华泰联合证券有限责任公司
关于孩子王儿童用品股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为孩子王儿童用品
股份有限公司（以下简称“孩子王”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板
上市、向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市及进行持续督导的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对孩子王 2024 年度募集资金存放
与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会于 2021 年 8 月 24 日《关于同意孩子王儿童用品
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可20212758 号）核准，
孩子王公开发行了人民币普通股（A 股）股票 108,906,667 股，发行价格为人民
币 5.77 元/股，募集资金总额为人民币 628,391,468.59 元，扣减应承担的上市发
行费用（不含增值税）人民币 72,268,902.71 元后的募集资金净额计人民币
合伙）审验并于 2021 年 10 月 11 日出具了《验资报告》
（安永华明（2021）验字
第 60972026_N01 号）。
上述募集资金于 2021 年度已使用完毕，募集资金存储专用账户已于 2021 年
销户。
经中国证券监督管理委员会《关于同意孩子王儿童用品股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可20231098 号）核准，公司
向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额为人民币 1,039,000,000.00 元，
发行数量为 10,390,000.00 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，期限
为 6 年。上述募集资金已于 2023 年 7 月 28 日到位，经安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）审验并于 2023 年 7 月 28 日出具了《验资报告》（安永华明
（2023）验字第 60972026_B01 号）。
（二）募集资金使用及结存情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用及结存情况如下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金总额 1,039,000,000.00
减：发行费用（不含增值税） 14,653,157.79
募集资金净额 1,024,346,842.21
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 73,215,306.50
减：2023 年 8 月 10 日至 2024 年 12 月 31 日期间投入募集
资金投资项目金额
减：募集资金暂时性补充流动资金金额 573,000,000.00
加：2023 年 8 月 10 日至 2024 年 12 月 31 日理财产品收益
和利息收入扣除手续费净额
募集资金应有结余注 63,095,229.54
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 63,324,663.50
注：募集资金应有结余与截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额差异 229,433.96 元，差
异系部分发行费用通过招商银行南京珠江路支行、中国银行股份有限公司南京中山北路支行
以自有资金支付，未从募集资金专户划转所致。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者的利益，公司依据《公司
法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和其他规范性文件以及
《孩子王儿童用品股份有限公司章程》
（以下简称“公司章程”）的有关规定，结
合公司实际，制定《孩子王儿童用品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称“《募集资金管理办法》”），对公司募集资金的存储、使用及使用情况的监督和
管理等方面做出了具体明确的规定。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等法律、法规以及规范性文件和《公司章程》
《募集资金管理办法》，公司对
募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并与招商银行股份有限
公司南京分行营业部、中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份
有限公司南京山西路支行、中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行、中信银行
股份有限公司南京城北支行及保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别签订了
《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金
的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
按照《募集资金管理办法》的规定，公司开设了募集资金专户，截至 2024 年
单位：元
公司名称 开户行 银行账号 存储金额
中国建设银行股份有限公司南京
孩子王儿童用品股份有限公司 32050159553600003465 10,794,867.22
鼓楼支行
中国工商银行股份有限公司南京
孩子王儿童用品股份有限公司 4301024319100336864 1,329,277.32
城中支行
中国民生银行股份有限公司南京
孩子王儿童用品股份有限公司 639875225 53,801.96
分行营业部
招商银行股份有限公司南京分行
孩子王儿童用品股份有限公司 125904890910905 15,198,380.17
营业部
中信银行股份有限公司南京城北
孩子王儿童用品股份有限公司 8110501012402291670 11,240.04
支行
中国工商银行股份有限公司南京
四川童联供应链有限公司 4301024319100403279 30,418,860.84
城中支行
中国工商银行股份有限公司南京
天津亿略卓电子商务有限公司 城中支行 4301024319100398255 -
（注）
公司名称 开户行 银行账号 存储金额
中国工商银行股份有限公司南京
天津童联供应链管理有限公司 4301024319100399707 5,518,235.95
