江苏交通控股集团财务有限公司风险评估报告
根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关规定
和要求，江苏宁沪高速公路股份有限公司（以下简称“本公
司”）对江苏交通控股集团财务有限公司（以下简称“财务公
司”）的《金融许可证》《营业执照》等证件资料及财务资料
进行了查验和审阅，对其经营资质、业务和风险状况进行评估，
现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是经原中国银行业监督管理委员会批准成立的非
银行金融机构，2011 年 12 月 23 日批准开业（银监复〔2011〕
的金融许可证（金融许可证编号：L0142H232010001），12 月
邺区江东中路 399 号紫金金融中心 A2 号楼 1、2、33、34 层，
法 定 代 表 人 杨 水 明 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
截至 2024 年 12 月 31 日，财务公司注册资本 20.00 亿元人
民币，股权结构如下：江苏交通控股有限公司出资 13.75 亿元人
民币、占股本总额的 68.75%，江苏宁沪高速公路股份有限公司
出资 5.00 亿元人民币、占股本总额的 25%，江苏京沪高速公路
有限公司出资 1.25 亿元人民币、占股本总额的 6.25%。其经营
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范围包括许可项目：企业集团财务公司服务（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
审批结果为准）。
二、财务公司内部控制基本情况
（一）控制环境
财务公司以打造一流的高质量财务公司为目标，不断加强
“卓越党建+现代金融国企”治理体系建设，让党组织与公司法人
治理机构在公司决策、执行、监督中形成合力。依据《江苏交
通控股集团财务有限公司章程》，设立了股东会、董事会、监
事会和高级管理层，董事会下设战略委员会、风险管理委员会、
审计委员会等 4 个专门委员会，各治理主体分工明确、职责清
晰，报告权属分明，董事会、监事会成员及高级管理人员均能
尽责履职。
保内部控制的合规性和有效性，为稳健发展提供坚实的组织保
障。
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（二）风险的识别与评估
财务公司围绕全面风险管理，制定了风险管理、内部控制
机制、业务管理办法和操作规范，设立内部稽核部门，通过设
置事后监督岗位，对财务公司的经营管理进行监督和稽核。
公司设立三道防线严控合规风险，其中业务部门为防范合
规风险的第一道防线，是合规管理责任主体，部门负责人及业
务人员对本部门经营管理合规风险承担首要合规职责；合规管
理部门为防范合规风险的第二道防线，承担合规管理体系建设
及组织、协调开展合规管理工作的职责；内部审计稽核为防范
合规风险的第三道防线，承担合规审计和监督公司整体合规风
险防控职责。
各部门在职责范围建立风险评估体系和项目责任管理制度，
根据业务不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和
风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对不同类型风险
进行预测、评估和控制。
按照实质重于形式和穿透原则，从风险识别、风险评估、
风险分析、风险控制和风险报告五个步骤制定风险管理战略及
防范措施，提高风险防范处置能力，切实扛起内控合规管理和
风险防控主体责任，确保业务经营符合战略和整体利益。
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（三）控制活动
（1）资金计划管理方面，财务公司严格遵循《企业集团财
务公司管理办法》对资产负债等资金计划管理要求，通过制定
和实施资金预算、存放同业、同业拆借等管理制度，实现风险
控制，保证资金的流动性、安全性和效益性。
（2）成员单位存款业务方面，财务公司与纳入报备监管部
门名录内的成员单位开展业务，严格遵循平等、自愿、公平和
诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全和使用，维护成员
单位的合法权益。
（3）资金集中管理方面，财务公司秉持“安全性、流动性、
收益性”原则，通过做实资金集中、做严资金预算、做优资金支
付等措施保障成员单位正常用款需求，较好地控制流动性风险。
同时，充分利用资金集中规模效应尽可能为成员单位提高资金
收益。
（4）资金收付结算方面，财务公司重点加大资金监控力度。
集团成员单位在财务公司开设结算账户，通过财务公司核心业
务系统实现资金结算，所有资金转账结算指令均在系统中设置
二级以上经办复核内控机制。财务公司以集团运行统一费报系
统为契机持续加大银企直联推动工作，核心业务系统接入更多
成员单位支付账户，不断拓宽资金结算监控面。
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财务公司信贷的对象仅限于符合《企业集团财务公司管理
办法》规定并向监管机构报备的集团内成员单位。财务公司根
据不同类型业务的不同特点制定了涵盖客户信用评级、授信管
理、流动资金贷款管理、固定资产贷款管理、委托贷款管理、
银团贷款管理、银行承兑汇票贴现等制度，建立了贷前、贷中、
贷后完整的信贷管理流程。
财务公司按照监管规定，根据自身资产负债管理需要稳健
开展有价证券投资业务，其按年制定投资计划、投资方案，明
确投资原则、投资策略、风险偏好、投资限额、业务品种等事
项，并分别由股东会、董事会审议批准。财务公司建立交易对
手白名单等动态调整机制，董事会授权总经理负责投资方案范
围内的具体投资业务实施，其现有的投资管理风险控制程序和
流程能够保证投资科学、高效、有序和安全运行，有效防范投
资风险。
财务公司实行内部审计监督制度，设立直接对董事会负责
的内部稽核部门——审计稽核部，建立内部审计管理办法和操
作规程，对财务公司的经济活动进行内部审计和监督。审计稽
核部负责财务公司内部审计业务。针对财务公司的内部控制执
行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、
