所称“行业经营性信息”，指与公司业务相关的行业信息和经营性信
息。
第五十八条 公司应当在年度报告中，结合公司所属行业的政策环境和发展
状况，参照《科创板上市公司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股
票上市规则》的相关要求披露下列有关行业信息：
（一）所处行业的基本特点、主要技术门槛，报告期内新技术、新产业、
新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势；
（二）核心竞争优势，核心经营团队和技术团队的竞争力分析，以及报告
期内获得相关权利证书或者批准文件的核心技术储备；
（三）当期研发支出金额及占销售收入的比例、研发支出的构成项目、费
用化及资本化的金额及比重；
（四）在研产品或项目的进展或阶段性成果；研发项目预计总投资规模、
应用前景以及可能存在的重大风险；
（五）其他有助于投资者决策的行业信息。
公司可以在《企业会计准则》规定的范围外，披露息税前利润、自由现金
流等反映公司价值和行业核心竞争力的参考指标。
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本条第一款规定事项发生重大变化的，公司应当及时披露。
第五十九条 公司开展与主营业务行业不同的新业务，或者进行可能导致公
司业务发生重大变化的收购或资产处置等交易，应当及时按照《科创板上市公
司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股票上市规则》的规定披露下
列有关信息：
（一）原因及合理性，包括现有业务基本情况及重大风险，新业务与公司
主营业务是否具备协同性等；
（二）公司准备情况，包括在业务、资金、技术、人才等方面的储备，以
及开展新业务对公司财务状况、现有业务的影响；
（三）新业务的行业情况，包括所依赖的技术水平、研发进展、商业化情
况、市场成熟度、政策环境及市场竞争等；
（四）新业务的管理情况，包括开展新业务后，公司实际控制人对公司的
控制情况是否发生变化，公司能否控制新业务；
（五）新业务审批情况，包括已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如
适用）；
（六）新业务的风险提示，包括公司经营风险、财务风险、新业务风险等；
（七）上交所或公司认为应当披露的其他重要内容。
第六十条 公司采用具体指标披露行业信息的，应当对其含义作出详细解释，
说明计算依据和假定条件，保证指标的一致性。相关指标的计算依据、假定条
件等发生变化的，应当予以说明。引用相关数据、资料，应当保证充分可靠、
客观权威，并注明来源。
第二节 经营风险
第六十一条 公司尚未盈利的，应当在年度报告显著位置披露公司核心竞争
力和经营活动面临的重大风险。
公司应当结合行业特点，充分披露尚未盈利的原因，以及对公司现金流、
业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入、生产经营可持续
性等方面的影响。
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第六十二条 公司年度净利润或营业收入与上年同期相比下降 50%以上，或
者净利润为负值的，应当在年度报告中披露下列信息：
（一）业绩大幅下滑或者亏损的具体原因；
（二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是
否与行业趋势一致；
（三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等
情形；
（四）持续经营能力是否存在重大风险；
（五）对公司具有重大影响的其他信息。
第六十三条 公司应当在年度报告中，遵循关联性和重要性原则，识别并披
露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产生重大不利影响的风险因素：
（一）核心竞争力风险，包括技术更迭、产品更新换代或竞争加剧导致市
场占有率和用户规模下降，研发投入超出预期或进程未达预期，关键设备被淘
汰等；
（二）经营风险，包括单一客户依赖、原材料价格上涨、产品或服务价格
下降等；
（三）行业风险，包括行业出现周期性衰退、产能过剩、市场容量下滑或
增长停滞、行业上下游供求关系发生重大不利变化等；
（四）宏观环境风险，包括相关法律、税收、外汇、贸易等政策发生重大
不利变化；
（五）其他重大风险。
第六十四条 公司发生下列重大风险事项的，应当及时按照《科创板上市公
司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股票上市规则》的规定披露其
对公司核心竞争力和持续经营能力的具体影响：
（一）国家政策、市场环境、贸易条件等外部宏观环境发生重大不利变化；
（二）原材料采购价格、产品售价或市场容量出现重大不利变化，或者供
销渠道、重要供应商或客户发生重大不利变化；
（三）核心技术人员离职；
（四）核心商标、专利、专有技术、特许经营权或者核心技术许可丧失、
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到期或者出现重大纠纷；
（五）主要产品、业务或者所依赖的基础技术研发失败或者被禁止使用；
（六）主要产品或核心技术丧失竞争优势；
（七）其他重大风险事项。
第六十五条 公司申请或者被债权人申请破产重整、和解或破产清算的，应
当及时披露下列进展事项：
（一）法院裁定受理重整、和解或破产清算申请；
（二）重整、和解或破产清算程序的重大进展或法院审理裁定；
（三）法院裁定批准公司破产重整计划、和解协议或者清算；
（四）破产重整计划、和解协议的执行情况。
公司进入破产程序的，除应当及时披露相关事项及程序的进展，还应当及
时披露定期报告和临时公告。
第六十六条 公司出现下列重大事故或负面事件的，应当及时按照《科创板
上市公司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股票上市规则》的规定
披露具体情况及其影响：
（一）发生重大环境、生产及产品安全事故；
（二）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知；
（三）不当使用科学技术或违反科学伦理；
（四）其他不当履行社会责任的重大事故或负面事件。
第六十七条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发
展产生重大不利影响的风险因素。
公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公
司的经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业
竞争力的信息，便于投资者合理决策。
第七章 应当披露的其他重大事项
第一节 股份质押
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第六十八条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达
到 50%以上，以及之后质押股份的，应当及时通知公司，并按照《科创板上市
公司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股票上市规则》的规定披露
下列有关信息：
（一）本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占其所持公司股份的比
例；
（二）本次质押期限、质押融资款项的最终用途及资金偿还安排；
（三）控股股东及实际控制人的经营状况、财务状况、偿债能力、近一年
对外投资情况，以及是否存在债务逾期或其他资信恶化的情形；
（四）控股股东及其关联方与公司之间的关联交易、资金往来、担保、共
同投资，以及控股股东、实际控制人是否占用公司资源；
（五）股份质押对公司控制权的影响；
（六）上交所要求披露的其他信息。
第六十九条 公司控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份的比例达
到 50%以上，且出现债务逾期或其他资信恶化情形的，应当及时通知公司并按
照《科创板上市公司自律监管指南第 3 号——日常信息披露》与《股票上市规
则》的规定披露下列有关信息：
（一）债务逾期金额、原因及应对措施；
（二）是否存在平仓风险以及可能被平仓的股份数量和比例；
（三）本办法第六十八条第（三）项至第（五）项规定的内容；
（四）上交所要求披露的其他信息。
