关于第一拖拉机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：第一拖拉机股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-65542288
关于第一拖拉机股份有限公司
XYZH/2025BJAA3B0410
第一拖拉机股份有限公司
第一拖拉机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了第一拖拉机股份有限公司（以下简称一
拖股份公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
变动表，以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 27 日出具了 XYZH/2025BJAA3B0038
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》
（证监会公告202226 号），以及上海证券交易所相关披露的要
求，一拖股份公司编制了本专项说明所附的一拖股份公司 2024 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保
其真实性、准确性及完整性是一拖股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审
计一拖股份公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对一拖股份公司 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计一拖股份公司 2024 年度财务报表时一拖股份公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总
表执行任何附加程序。
为了更好地理解一拖股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供一拖股份公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
附表 2
关于第一拖拉机股份有限公司
上市公司名称：第一拖拉机股份有限公司 单位：元
上市
占用方
公司
与上市 2024 年度占用累计 2024 年度占用 占用
非经营性 资金占用 核算 2024 年期初占用 2024 年度偿还累计 2024 年期末占用 占用
公司的 发生金额(不含利 资金的利息(如 加:其他变动 形成
资金占用 方名称 的会 资金余额 发生金额 资金余额 性质
关联关 息) 有) 原因
计科
系
目
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
上市
往来方 公司
其他关联 资金往来 与上市 核算 2024 年期初往来 2024 年度偿还累计 2024 年期末往来 往来
发生金额（不含利 资金的利息 加：其他变动 形成
资金往来 方名称 公司的 的会 资金余额 发生金额 资金余额 性质
息） （如有） 原因
关系 计科
目
中国一拖 经营
控股股 应收 正常
集团有限 14,926,483.97 94,734,799.86 83,801,476.19 25,859,807.64 性往
东 账款 经营
公司 来
北京起重 控股股
运输机械 东、实 经营
应收 正常
设计研究 际控制 72,828.00 2,986,110.00 2,902,880.00 156,058.00 性往
账款 经营
院有限公 人的附 来
司 属企业
控股股
江苏苏美
东、实 经营
达机电科 应收 正常
际控制 175,446.00 5,502,173.50 5,677,619.50 性往
技有限公 账款 经营
人的附 来
司
属企业
控股股
江苏苏美
大股东及 东、实 经营
达五金工 应收 正常
其附属企 际控制 180,000.00 180,000.00 性往
具有限公 账款 经营
业 人的附 来
司
属企业
控股股
洛阳西苑
东、实 经营
车辆与动 应收 正常
际控制 17,700.00 2,963,827.81 2,981,527.81 性往
力检验所 账款 经营
人的附 来
有限公司
属企业
控股股
一拖（洛
东、实 经营
阳）汇德 应收 正常
际控制 228,820.96 47,311,285.22 44,136,663.55 3,403,442.63 性往
工装有限 账款 经营
人的附 来
公司
属企业
一拖（洛 控股股 经营
应收 正常
阳）物流 东、实 13,441,377.73 43,214,029.44 47,786,737.30 247,371.31 9,116,041.18 性往
账款 经营
有限公司 际控制 来
人的附
属企业
控股股
一拖（洛
东、实 经营
阳）物资 应收 正常
际控制 9,216,732.40 61,937,760.87 62,261,276.28 23,154.76 8,916,371.75 性往
装备有限 账款 经营
人的附 来
公司
属企业
控股股
洛阳轴承 东、实 经营
应收 正常
研究所有 际控制 30,526.00 23,404.00 7,122.00 性往
账款 经营
限公司 人的附 来
属企业
中汽昌兴 控股股
（洛阳） 东、实 经营
应收 正常
机电设备 际控制 5,750.00 5,750.00 性往
账款 经营
工程有限 人的附 来
公司 属企业
一拖（黑 控股股
龙江）东 东、实 经营
应收 正常
方红工业 际控制 256,905.95 256,905.95 性往
账款 经营
园有限公 人的附 来
司 属企业
中国机械 经营
实际控 应收 正常
工业集团 1,000,000.00 1,000,000.00 性往
制人 账款 经营
有限公司 来
中国机械 其他 经营
实际控 正常
工业集团 应收 3,000,000.00 3,000,000.00 性往
制人 经营
有限公司 款 来
中国一拖 其他 经营
控股股 正常
集团有限 应收 123,400.00 268,952.83 273,952.83 118,400.00 性往
东 经营
公司 款 来
控股股
白俄罗斯
东、实 其他 经营
海虹医疗 正常
际控制 应收 20,211.64 19,292.95 918.69 性往
科技有限 经营
人的附 款 来
公司
属企业
控股股
北京国机 东、实 其他 经营
正常
联创广告 际控制 应收 300,000.00 300,000.00 性往
经营
有限公司 人的附 款 来
属企业
中国一拖 经营
控股股 预付 正常
集团有限 10,181,430.78 225,602,974.41 232,810,175.19 2,974,230.00 性往
东 账款 经营
公司 来
控股股
济南铸锻
东、实 经营
所检验检 预付 正常
际控制 4,000.00 4,000.00 性往
测科技有 账款 经营
人的附 来
限公司
属企业
控股股
北京天顺
东、实 经营
长城液压 预付 正常
际控制 1,219,766.00 24,366.00 1,195,400.00 性往
科技有限 账款 经营
人的附 来
公司
属企业
控股股
洛阳福赛
东、实 经营
特环保科 预付 正常
际控制 41,400.00 172,840.00 172,840.00 41,400.00 性往