效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之
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处和由此导致的各类风险，向管理层提出有价值的改进意见和
建议。
财务公司自成立起持续利用有效的信息系统对业务环节进
行管理，信息管理平台按业务模块分装在业务部门，按相关规
定授予操作人员管辖业务范围内所享有的操作权限，各司其职。
信息系统运转正常，信息管理平台兼容性较好。财务公司加快
推进信息系统建设保障业务的同时，也重视信息科技风险防范
和信息系统安全管理，通过制定并严格执行《信息科技风险管
理暂行办法》《数据治理管理办法》《数据分类分级管理办法》
《网络安全管理暂行规定》《信息科技外包管理办法》等信息
科技方面的管理制度，提高对信息系统、机房以及网络安全设
备等巡检频次和力度，不断提升基础设备和制度防风险能力，
提高系统安全性和稳定性。
财务公司加强对突发事件的管理和防范，成立突发事件应
急处置领导小组，建立突发事件应急处理联动机制。制定《突
发事件应急处置办法》，包含流动性、网络安全、安全保卫、
地震等突发事件应急处置预案，明确对突发事件的处置管理原
则、处置流程和报告机制，以及重点监测的风险事项。制定
《业务连续性管理办法》《业务连续性计划》，涵盖应用系统
故障、基础设施故障、网络通讯故障、网络安全故障、病毒危
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害、数据安全事件、自然灾害事件等处置专项预案，最大程度
保障业务连续开展。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度健全、执行有效。资金业务方面，
财务公司较好地控制资金安全性、流动性风险；信贷业务方面，
财务公司建立相应的信贷业务风险控制程序，整体风险控制在
合理水平；有价证券投资业务方面，财务公司在保证合规、安
全、流动性的基础上兼顾投资收益；内部稽核方面，财务公司
建立了较为完整的内部审计监督制度，对经济活动进行内部审
计和监督；信息系统方面，财务公司不断提高信息系统的安全
性和稳定性，目前信息系统运行稳定正常；应急管理方面，财
务公司持续增强对突发事件的应急处理能力，提升风险防范意
识。综上，财务公司总体经营风险可控。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2024 年 12 月 31 日，财务公司资产总额 238.76 亿元、
现金及存放中央银行款项 8.55 亿元、存放同业款项 129.86 亿元、
吸收各项存款 208.34 亿元。2024 年度实现营业收入 4.21 亿元、
利润总额 1.64 亿元、净利润 1.24 亿元。
（二）管理情况
自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营原则，严格遵循
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理
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法》《企业集团财务公司管理办法》等金融法律法规、条例和
监管规章制度，规范经营行为，加强内部管理，制定了业务风
险管理规章、制度并有效执行，以控制经营风险。财务公司从
未发生过挤兑存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事
或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大风险事项，也
从未形成任何逾期或不良资产。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》（中国银保监会令
各项监管指标如下：
监管要求）。
的监管要求）。
团外负债总额不得超过资本净额的监管要求）。
（符合票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍的监管要
求）。
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票据承兑余额不得超过资产总额的 15%的监管要求）。
要求）。
（符合承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%的监管要
求）。
总额不得高于资本净额的 70%的监管要求）。
固定资产净额不得高于资本净额的 20%的监管要求）。
四、本公司在财务公司的存贷款情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司在财务公司
的存款余额为 4.64 亿元，占财务公司吸收各项存款余额比例为
额为 2.36 亿元。本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，
未发生财务公司因现金头寸不足而延期付款的情况。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司在财务公司
贷款余额为 6.89 亿元，通过财务公司办理的委托贷款（借入）
余额为 0 亿元。本公司及下属子公司 2024 年度在财务公司日均
贷款余额为 7.49 亿元，日均委托贷款（借入）余额为 0.2 亿元。
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五、风险评估意见
基于以上分析评估，本公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执
照》；
（二）未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理
办法》规定的情形，财务公司的基本财务指标符合监管机构的
规定；
（三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管
理办法》的规定经营，内部控制健全。本公司与财务公司之间
业务不存在潜在风险。
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