第七十条 公司控股股东及其一致行动人出现质押平仓风险的，应当及时通
知公司，披露是否可能导致公司控制权发生变更、拟采取的措施，并充分提示
风险。
控股股东及其一致行动人质押股份被强制平仓或平仓风险解除的，应当持
续披露进展。
第七十一条 公司持股 5%以上股东质押股份，应当在 2 个交易日内通知公
司，并披露本次质押股份数量、累计质押股份数量以及占公司总股本比例。
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第二节 会计政策、会计估计变更及资产减值
第七十二条 公司会计政策变更公告应当包含本次会计政策变更情况概述、
会计政策变更对公司的影响、因会计政策变更对公司最近 2 年已披露的年度财
务报告进行追溯调整导致已披露的报告年度出现盈亏性质改变的说明（如有）
等。
公司自主变更会计政策的，除应当在董事会审议通过后及时按照前款规定
披露外，还应当披露董事会和审计委员会对会计政策变更是否符合相关规定的
意见。需股东会审议的，还应当披露会计师事务所出具的专项意见。
第七十三条 公司变更会计估计的，应当在变更生效当期的定期报告披露前
将变更事项提交董事会审议，并在董事会审议通过后比照自主变更会计政策履
行披露义务。
第七十四条 公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响
占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例在 10%以上且绝对金额超过
第三节 其他
第七十五条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一）变更公司名称、股票简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）董事会就公司发行新股、可转换公司债券、优先股、公司债券等境
内外融资方案形成相关决议；
（四）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项等
收到相应的审核意见；
（五）公司的董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解
聘；
（六）聘任或者解聘为公司定期报告出具审计意见的会计师事务所；
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（七）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
（八）持股 5%以上股东的股份被冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被
依法限制表决权；
（九）发生可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其
他事项；
（十）上交所或者公司认定的其他情形。
上述事项涉及具体金额的，比照适用第四十八条的规定或上交所其他规定。
第七十六条 公司应当建立完善募集资金的存储、使用、变更、决策、监督
和责任追究等制度，披露募集资金重点投向科技创新领域的具体安排，并持续
披露募集资金使用情况。
第七十七条 公司应当履行承诺。未履行承诺的，应当及时披露原因及解决
措施。
公司应当督促相关方履行承诺。相关方未履行承诺的，公司应当及时披露
董事会拟采取的措施。
第七十八条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
（一）涉案金额超过 1000 万元，且占公司最近一期经审计总资产或者市值
（二）股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无效；
（三）证券纠纷代表人诉讼；
（四）可能对公司控制权稳定、生产经营或股票交易价格产生较大影响的
其他诉讼、仲裁。
第八章 信息传递、审核及披露程序
第七十九条 公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的
编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息
披露义务人履行信息披露义务。
除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服务机构外，公
司不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信息披露文件。公司不得向证
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券公司、证券服务机构以外的公司或者机构咨询信息披露文件的编制、公告等
事项。
第八十条 公司定期报告的编制、审议、披露程序：
（一）总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及时编制定期报
告草案，提请董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事、高级管理人员审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）审计委员会应当对定期报告中的财务信息进行事前审核，经全体成
员过半数通过后提交董事会审议；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第八十一条 临时公告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）由董事会办公室负责草拟，董事会秘书负责审核；
（二）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按
《公司章程》及相关规定，分别提请董事会、股东会审批；经审批后，由董事
会秘书负责信息披露；
（三）临时公告应当及时通报董事和高级管理人员。
第八十二条 重大信息报告、传递、审核、披露程序：
（一）董事、高级管理人员、公司各部门及下属公司负责人知悉重大事件
发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立
即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作；公司对外签署
的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当知会董事会秘书，
并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立
即报送董事会秘书和董事会办公室。
前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘
书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与
该等信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。
报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。
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（二）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务
的，应立即组织董事会办公室起草信息披露文件初稿交董事长（或经董事长授
权的总经理）审定；需履行审批程序的，尽快提交董事会、股东会审批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交上交所审核，并在审
核通过后在指定媒体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的，相关人员
应及时报告董事长或董事会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第八十三条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一）董事会办公室制作信息披露文件；
（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；
（三）董事会秘书将信息披露文件报送上交所审核登记；
（四）在中国证监会指定媒体上进行公告；
（五）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件置备于公司住所、
