公司代码：688285 公司简称：高铁电气
中铁高铁电气装备股份有限公司
中铁高铁电气装备股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企
业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务
报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现
非财务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价
结论的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额
之比
公司层面控制、业务内部控制、管理内部控制三个方面，其中包括：治理结构、发展战略、
组织结构、人力资源管理、社会责任、企业文化、资金活动、研究与开发、工程项目、合同管
理、财务报告、内部信息传递与披露管理、信息系统管理、销售与回款、采购与付款、投资管
理、资产与融资、担保业务、关联交易等。
改革与业务转型风险、债务风险、经营效益风险、合规风险。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《中铁高铁电气装备股份有限公司内部控制手册》，组织
开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合
公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合 并 资 产 总 额 的 0.5%
资产总额潜在错 错报≥合 并资产总额 的 错报<合并资产总额的
≤错报< 合并资产总额
报 1% 0.5%
的 1%
合 并 营 业 收 入 的 0.5%
营业收入潜在错 错报≥合 并营业收入 的 错报<合并营业收入的
≤错报< 合并营业收入
报 1% 0.5%
的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
响；
重大缺陷
误。
重要缺陷
有相应的补偿性控制；
务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并资产总额的 0.5%≤
损失金额 ≥合并资产 总 损失金额<合并资产总额
资产损失 损失金额<合并资产总额
额的 1% 的0.5%
的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1. 关键业务的决策程序导致重大的决策失误；
重要缺陷 2. 子公司内部控制体系部分不健全；
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及其它内部控制监管要求，结合公司相关内部控制管理
制度，围绕内部控制五要素，组织开展内部控制评价工作。同时，公司还聘请中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）对公司内部控制实施情况进行了独立审计。公司现有内部控制制度基本能够适应公司的管理
要求，从公司层面到各业务层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，能够为公司经营管理的合
法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、公允提供合理的保证。
注内控体系建立健全情况，开展内部专项审计工作，提高审计结果的应用程度，切实发挥内部控制监督体系
“治已病”“防未病”作用，不断提升公司内部控制水平，促进公司高质量和可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：张厂育
中铁高铁电气装备股份有限公司
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