关于光大证券股份有限公司
往来情况的专项说明
自 2024 年 1 月 1 日
至 2024 年 12 月 31 日止年度
KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
Oriental Plaza 中国北京
Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层
China 邮政编码:100738
Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000
Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111
Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn
关于光大证券股份有限公司
毕马威华振专字第 2501758 号
光大证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了光大证券股份有限公司 (以下简称
“光大证券”) 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、
务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会
和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》(证监会公告202226 号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市
公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，光大证券编制了本专项说明所附的光大证券
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是光大证券的责任。我们在
抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计光大证券 2024 年度财务报表时光大证券提供的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解光大证券 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通 合伙 ) — 中国合伙制会
partnership and a member firm of the KPMG global 计师事务所，是与毕马威国际有限公 司(英国私 营担保 有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中 的成 员。
KPMG International Limited, a private English company
limited by guarantee.
光大证券股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
非经营性资金 占用方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度偿还 2024 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用 公司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其
无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其
无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
其它关联资金 往来方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度偿还 2024 年年末
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
往来 公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） （如有）
光大永明人寿保险
同受控股股东控制 应收款项 511,209.43 1,474,995.01 - (1,848,143.83) 138,060.61 出租交易席位 经营性往来
有限公司
中国光大银行股份
同受控股股东控制 其他应收款 1,638,659.52 2,871,541.44 - (1,049,673.90) 3,460,527.06 房屋押金及预付款 经营性往来
有限公司
光永有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 64,364.30 - - - 64,364.30 房屋押金 经营性往来
大股东及其附 光大兴陇信托有限
同受控股股东控制 应收款项 2,919,155.83 5,686,269.66 - (7,355,824.04) 1,249,601.45 外包服务费 经营性往来
属企业 责任公司
光大置业有限公司 同受控股股东控制 其他应收款 4,243,467.09 2,506,349.73 - (2,506,349.73) 4,243,467.09 房屋押金 经营性往来
光大科技有限公司 同受控股股东控制 预付款项 - 1,146,226.42 - - 1,146,226.42 预付软件款 经营性往来
中国光大银行股份
同受控股股东控制 应收款项 - 1,000,000.00 - (800,000.00) 200,000.00 投行收入 经营性往来
有限公司
光大证券股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其它关联资金 往来方与上市 上市公司核算 2024 年年初 2024 年度偿还 2024 年年末
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
往来 公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） （如有）
光大光子投资管理
子公司 其他应收款 15,034,375.00 - 2,750.00 (15,037,125.00) - 子公司借款 非经营性往来
有限公司
代缴社保、代发
光大资本投资有限
子公司 其他应收款 799,777,773.64 1,023,744,653.35 42,603,310.22 (567,811,070.51) 1,298,314,666.70 奖金及代垫诉讼 非经营性往来
公司
款项等
上海光大证券资产 代缴社保、年金
子公司 其他应收款 - 15,049,769.49 - (15,047,430.02) 2,339.47 非经营性往来
管理有限公司 及公积金
上市公司的子 光大富尊投资有限 代缴社保、年金
子公司 其他应收款 - 1,665,774.49 - (1,665,774.49) - 非经营性往来
公司及其附属 公司 及公积金
企业 光大富尊投资有限
子公司 应收账款 65,229,915.11 - - (3,574.51) 65,226,340.60 权益互换结算款 非经营性往来
公司
光大幸福融资租赁
子公司 其他应收款 - 30,000.00 - (30,000.00) - 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大发展投资有限
子公司 其他应收款 713,792,044.90 344,231.47 7,950,084.14 (558,500,431.94) 163,585,928.57 子公司借款 非经营性往来
公司
中国光大证券国际
子公司 其他应收款 6,607,497.01 8,726,666.00 - (6,607,497.01) 8,726,666.00 社保及公积金 非经营性往来
有限公司（注）
注：应收子公司社保及公积金包含高级管理人员及员工。
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