证券交易所，供社会公众查阅；
（六）董事会办公室对信息披露文件及公告进行归档保存。
第八十四条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告公
司董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门
报告。如有必要，由董事会秘书组织董事会办公室起草相关文件，提交董事长
审定后，向证券监管部门进行回复。
第八十五条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其
初稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止在宣传性文件中泄漏公司未
经披露的重大信息。
第九章 信息披露事务管理职责
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人职责
第八十六条 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任。董事会秘书是
公司信息披露的第一责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代表协助
董事会秘书完成信息披露的相关事项。
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第八十七条 董事会办公室是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会
秘书领导下，负责公司的信息披露事务。
第八十八条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予
披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实
情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级管理人员相关会议，有
权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第八十九条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。公司披露
的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、高级管理人员非经董事会书面授
权，不得对外发布公司未披露信息。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利
条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第二节 董事、高级管理人员及控股股东、实际控制人的职责
第九十条 公司董事和董事会、总经理、副总经理、财务负责人应当配合董
事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和董事会办公室履行职责提供工
作便利，董事会和公司经营层应当确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大
信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
第九十一条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，
发现问题的，应当及时改正。
第九十二条 董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所
需要的资料。
第九十三条 审计委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责
的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，
应当进行调查并提出处理建议。
第九十四条 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第九十五条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知董事
会，并配合公司履行信息披露义务：
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（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同
或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或
者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其
衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司
作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人应当积极配合公司履行信息披露义务，不得滥用
其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息或者协助公司隐瞒重
要信息。
公司控股股东、实际控制人收到公司问询的，应当及时了解情况并回复，
保证回复内容真实、准确和完整。
第九十六条 公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行
对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第九十七条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行动
人、实际控制人应当及时向董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公
司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各
方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和
信息披露义务。
第九十八条 通过受托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者实
际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第九十九条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供
与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、
谎报。
第一百条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师
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事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所
陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说
明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第一百〇一条 公司董事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义
务的除外。
公司董事长、总经理、董事会秘书，应对公司临时报告信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第三节 信息披露文件、资料的记录和保管制度
第一百〇二条 董事会办公室负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董
事会秘书是第一负责人，证券事务代表具体负责档案管理事务。
第一百〇三条 董事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披露职责
的相关文件和资料，董事会办公室应当予以妥善保管。
第一百〇四条 董事会办公室负责保管定期报告、临时报告以及相关的合同、
协议、股东会决议和记录、董事会决议和记录等资料原件，保管期限不少于 10
年。
第一百〇五条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，董事
