公司代码：605488 公司简称：福莱新材
债券代码：111012 债券简称：福新转债
浙江福莱新材料股份有限公司
浙江福莱新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、信息系统控
制、关联交易、信息披露等。
发展战略、人力资源、授权管理、资金活动、合同管理、销售业务、采购业务、财务报告等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度与内部控制评价办法，在内部控制日常监督和各
项专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
一般缺陷定
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准
量标准
利润总额潜在错报 错报≥10%且错报≥1,000 万 10%>错报≥5%且错报≥500 万元 错报<5%
元
资产总额潜在错报 错报≥5% 5%>错报≥2% 错报<2%
营业收入潜在错报 错报≥2% 2%>错报≥1% 错报<1%
直接财产损失 ≥1000 万元 500 万元（含）-1000 万元 <500 万元
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 董事、监事和高级管理人员舞弊；主要财务人员任职资格或胜任能力明显不足；
注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现
该错报；一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标的情形。
重要缺陷 反舞弊程序和控制缺陷；对非常规或非系统性交易的内部控制缺陷；未依照公认
会计准则选择和应用会计政策；期末财务报告流程的内部控制缺陷。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
一般缺陷定量
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准
标准
利润总额潜在错报 错报≥10%且错报≥1000 万元 10%>错报≥5%且错报≥500 万 错报<5%
元
资产总额潜在错报 错报≥5% 5%>错报≥2% 错报<2%
营业收入潜在错报 错报≥2% 2%>错报≥1% 错报<1%
直接财产损失 ≥1000 万元 500 万元（含）-1000 万元 <500 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反国家法律、法规或规范性文件；存在重要业务缺乏、核心管理人员流失严重
等严重影响公司可持续经营；重大或重要缺陷不能得到整改；制度缺失可能导致
系统性失效；其他对公司影响重大的情形。
重要缺陷 决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人
员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生
较大负面影响的情形。
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
在日常运行中发现存在的非财务报告内部控制一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部
审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即及时整改，这些缺陷不影响公司非财务报告内部控制目
标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司本年内控执行情况良好，下一年，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，加
强内部控制监督检查和自我评价工作，促进公司的可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：夏厚君
浙江福莱新材料股份有限公司
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