技有限公 账款 经营
人的附 来
司
属企业
中国一拖 应收 经营
控股股 正常
集团有限 款项 11,183,139.82 94,863,235.16 101,928,501.29 4,117,873.69 性往
东 经营
公司 融资 来
控股股
江苏苏美 东、实 应收 经营
正常
达机电有 际控制 款项 634,540.00 13,131,538.45 13,167,660.95 598,417.50 性往
经营
限公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
一拖（洛 东、实 应收 经营
正常
阳）物流 际控制 款项 404,497.04 25,802,241.65 23,963,591.83 2,243,146.86 性往
经营
有限公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
精工锐意
东、实 应收 经营
科技（河 正常
际控制 款项 500,000.00 827,079.65 1,297,659.65 29,420.00 性往
南）有限 经营
人的附 融资 来
公司
属企业
控股股
一拖（洛
东、实 应收 经营
阳）物资 正常
际控制 款项 4,200,000.00 4,200,000.00 性往
装备有限 经营
人的附 融资 来
公司
属企业
控股股
洛阳轴承 东、实 应收 经营
正常
研究所有 际控制 款项 140,000.00 140,000.00 性往
经营
限公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
中机美诺 东、实 应收 经营
正常
科技股份 际控制 款项 50,000.00 50,000.00 性往
经营
有限公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
中国电器
东、实 应收 经营
科学研究 正常
际控制 款项 65,000.00 15,000.00 50,000.00 性往
院股份有 经营
人的附 融资 来
限公司
属企业
控股股
国机重工 东、实 应收 经营
正常
集团常林 际控制 款项 700,000.00 700,000.00 性往
经营
有限公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
中国重型
东、实 应收 经营
机械研究 正常
际控制 款项 927,648.00 4,827,563.14 4,747,869.10 1,007,342.04 性往
院股份公 经营
人的附 融资 来
司
属企业
控股股
广州擎天 东、实 应收 经营
正常
实业有限 际控制 款项 71,908.71 280,466.19 236,797.53 115,577.37 性往
经营
公司 人的附 融资 来
属企业
控股股
广州擎天 东、实 应收 经营
正常
电器工业 际控制 款项 250,485.50 250,485.50 性往
经营
有限公司 人的附 融资 来
属企业
实际控
制人直
国机财务 经营
接控制 银行 正常
有限责任 1,864,167,441.13 77,368,241,394.93 24,210,293.07 77,296,543,063.08 1,960,076,066.05 性往
的法人 存款 经营
公司 来
及本公
司的联
营企业
小计 1,926,745,280.04 78,003,403,526.75 24,210,293.07 77,931,302,590.53 527,432.02 2,023,583,941.35
上市公司 长拖农业 子公司
其他 非经
的子公司 机械装备 及其控
会计 28,532,766.27 1,954,466.68 30,487,232.95 营性
及其附属 集团有限 制的法
科目 往来
企业 公司 人
小计 28,532,766.27 1,954,466.68 30,487,232.95
关联自然
人
小计
洛阳智能
经营
农业装备 联营企 应收 正常
研究院有 业 账款 经营
来
限公司
一拖（洛 经营
原联营 应收 正常
阳）车桥 6,486,265.59 32,118,373.04 33,212,367.78 -5,392,270.85 性往
企业 账款 经营
有限公司 来
中非重工 经营
其他关联 其他关 应收 正常
南非装配 15,105,056.74 98,880.97 15,203,937.71 性往
方及其附 联方 账款 经营
厂 来
属企业
国机重工
经营
（洛阳） 其他关 应收 正常
建筑机械 联方 账款 经营
来
有限公司
国机重工 经营
其他关 应收 正常
（洛阳） 989,595.58 989,595.58 性往
联方 账款 经营
有限公司 来
一拖（洛 其他关 应收 80,000.00 80,000.00 正常 经营
阳）中成 联方 账款 经营 性往
机械有限 来
公司
洛阳智能
其他 经营
农业装备 联营企 正常
应收 1,950,000.00 1,580,022.80 369,977.20 性往
研究院有 业 经营
款 来
限公司
一拖（洛
其他 经营
阳）工程 其他关 正常
应收 96,314.00 96,314.00 性往
机械有限 联方 经营
款 来
公司
国机重工
其他 经营
（洛阳） 其他关 正常
应收 83,893.00 83,893.00 性往
建筑机械 联方 经营
款 来
有限公司
一拖（洛 应收 经营
原联营 正常
阳）车桥 款项 2,250,000.00 2,250,000.00 性往
企业 经营
有限公司 融资 来
中非重工 其他 经营
其他关 正常
南非装配 应收 18,607,622.41 18,607,622.41 性往
联方 经营
厂 款 来
小计 70,227,036.12 36,259,575.65 43,390,384.57 -5,293,389.88 57,802,837.32
合计 2,025,505,082.43 78,039,663,102.40 26,164,759.75 77,974,692,975.10 -4,765,957.86 2,111,874,011.62
注 1：其他变动为本年汇率变动及一拖（洛阳）车桥有限公司并入一拖股份公司的影响金额。
注 2：2014 年，一拖股份公司与采埃孚（中国）投资有限公司（以下简称采埃孚中国）共同出资成立采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司（以下简称采埃孚车桥
公司），一拖股份公司持有采埃孚车桥公司 49%股权，于长期股权投资列示，采用权益法核算。2024 年 9 月，一拖股份公司与一拖（洛阳）车桥有限公司之股东
采埃孚中国签署《关于采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司的股权转让协议》约定一拖股份公司购买其持有的采埃孚车桥公司 51%股权。截止 2024 年 9 月 13 日，
一拖股份公司完成采埃孚车桥公司资产交割、董事会改组等事项，取得实际控制权，纳入合并范围。2024 年 9 月 24 日，采埃孚车桥公司完成上述股权转让工商
登记，并更名为一拖（洛阳）车桥有限公司。2024 年期末占用资金余额不再包含一拖（洛阳）车桥有限公司。
首页
微信公众号
证券之星APP
