公司代码：603444 公司简称：吉比特
厦门吉比特网络技术股份有限公司
厦门吉比特网络技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”
）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进
行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
艺忛（厦门）网络科技有限公司、厦门吉相股权投资有限公司、深圳雷霆数字娱乐有限公司、香港坤磐
有限公司、广州雷霆互动网络技术有限公司、厦门雷霆网络科技股份有限公司、吉游社（厦门）信息技
术有限公司、海南博约互动娱乐有限公司、深圳雷霆信息技术有限公司、香港雷霆信息技术有限公司、
浙江博约信息技术服务有限公司、深圳云梦影视科技有限公司、厦门吉相天成创业投资合伙企业（有限
合伙）、广州天狐网络科技信息服务有限公司、BOLTRAY PTE.LTD.、Boltray international Limited、FULMIN
PTE.LTD.。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司层面包括内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；业务层面包括人力资源、
采购业务、销售收入及应收账款管理、营销推广费用、资金活动、产品引入管理、投资管理、财务报告、
预算管理、合同管理、工程项目、内部信息传递、信息系统等。
合同风险、资金活动风险、信息安全与知识产权保护风险、人力资源风险、投资风险、工程项目管
理风险、销售收入及应收账款管理风险、营销推广费用管理风险。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制评价制度》
，组织开展内部控制评价工作。
√是 □否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：
（1）财务报告内部控制缺陷
认定的定量指标及标准调整；
（2）非财务报告内部控制缺陷认定的定量标准调整；
（3）财务报告及非财
务报告内部控制缺陷认定的定性标准少量调整。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额≥前三年合 前三年合并报表利润总额平均值的 错报金额<前三年合并报
前三年合并报表利
并报表利润总额平均 3.00%≤错报金额<前三年合并报表 表 利 润 总 额 平 均 值 的
润总额平均值
值的 5.00% 利润总额平均值的 5.00% 3.00%
错报金额≥上年度合 上 年 度 合 并 报 表 净 资 产 总 额 的 错报金额<上年度合并报
上年度合并报表净
并报表净资产总额的 3.00%≤错报金额<上年度合并报表 表净资产总额的 3.00%
资产总额
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）监事、董事和高级管理人员舞弊；
（2）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职能；
重大缺陷 （3）审计师或其他财务报告使用者发现财务报告的重大错报；
（4）其他经公司经营管理层、监事会、董事会或证券监督机构等认定具有重大影
响的缺陷。
（1）未按照公认会计准则选择和应用会计政策，并且对财务报告的真实、准确目
标产生实质影响；
重要缺陷
（2）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但实
质影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷视为一般缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金额≥上年 上年度合并报表净资产总额的 直接财产损失金额<上
直接财产损失金额 度合并报表净资产总额的 3.00%≤直接财产损失金额<上年 年 度合 并报表 净资 产
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）重大问题决策、或重要人事任免、或重大项目投资决策、或大额资金使用决
策程序不符合公司重大事项决策的相关规定；
重大缺陷
（2）出现重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（3）出现重大的安全事故；
（4）关键管理人员或关键技术人员纷纷流失；
（5）媒体负面新闻频现，相关信息属实且给公司造成较大不良影响等。
（1）重要投资、重要资产处置未经合理程序或授权，造成较大损失的；
（2）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成较大损失的；
重要缺陷
（3）内控自评中的重要内部控制缺陷未得到整改；
（4）其他对公司产生较大负面影响的情况。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷视为一般缺陷。
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制程序在日常执行中可能存在个别一般缺陷，由于公司设有自我评价、内部审计双重监管机
制，缺陷一经发现确认会立即整改，使风险可控，对财务报告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制程序在日常执行中可能存在个别一般缺陷，由于公司设有自我评价、内部审计双重监管机
制，缺陷一经发现确认会立即采取纠正措施，使风险可控，不影响公司内部控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：卢竑岩
厦门吉比特网络技术股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
