国泰君安证券股份有限公司
关于江西国科军工集团股份有限公司
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为江西
国科军工集团股份有限公司（以下简称“国科军工”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等相关规定，对国科军工 2024 年度募集资金的存放与实际使用情况进
行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2023］1011 号文《关于同意江西国
科军工集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，江西国科军工
集团股份有限公司采用向社会公开发行人民币普通股（A 股）3667 万股，发行
价格为每股 43.67 元。截止 2023 年 6 月 16 日，公司实际已向社会公开发行人民
币普通股（A 股）3667 万股，募集资金总额 1,601,378,900.00 元，扣除承销费、
保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 158,465,531.24 元后，实际募集
资金净额为人民币 1,442,913,368.76 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字2023第 6-00004 号的验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
公司2024年度实际使用募集资金295,414,550.93元，其中募投项目使用金额
为95,414,550.93元，超募资金永久补充流动资金金额为200,000,000.00元。截至
目累计投入金额为612,791,345.69元，超募资金永久补充流动资金累计金额为
项目 金额
募集资金总额 1,601,378,900.00
减：发行费用 158,465,531.24
实际募集资金净额 1,442,913,368.76
减：募投项目累计投入金额 612,791,345.69
减：超募资金永久补充流动资金累计金额 400,000,000.00
加：利息收入及理财收益扣除手续费后的累计净额 16,047,875.98
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 446,169,899.05
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第1号——规范运作》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制
定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项
目的变更及使用情况的监督进行了规定。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2023年5月，公
司与保荐人国泰君安证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司南昌分行
营业部、中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行、中国民生银行股份
有限公司南昌象山北路支行、赣州银行股份有限公司青云谱支行、江西银行股份
有限公司南昌中山路支行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方
的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司均严格按照《公司募集资金
管理制度》和《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024年12月31日，公司募集资金余额为446,169,899.05元，其中存储在
募集资金专户余额为386,169,899.05元，大额存单专户余额为60,000,000.00元。募
集资金专户存储情况如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途
江西国科军
中信银行股份有限公司 8115701012400288
工集团股份 72,455,008.16 统筹规划建设项目
南昌分行营业部 265
有限公司
江西国科军 中国建设银行股份有限
工集团股份 公司南昌住房城市建设 7,492,383.85 产品及技术研发投入
有限公司 支行
江西国科军
中国民生银行股份有限 补充流动资金及偿还
工集团股份 639820133
公司南昌象山北路支行 项目银行贷款
有限公司
江西国科军 超募资金永久补充流
中信银行股份有限公司 8115701012100290
工集团股份 79,725,712.48 动资金及支付发行费
南昌分行营业部 475
有限公司 用
江西国科军
赣州银行股份有限公司 2806600103010002
工集团股份 20,723,013.22 超募资金账户
青云谱支行 053
有限公司
江西国科军
江西银行股份有限公司
工集团股份 791912085600998 205,508,217.82 超募资金账户
南昌中山路支行
有限公司
江西航天经
中国民生银行南昌分行
纬化工有限 640863741 3,508.91 产品及技术研发投入
营业部
公司
宜春先锋军
中国民生银行南昌分行
工机械有限 640837834 10,417.49 产品及技术研发投入
营业部
公司
江西新明机 中国民生银行股份有限
械有限公司 公司南昌象山北路支行
江西星火军
中国民生银行股份有限
工工业有限 640836448 13,302.75 产品及技术研发投入
公司南昌象山北路支行
公司
九江国科远
中国民生银行股份有限
大机电有限 640821757 2,783.84 产品及技术研发投入
公司南昌象山北路支行
公司
宜春先锋军
中信银行股份有限公司 8115701011500292
工机械有限 129,840.06 统筹规划建设项目
南昌分行营业部 969
公司
江西星火军
中信银行股份有限公司 8115701011500292
工工业有限 20,834.84 统筹规划建设项目
南昌分行营业部 971
公司
九江国科远
中信银行股份有限公司 8115701012400292
大机电有限 84,347.85 统筹规划建设项目
南昌分行营业部 968
公司
江西新明机 中信银行股份有限公司 8115701011700292
械有限公司 南昌分行营业部 972
江西国科军 中国建设银行股份有限
工集团股份 公司南昌住房城市建设 60,000,000.00 大额存单专户
有限公司 支行
合计 446,169,899.05
注1：中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行账号为639820133的募集资金专户，
已于2024年9月14日销户。
注2：2023年11月29日，公司购买了中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行
日，此笔大额存单已到期但公司尚未支取。截至2024年12月31日，该大额存单账户余额为
份有限公司南昌住房城市建设支行36050156015009998888募集资金专户，同日该大额存单专
户销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 7 月 31 日召开第二届董事会第二十次会议决议、第二届监事
会第九会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的议案》
，同意使用募集资金置换公司预先投入募投项目的
自筹资金 247,605,736.34 元及支付发行费用的自筹资金 7,530,629.87 元，共计
并出具《江西国科军工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的
自筹资金的审核报告》（大信专审字2023第 6-00001 号）。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，
拟使用不超过人民币 75,000 万元部分闲置募集资金（含闲置超募资金）进行现
金管理，用于购买期限最长不超过 12 个月的安全性高、流动性好、满足保本要
求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。
使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范
围内，资金可以循环滚动使用。
八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同
意公司在保证不影响募集资金投资项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用
最高不超过人民币 70,000 万元的部分闲置募集资金（含闲置超募资金）进项现
金管理，用于购买期限最长不超过 12 个月的安全性高、流动性好、满足保本要
求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），
自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，
资金可以循环滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，在募集资金余额中公司使用闲置募集资金现金管
理余额为 365,181,322.31 元，其中协定利率存款余额为 365,181,322.31 元。
