目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页
三、资质证书复印件………………………………………………第 13—16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕7-84 号
开普云信息科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的开普云信息科技股份有限公司（以下简称开普云公司）管
理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开普云公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为开普云公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
开普云公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）
的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对开普云公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，开普云公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修
订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了开普云公司募集资金 2024
年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年三月二十八日
开普云信息科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕194 号）的规定，将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项说明
如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监《关于同意开普云信息科技股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可〔2020〕94 号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司
由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，
向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）股票 1,678.3360 万股，发行价为每股人民币 59.26 元，共计募集资金 99,458.19 万元，
坐扣承销和保荐费用 7,339.13 万元（不包含本公司提前支付承销及保荐费（不含增值税）
年 3 月 23 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报
会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,288.69 万元后，
公司本次募集资金净额为 89,730.37 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕7-21 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 89,730.37
项目投入 B1 27,691.26
截至期初累计发 永久性补充流动资金 B2 28,028.92
项 目 序号 金 额
生额 利息收入净额注 B3 6,168.25
收购子公司支付金额 B4 21,435.00
项目投入 C1 3,056.18
本期发生额 永久性补充流动资金 C2
利息收入净额注 C3 322.38
项目投入 D1=B1+C1 30,747.44
截至期末累计发 永久性补充流动资金 D2=B2+C2 28,028.92
生额 利息收入净额注 D3=B3+C3 6,490.63
收购子公司支付金额 D4=B4 21,435.00
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3-D4 16,009.64
实际结余募集资金 F 16,009.64
差异 G=E-F
注利息收入净额是收到的银行存款利息和结构性存款收益扣除银行手续费等的净额
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）及
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》
（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制
定了《开普云信息科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据
《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机
构国金证券股份有限公司分别于2020年3月17日、2020年3月18日、2020年5月9日分别与中国
建设银行股份有限公司东莞市分行、广州银行股份有限公司东莞分行、招商银行股份有限公
司北京大运村支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户和 2 个理财账户，募集资金存放
情况如下：
金额单位：人民币元
资金存放主体 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
开普云信息科技 中国建设银行股份有
股份有限公司 限公司东莞石龙支行
开普云信息科技 中国建设银行股份有
股份有限公司 限公司东莞石龙支行
开普云信息科技 广州银行股份有限公
股份有限公司 司东莞分行
北京开普云信息 招商银行股份有限公
科技有限公司 司北京大运村支行
开普云信息科技 中国建设银行股份有
股份有限公司 限公司东莞石龙支行
开普云信息科技 兴业银行东莞南城支
股份有限公司 行
合 计 —— —— 160,096,354.18
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
临时会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为进一步规范
公司募集资金的使用与管理，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用
额度不超过人民币 1.8 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资产品为安全性高、流动
性好且期限不超过 12 个月理财产品或存款类产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、
定期存款、通知存款等。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理情况详见下表：
单位：万元
受托方 产品名称 产品收益类型 期初金额 购买金额
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 2,800.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 1,000.00
中国建设银行石龙支行 结构性存款 保本浮动收益型 10,000.00
受托方 产品名称 产品收益类型 期初金额 购买金额
中国建设银行石龙支行 结构性存款 保本浮动收益型 10,000.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 2,800.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 1,000.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,700.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,600.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,600.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,600.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,500.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,500.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,500.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,400.00
兴业银行东莞南城支行 结构性存款 保本浮动收益型 3,400.00
中国建设银行股份有限公司东
三个月定期存款 固定收益 2,000.00
莞石龙支行
中国建设银行股份有限公司东
六个月定期存款 固定收益 10,000.00
莞石龙支行
中国建设银行股份有限公司东
七天通知存款 固定收益 2,300.00
莞石龙支行
招商银行股份有限公司北京大
结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00
运村支行
招商银行股份有限公司北京大
结构性存款 保本浮动收益型 2,000.00
运村支行
招商银行股份有限公司北京大