会办公室负责提供。
第十章 信息保密
第一百〇六条 在内幕信息依法披露前，任何机构和个人不得非法获取、提
供、传播公司的内幕信息，不得利用所获取的内幕信息买卖或者建议他人买卖
公司证券及其衍生品种，不得在投资价值分析报告、研究报告等文件中使用内
幕信息。
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第一百〇七条 内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔
偿责任。前述内幕知情人员以《证券法》相关规定为准。
第一百〇八条 公司应在员工入职时与其签署保密协议，约定对其了解和掌
握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披
露。
第一百〇九条 公司应对内幕信息知情人员执行内幕信息知情人登记管理。
第一百一十条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，各
部门的负责人为各部门保密工作的第一责任人，下属子公司的负责人为该公司
保密工作的第一责任人。
第十一章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一百一十一条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的
内部控制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止
财务信息的泄漏。
第一百一十二条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务
管理和会计核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按公司《内部审计制
度》规定执行。
第十二章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度
第一百一十三条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人。
第一百一十四条 董事会办公室负责投资者关系活动档案的建立、健全、保
管等工作，投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、
地点、内容等。
第一百一十五条 投资者、证券服务机构、媒体等特定对象到公司现场参观、
座谈沟通前，实行预约制度，由董事会办公室统筹安排，并指派专人陪同、接
待，合理、妥善地安排参观过程。
第一百一十六条 公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，
深圳精智达技术股份有限公司 信息披露管理办法
应立即报告上交所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信息。
第十三章 公司部门和下属公司的信息披露事务管理和报告制度
第一百一十七条 公司各部门及下属公司的负责人为本部门信息披露事务管
理和报告的第一责任人。
第一百一十八条 公司各部门负责人和下属公司负责人应当督促本部门或公
司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部门或公司发生的应予披露
的重大信息及时通报给董事会办公室或董事会秘书。
第一百一十九条 公司部门和下属公司的负责人应当配合董事会秘书开展信
息披露的相关工作，并为董事会秘书和董事会办公室履行职责提供便利。公司
各部门及下属公司的负责人应及时提供或报告本办法所要求的各类信息，并对
其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，协助董事会秘书完成相
关信息的披露。董事会秘书和董事会办公室向各部门和下属公司收集相关信息
时，各部门和下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第一百二十条 公司部门和下属公司的负责人对公司未公开的信息负有保密
责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。
第一百二十一条 公司部门和下属公司的负责人应当定期对公司信息披露事
务管理制度的实施情况、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息进
行自查，发现问题的，应及时报告董事会，同时知会董事会秘书。
第一百二十二条 下属公司的负责人应了解并持续关注公司生产经营情况、
财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获
取信息披露决策所需要的资料。
第一百二十三条 下属公司应在公司员工入职时与其签署保密协议，约定对
其了解和掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前
向第三人披露。下属公司应对内幕信息知情人员执行内幕信息知情人登记管理
制。
第一百二十四条 下属公司的财务信息上报前，应执行公司财务管理和会计
核算的内部控制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，
深圳精智达技术股份有限公司 信息披露管理办法
防止财务信息的泄漏。
第十四章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第一百二十五条 董事会秘书及董事会办公室收到下列文件，董事会秘书应
第一时间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应
督促董事会秘书及时将收到的文件向全体董事和高级管理人员通报：
（一）包括但不限于监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、
指引、通知等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；
（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等函件。
第一百二十六条 董事会秘书按照本办法第八十二条规定的程序对监管部门
问询函等函件及相关问题及时回复、报告。
第十五章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百二十七条 由于公司董事及高级管理人员的失职，导致信息披露违规，
给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除
其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一百二十八条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及
时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏
漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，董事会秘书有权建议董事
会对相关责任人给予行政及经济处罚。
第一百二十九条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、上
交所公开谴责、批评或处罚的，董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情
况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第十六章 附 则
深圳精智达技术股份有限公司 信息披露管理办法
第一百三十条 公司全资和控股下属子公司应当遵照本办法相关规定，开展
各自的信息披露工作。公司参股子公司发生重大事项或与公司的关联人进行关
联交易可能对公司股票交易价格产生较大影响的，公司应当参照本办法的规定，
履行信息披露义务。
第一百三十一条 本办法未尽事宜，按国家有关法律法规、规范性文件和
《公司章程》的规定执行。本办法如与国家日后颁布的法律法规、规范性文件
或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律法规、规范性文件
及《公司章程》的规定执行。
第一百三十二条 本办法经董事会审议通过之日起生效。
第一百三十三条 本办法由董事会负责解释和修订。
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