（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用 20,000 万元超募资金永久补充流动资金。本次用超募资金永久补
充流动资金金额占超募资金总额 692,913,368.76 元比例为 28.86%，未超过 30%。
会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司使用 20,700.00 万元超募资金永久补充流动资金。本次实际使用超募资
金永久补充流动资金金额为 20,000.00 万元，占超募资金总额比例为 28.86%，未
超过 30%。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目
（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，通过了《关于部分
募投项目延期的议案》,同意公司对拟对“统筹规划建设项目”达到预定可使用
状态日期进行延期，项目原计划达到预定可使用状态日为 2024 年 12 月 31 日，
延期至 2025 年 6 月 30 日；延期原因为公司该募投项目涉及创新工艺技术，实施
过程中存在工艺与设备的匹配差异，需要对产线配置持续进行调整、优化和改进，
因此部分募投项目研制时间有所延后，周期有所延长，无法在计划的时间内达到
预定可使用状态。经过综合分析和审慎评估，拟对募投项目达到预定状态的时间
进行调整。
本次部分募投项目延期的事项符合项目建设的实际情况和公司经营规划，已
经公司董事会、监事会审议通过。相关决策和审批程序符合《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板
股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，不存在变相改变募
集资金投向和损害公司股东利益特别是中小股东利益的情形。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目情况。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情
况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：国科军工 2024 年度募集资金存放与实际使用情况
符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所科创
板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》
等法律法规的规定和要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时
履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，
亦不存在募集资金使用违法相关法律法规的情形。
综上所述，保荐机构对国科军工 2024 年年度募集资金存放与实际使用情况
无异议。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 144,291.34 本年度投入募集资金总额 29,541.46
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 101,279.13
变更用途的募集资金总额比例
已变更项目 截至期末承 截至期末累 截至期末累计投入金 截至期末投入 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度投
承诺投资项目 （含部分变 诺投入金额 计投入金额 额与承诺投入金额的 进度（%）(4) 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投资总额 总额 入金额
更） (1) (2) 差额(3)＝(2)-(1) ＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
统筹规划建设项目 否 32,900.00 32,900.00 32,900.00 4,645.88 25,832.32 -7,067.68 78.52 2025-6-30 不适用 不适用 否
产品及技术研发投入 否 19,600.00 19,600.00 19,600.00 4,895.58 12,946.81 -6,653.19 66.06 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金及偿还项
否 22,500.00 22,500.00 22,500.00 - 22,500.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否
目银行贷款
承诺投资项目小计 / 75,000.00 75,000.00 75,000.00 9,541.46 61,279.13 -13,720.87
超募资金 不适用 69,291.34 69,291.34 69,291.34 20,000.00 40,000.00 -29,291.34 57.73 不适用 不适用 不适用 否
合计 144,291.34 144,291.34 144,291.34 29,541.46 101,279.13 -43,012.21
，通过了《关于部分募投项目延期的议案》,
同意公司对拟对“统筹规划建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，项目原计划达到预定可使用状态日为 2024 年 12 月 31 日，延期至 2025
未达到计划进度原因（分具体项目） 年 6 月 30 日；延期原因为公司该募投项目涉及创新工艺技术，实施过程中存在工艺与设备的匹配差异，需要对产线配置持续进行调整、优化和改
进，因此部分募投项目研制时间有所延后，周期有所延长，无法在计划的时间内达到预定可使用状态。经过综合分析和审慎评估，拟对募投项目达
到预定状态的时间进行调整。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司于 2023 年 7 月 31 日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》
，同意公司使用募集资金 255,136,366.21 元置换已预先投入投资项目及已支付发行费用的自筹资金。其
中，
“统筹规划建设项目”置换前以自筹资金预先投入募投项目金额为 190,224,410.79 元，
“产品及技术研发投入”置换前以自筹资金预先投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况
投项目金额为 57,381,325.55 元，以自筹资金预先支付发行费用金额为 7,530,629.87 元（不含税）
。上述事项业经由大信会计师事务所（特殊普通
合伙）审验，并出具《江西国科军工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》
（大信专审字2023第 6-00001
号）。本次置换没有与募投项目实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况，置换时间距
募集资金到账时间未超过 6 个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
金管理的议案》
，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币 75,000 万元部分闲置募集资
金(含闲置超募资金)进行现金管理，用于购买期限最长不超过 12 个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存
款、定期存款、大额存单、收益凭证等）
。使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动
使用。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
的议案》
。同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币 70,000 万元的部分闲置募集资金（含
闲置超募资金）进项现金管理，用于购买期限最长不超过 12 个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、
定期存款、大额存单、收益凭证等）
，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，在募集资金余额中公司使用闲置募集资金现金管理余额为 365,181,322.31 元。
动资金的议案》
，同意公司使用 20,000 万元超募资金永久补充流动资金。本次用超募资金永久补充流动资金金额占超募资金总额 692,913,368.76 元
比例为 28.86%，未超过 30%。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
资金的议案》
，同意公司使用 20,700.00 万元超募资金永久补充流动资金。本次实际使用超募资金永久补充流动资金金额为 20,000.00 万元，占超
募资金总额比例为 28.86%，未超过 30%。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于江西国科军工集团股份有限
公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见》之签章页）
保荐代表人签字：
贾世超 陈轶劭
国泰君安证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