城中支行
合计 63,324,663.50
注：公司已于 2024 年 8 月 19 日公告注销此募集资金专户，并相应终止与上述开户银行、保
荐机构签署的《募集资金三方监管协议》 。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见“附表 1：募集
资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为充分提高募集资金使用效率、降低财务成本，在符合相关法律法规及不改
变募集资金用途、不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，公司拟使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于 2024 年 6 月 24 日召开第三届董事会第
二十六次会议和第三届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂
时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 5.73
亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起
保荐机构出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限
公司使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金暂时补充流动资金人民币 573,000,000.00 元。
（四）使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
为提高闲置募集资金使用效率，实现资金的保值增值，在不影响募集资金投
资项目建设和不改变募集资金用途的前提下，公司拟暂时使用部分闲置募集资金
进行现金管理，以增加股东和公司的投资收益。
公司于 2024 年 6 月 24 日公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届
监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 2.2 亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理，购买满足安全性高、流动性好、期限不超过十二个月要求的保
本型投资产品，不得影响募集资金投资计划正常进行，在前述额度范围内，资金
可以循环滚动使用，决议自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。保荐机
构出具了《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限公司使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。
公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，
截至 2024 年 12 月 31 日，相关理财产品均已赎回。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金永久补充流动资金或归还银
行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情
况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2024 年 2 月 28 日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会
第十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项
目的议案》。上述议案经公司 2024 年第二次临时股东大会及“孩王转债”2024 年
第一次债券持有人会议审议通过。
具体内容详见公司于 2024 年 2 月 29 日在深圳证券交易所网站披露的《孩子
王儿童用品股份有限公司关于变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目的
（公告编号：2024-014）、于 2024 年 3 月 15 日披露的《孩子王儿童用品股
公告》
份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告》
（公告编号：2024-021）及《孩
子王儿童用品股份有限公司“孩王转债”2024 年第一次债券持有人会议决议公
告》（公告编号：2024-022）等内容。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整
披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规
使用募集资金的情形。
六、保荐机构的核查工作
保荐机构通过查阅资料、访谈沟通等多种方式，对孩子王募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，具体包括：查阅公司募集资金专
户银行对账单、抽查募集资金支付凭证、募集资金使用审批程序、募集资金使用
情况的相关公告等资料，并对公司总经理、财务总监、董事会秘书进行访谈等。
七、保荐机构核查结论
经核查，保荐机构认为，孩子王 2024 年度募集资金存放和使用符合《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法
律、法规和规范性文件的有关规定；公司对募集资金进行专户储存和专项使用，
并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对孩子王在 2024 年度募集
资金存放与使用情况无异议。
附件 1：募集资金使用情况对照表
附件 2：变更募集资金投资项目情况表
附件 1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额注 1 103,900.00
本年度投入募集资金总额 28,331.36
报告期内变更用途的募集资金总额 65,288.78
累计变更用途的募集资金总额 65,288.78
已累计投入募集资金总额 39,192.76
累计变更用途的募集资金总额比例 62.84%
项目可行性
承诺投资项目 是否已变更 调整后投资总 截至期末累计 进度（%） 项目达到预定 本年度实 是否达到
募集资金承诺 本年度投入金 是否发生重
和超募资金投 项目（含部 额注 2 投入金额 （3）＝（2） 可使用状态日 现的效益 预计效益
投资总额 额 大变化
向 分变更） （1） （2） /（1） 期 注 3、4 注 3、4
注 3、4
承诺投资项
目：
零售终端建设
是 76,400.00 31,991.66 16,006.00 5,982.65 50.03 2025 年 不适用 不适用 否
项目
门店升级改造
