公司代码：688335 公司简称：复洁环保
上海复洁环保科技股份有限公司
上海复洁环保科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
洁环境工程（苏州）有限公司、捷碳（上海）科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
全面预算、组织架构、企业文化、人力资源管理、资产管理、存货管理、资金管理、合同管理、销
售与收款、采购与付款、研发管理、工程项目管理、信息系统控制、财务报告、关联交易、对外投资、
募集资金使用、信息披露等。
合同管理、销售与收款业务、采购与付款业务、工程项目管理、资产管理、关联交易、对外投资等
方面。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润潜在错 错报金额 ≥税前利润 的 税前利润的 1%≤错报金 错报金额＜税前利润的
报 5% 额＜税前利润的 5% 1%
资产总额潜在错 错报金额 ≥资产总额 的 资产总额的 0.5%≤错报 错报金额＜资产总额的
报 1% 金额＜资产总额的 1% 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
致的对以前年度的追溯调整除外）；
重要缺陷
财务报表达到真实、准确的目标；
没有相应的补偿性控制。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
当一个或 一组内控缺 陷 当一个或 一组内控缺 陷 不构成重大缺陷、重要缺
的存在，有合理的可能性 的存在，有合理的可能性 陷的其他内部控制缺陷
直接财产损失金
导致公司 直接财产损 失 导致公司 直接财产损 失
额
超过 1000 万元时 超过 500 万元但未达到
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、 违反国家法律、法规，导致相关部门和监管机构的调查；
重要缺陷 1、 民主决策程序存在但不够完善或决策程序导致出现一般失误；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套指引文件的要求，对照公司的《内部控制手册》
以及各项管理制度，深入开展内部控制工作，在此过程中，公司持续强化内控监督机制，通过加大内部
控制培训投入，进一步提升了内控管理的整体水平。经全面检查评估，2024 年度公司内部控制体系在
实际运营中得到有效执行，未发现财务报告及非财务报告存在重大及重要缺陷的情况。
随着公司战略目标的推进和业务规模的不断拓展，为更好地适应发展需求，2025 年公司将着重加
强与完善本部及下属子公司之间的内部沟通机制，提升信息化控制程度，全面增强整体内控意识，为公
司的长期健康发展提供坚实保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：黄文俊
上海复洁环保科技股份有限公司
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