股票简称:利尔化学 股票代码:002258 公告编号:2025-008
利尔化学股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准
确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
子公司拟开展外汇远期结售汇类业务。
个月内任一时点开展的外汇远期结售汇类交易金额不超过公司2025
年度实际发生外销收入的60%的等值美元金额,交易金额在上述额
度范围及期限内可循环滚动使用,展期交易不重复计算。
以盈利为目标,无收益保证,在投资过程中存在市场风险、流动风
险及履约风险,敬请投资者注意投资风险。
《关于开展外汇远期结售汇类业务的议案》
,同意公司及子公司因业
务发展需要继续开展外汇远期结售汇业务,现就相关事宜公告如
下:
一、公司开展外汇远期结售汇类业务概述
国际政治、经济和其他不确定性事件影响,近年来本外币汇率呈现
高频宽幅波动, 2024 年人民币兑美元汇率继续保持宽幅震荡、全
年人民币兑美元贬值 2.92%,美元指数在 100-108 区间内频繁震
荡。展望未来美元汇率在利差逻辑和贸易战风险下,美元兑人民币
仍然可能呈现双向波动。为减少汇率波动对低毛利率外销业务利润
侵蚀,公司将开展部分外销业务远期汇率锁定。公司开展的外汇远
期结售汇类交易均是以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的,不
单纯以盈利为目标,所开展的外汇远期结售汇业务不会影响公司主
营业务发展。
计划审批通过之日起12个月内任一时点开展的外汇远期结售汇类交
易金额不超过公司2025年度实际发生外销收入的60%的等值美元金
额。交易金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用,展期交易
不重复计算。
生产经营所使用的主要结算货币相同的币种,交易对手为经中国人
民银行批准具有外汇衍生品交易业务经营资格,经营稳健审慎的大
型上市银行金融机构。
如单笔交易的存续期限超过了授权期限,则授权期限自动顺延至该
笔交易终止时止。
司自有资金。
按照公司《金融衍生品交易业务内控制度》执行,主要为远期结售
汇及对冲远期结售汇业务风险的相关产品。
二、公司开展外汇远期结售汇交易的审议程序
《关于开展外汇远期结售汇类业务的议案》
。本次外汇远期结售汇类
业务属于公司董事会决策权限,无需提交股东大会审议,不构成关
联交易。
三、公司开展外汇远期结售汇类业务风险分析及应对措施
售汇类交易价格变动导致亏损的市场风险。
应对措施:①明确外汇远期结售汇类交易原则是以规避和防范
汇率波动风险为目的,禁止任何风险投机行为;②通过银行专业机
构掌握市场波动原因并研判未来走势,通过甄选比较选择风险可
控、交易简便的品种;③当汇率发生宽幅波动且导致外汇远期结售
汇类交易潜在亏损时,公司将积极寻求展期等风险对冲产品,严格
控制市场波动风险。
杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
应对措施:①公司制定了《金融衍生品交易业务内控制度》,
对公司从事外汇远期结售汇类交易的基本原则、交易审批权限、交
易操作流程、风险控制程序及信息保密做出了明确的规定,能够有
效规范外汇远期结售汇交易行为,控制交易风险;②做好交易对手
管理,充分了解交易金融机构的经营资质、团队能力、涉及的交易
人员、授权体系,慎重选择信用良好经营稳健与公司已建立长期业
务合作的银行金融机构;③内部专人负责,对持有的外汇远期结售
汇合约持续监控,在市场剧烈波动或风险增大情况下及时报告并制
定应对方案。
行造成违约而带来的风险。
应对措施:①采取提前预留一定的付款宽限期;②与客户沟通
积极催收货款,确保货款如期收回,如果客户确实无法按期付款,公
司将协调其他客户回款妥善安排交割资金;③向银行金融机构申请
延期交割。
四、公司开展外汇远期结售汇类业务对公司的影响及相关会计
处理
本次外汇远期结售汇类交易是公司为满足外销业务发展,防范
汇率波动风险采取的主动管理策略,公司将根据相关法律法规及公
司制度的相关规定审慎开展相关工作。
公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第24号—套期保值》、《企业会计准则第37号—金
融工具列报》相关规定及其应用指南要求,对拟开展的外汇远期结
售汇交易业务进行相应的会计处理,反映资产负债表、损益表相关
项目。
五、备查文件
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特此公告。
利尔化学股份有限公司
董事会