结构性存款 保本浮动收益型 1,600.00
运村支行
招商银行股份有限公司北京大
结构性存款 保本浮动收益型 1,600.00
运村支行
合 计 —— —— 5,800.00 75,100.00
（续上表）
预期年化 已实现理财
起息日 到期日 已收回金额 期末余额
收益率(%) 收益
预期年化 已实现理财
起息日 到期日 已收回金额 期末余额
收益率(%) 收益
合 计 —— —— 65,400.00 15,500.00 240.03
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
截至 2024 年 12 月 31 日，大数据服务平台升级建设项目累计投入达到投资计划的 50.27%、
研发中心升级建设项目累计投入达到投资计划的 61.24%，上述项目未按照原投资计划完成，
主要系公司受受到宏观环境及行业市场的不利影响，技术升级迭代不断，基于高效使用募集
资金的角度，公司审慎投入募集资金，募投项目实际进度与计划进度存在着一定的差异，总
体研发工作未达预期导致募投项目的开展有所延缓。
议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项
目延期的议案》，同意将“大数据服务平台升级建设项目”、“研发中心升级建设项目”完
成时间延期至 2025 年 12 月。公司将加快推进募投项目进度，确保在规定期限内完成。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司募投项目之研发中心升级建设项目无法单独核算效益，不进行单独财务评价。该
项目建成后，效益主要体现为公司整体研发实力和创新能力的大幅提高，有利于公司开发新
的产品，创造新的利润增长点，提高公司的整体核心竞争力。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
本公司本期不存在变更募集资金投资项目的情况，但存在调整募投项目内部结构的情况。
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，会
议审议通过《关于调整部分募投项目内部结构的议案》，同意公司在募集资金投资内容、投
资用途、投资总额、投资目标均不变的前提下，将“大数据服务平台升级建设项目”的办公
场地购置或租赁、办公场地装修、设备购置费、技术服务费、开发费用的投入金额进行调整，
整体提升研发投入力度，推动募投项目进展。调整部分募投项目内部结构具体情况见下表：
单位：万元
变更前 变更后
项目名 增减变动
募集资金投入 募集资金投
称 投资类别 投资类别 情况
金额 入金额
办公场地购置或租赁 4,500.00 办公场地购置或租赁 1,700.00 -2,800.00
办公场地装修 350.00 办公场地装修 150.00 -200.00
设备购置费 1,207.00 设备购置费 4,707.00 3,500.00
大数据服
技术服务费 4,177.70 技术服务费 2,377.70 -1,800.00
务平台升
软件购置费 1,497.60 软件购置费 1,497.60
级建设项
机柜租赁费 300.00 机柜租赁费 300.00
目
开发费用 8,335.80 开发费用 9,635.80 1,300.00
铺底流动资金 铺底流动资金
合 计 20,368.10 合 计 20,368.10
议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项
目延期的议案》，同意公司调整“大数据服务平台升级建设项目”和“研发中心升级建设项
目”的内部结构，并将上述两个项目完成时间延期至 2025 年 12 月。
根据行业技术发展趋势和市场变化，结合公司募投项目实施情况及实际业务发展运营的
需要，在募集资金投资用途、投资总额、投资目标均不变的前提下，调整“大数据服务平台
升级建设项目”的设备购置费、技术服务费、开发费用等类别的投入金额，以及调整“研发
中心升级建设项目”的设备购置费、软件购置费的投入金额，整体提升募集资金投资项目资
金使用效率，推动募投项目进展。调整部分募投项目内部结构具体情况见下表：
项目节余资
金永久补流
超募资金 无 不适用 43,597.71 不适用 46,163.92 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合 计 —— 46,132.66 89,730.37 46,132.66 3,056.18 80,211.36 -15,385.22 —— —— —— —— ——
要原因系受整体经济大环境影响，政府财政紧缩和政府公共采购支出预算下降，因此数智政务业务大幅减少，
未达到计划进度原因（分具体项目）
因此该项目实现收益未达预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2020 年 8 月 25 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集
资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 1,825.04 万元置换预先投入募投项目的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况
资金。本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合
监管要求。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见三（一）2 之说明
截至 2024 年 12 月 31 日累计使用超募资金永久补充流动资金公司 24,728.92 万元，使用部分超募资金永久补
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 充流动资金后，公司超募资金账户余额为 0 元，公司已于 2023 年 10 月 12 日按规定注销相关募集资金专用账
户。
公司于 2021 年 8 月 5 日召开第二届董事会第十四次临时会议、第二届监事会第十二次临时会议，审议通过了
《关于公司使用超募资金实施对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 18,435 万元收购北京天易数聚科技
超募资金用于收购资产的情况
有限公司（以下简称天易数聚）51.21%的股权，并以超募资金 3,000 万元、自有资金 2,000 万元对天易数聚进
行增资，合计获得天易数聚 57.159%股权。该事项已经公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过
截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金余额为 16,009.64 万元，其中 13,400 万元为结构性存款、
募集资金结余的金额及形成原因 2100 万元为七天通知存款（理财情况详见本报告三（一）2 之说明），剩余 509.63 万元为募投项目待投入金
额。
投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将已达到预定可使用状态募投项目“互联
募集资金其他使用情况
网内容服务平台升级建设项目”结项，并将节余募集资金 3,300 万元永久补充公司流动资金，用于公司日常生
产经营。
注 12020 年第二届董事会第六次会议、第二届董事会第八次会议审议同意募投项目新增北京市、东莞市、天津市、成都市、广州市、深圳市、上海市、长沙市作为实施地
点；2025 年 3 月第三届董事会第二十三次会议审议同意将“大数据服务平台升级建设项目”新增开普云智算科技（宿迁）有限公司作为实施主体，新增宿迁市作为实施地
点
注 2公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，会议审议通过《关于调整部分募投项目内部结构的议案》，2025 年 3 月召开
第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构、增加实施主体、实施地点及募投项目延期的议案》，具体调整
部分详见四（一）之说明
注 3由于大数据服务平台升级建设项目尚处于建设期
注 4研发中心升级建设项目不直接产生经济效益
仅为开普云信息科技股份有限公司天健审〔2025〕7-84号报告后附之目的而提供的文
件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本
所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为开普云信息科技股份有限公司天健审〔2025〕7-84号报告后附之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同
意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 开普云信息科技股份有限公司天健审〔2025〕7-84号报告后附之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明赵祖荣是中国注册会计师，未经赵祖荣本人书面
同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 开普云信息科技股份有限公司天健审〔2025〕7-84号报告后附之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明林湧红是中国注册会计师，未经林湧红本人书面
同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
首页
微信公众号
证券之星APP