是 - 44,408.34 692.25 692.25 1.56 2027 年 不适用 不适用 否
项目
智能化物流中
是 26,034.68 5,154.24 2,138.07 1,300.02 41.48 2025 年 不适用 不适用 否
心建设项目
孩子王华北智
慧物流基地和
是 - 20,880.44 20,356.44 20,356.44 97.49 2027 年 不适用 不适用 否
区域结算中心
项目
合计 - 102,434.68 102,434.68 39,192.76 28,331.26 - - - - -
未 达 到 计 划 进 零售终端建设项目和门店升级改造项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以募集说明书披露的项目建设完成后预计的年销
度 或 预 计 收 益 售收入、利润总额、净利润或内部收益率等指标评价其已实际效益与承诺效益情况。
的 情 况 和 原 因 智能化物流中心建设项目和华北智慧物流基地和区域结算中心项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接的经济效益，而是为
（分具体项目）公司主营业务提供辅助支持，提升公司的运营效率，增强公司的核心竞争力。
项目可行性发
生 重 大 变 化 的 不适用
情况说明
超募资金的金
额、用途及使用 不适用
进展情况
募集资金投资
项 目 实 施 地 点 不适用
变更情况
募集资金投资
项 目 实 施 方 式 不适用
调整情况
募集资金投资
项 目 先 期 投 入 报告期内，公司不存在置换募集资金投资项目先期投入资金的情况。
及置换情况
用闲置募集资
金 暂 时 补 充 流 截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金补充流动资金人民币 57,300 万元。
动资金情况
项目实施出现
募 集 资 金 节 余 不适用
的金额及原因
尚 未 使 用 的 募 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 6,332.47 万元（含扣除手续费后的相关利息收入和
集 资 金 用 途 及 投资收益） ；公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 57,300 万元；公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要
去向 求的理财产品，均已赎回。
募集资金使用
及披露中存在
不适用
的问题或其他
情况
注 1：募集资金总额系根据可转换公司债券面值和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。
注 2：公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额为人民币 102,434.68 万元。
注 3：零售终端建设项目和门店升级改造项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以募集说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收入、
利润总额、净利润或内部收益率等指标评价其已实际效益与承诺效益情况。
注 4：智能化物流中心建设项目和华北智慧物流基地和区域结算中心项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接的经济效益，而是为公司主营
业务提供辅助支持，提升公司的运营效率，增强公司的核心竞争力。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 截至期末投资
截至期末实际 项目达到预定 变更后的项目
对应的原承诺 投入募集资金 本报告期实际 进度（%） 本报告期实现 是否达到预计
变更后的项目 累计投入金额 可使用状态日 可行性是否发
项目 总额 投入金额 （3）=（2）/ 的效益 效益
（2） 期 生重大变化
（1） （1）
零 售 终 端 建 设零 售 终 端 建 设 不适用（注 不适用（注
项目 项目 1） 1）
门 店 升 级 改 造零 售 终 端 建 设 不适用（注 不适用（注
项目 项目 2） 2）
智 能 化 物 流 中智 能 化 物 流 中 不适用（注 不适用（注
心建设项目 心建设项目 1） 1）
孩子王华北智
慧 物 流 基 地 和智 能 化 物 流 中 不适用（注 不适用（注
区 域 结 算 中 心 心建设项目 2） 2）
项目
合计 - 102,434.68 28,331.26 39,192.76 - - - - -
为更好地迎合市场环境以及未来战略规划需要，增强核心竞争力，并提高募
集资金的使用效率。其中：
将募投项目“零售终端建设项目”原募集资金投资金额调减人民币44,408.34万
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
元，用于新增募投项目“门店升级改造项目”募集资金投资金额；
将募投项目“智能化物流中心建设项目”原募集资金投资金额调减人民币
项目”募集资金投资金额。
公司于2024年2月28日第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十七
次会议，2024年3月15日2024年第二次临时股东大会及“孩王转债”2024年第一
次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募
集 资 金 投 资 项 目 的 议 案 》， 具 体 详 见 公 司 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于 变更部分募投项目并新增募投项
目及募集资金专户的公告》 （公告编号：2024-014）和《2024年第二次临时股
东大会决议公告》 （公告编号：2024-021）及《孩子王儿童用品股份有限公司
“孩王转债”2024年第一次债券持有人会议决议公告》 （公告编号：2024-022）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 1：零售终端建设项目和门店升级改造项目处于持续投入建设中，并未达到稳定运营期，无法以募集说明书披露的项目建设完成后预计的年销售收
入、利润总额、净利润或内部收益率等指标评价其已实际效益与承诺效益情况。
注 2：智能化物流中心建设项目和华北智慧物流基地和区域结算中心项目与一般生产建设型项目不同，本项目不会产生直接的经济效益，而是为公司主
营业务提供辅助支持，提升公司的运营效率，增强公司的核心竞争力。
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于孩子王儿童用品股份有限公
司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人（签字）：
李 琦 鹿美遥
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