金能科技股份有限公司
事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号—规范运作》以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》
的有关规定，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，积极有效地履行了审查监督职责，
维护了全体股东及公司的整体利益。现就 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由独立董事胡元木先生、独立董事黄侦武先生、
董事单曰新先生三名成员组成，独立董事占半数以上，独立董事胡元木先生为专
业会计人士并担任召集人。
举第五届董事会各专门委员会成员的议案》，公司第五届董事会审计委员会由独
立董事武恒光先生、独立董事黄侦武先生、董事单曰新先生三名成员组成，独立
董事占半数以上，独立董事武恒光先生为专业会计人士并担任召集人，符合监管
要求及《公司章程》等相关文件的规定。
二、审计委员会 2024 年度召开会议情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议：
《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》《2023 年度财务决算报告》《2023
年年度报告及其摘要》《2023 年度内部控制自我评价报告及内部控制审计报告》
《关于对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告》《关于续聘公司 2024
年度审计机构的议案》；
《关于公司 2024 年第一季度报告的议案》；
《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案》；
《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》。
三、审计委员会相关工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
（1）报告期内，审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构致同会计师事务
所（特殊普通合伙）执行 2024 年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了
监督，认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司审计工作期间勤勉尽责，
遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作。在
公司年度财务报告的审计过程中，发挥监督和评估的职责，与致同会计师事务所
人员就审计范围、审计计划、审计方法及重点审计事项等进行了充分的讨论与沟
通，确定了具体事项和时间安排，并对审计的关键事项提出了具体意见和要求，
确保了审计各项工作有序开展，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
（2）2024 年 4 月 15 日，召开了审计委员会 2024 年第一次会议，审议通过
了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，鉴于致同会计师事务所（特殊普
通合伙）在为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正
的执业准则，很好地完成了公司的审计任务，故审计委员会提议续聘致同会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度的财务及内部控制审计机构。此议案已
经公司第五届董事会第二次会议、2023 年年度股东大会决议审议通过。
（二）指导和监督内部审计部门的工作
报告期内，审计委员会持续关注公司事项，认真审阅了公司内部审计工作计
划，听取内审部门的工作汇报，充分了解公司实际情况，并就相关事项向内部审
计部门提出建议，促进内部审计工作运作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的年度及季度财务报告，与公司管理
层进行了充分沟通，认为公司编制的财务报告符合相关会计政策的规定，报告内
容真实、准确、完整地反映了报告期公司经营成果及财务状况。不存在相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（四）评估公司内部控制的有效性
审计委员会审议了《关于公司 2023 年度内部控制评价报告的议案》，对公司
内部控制有效性进行评估和研究。报告期内，审计委员会依据相关法律法规和《公
司章程》《审计委员会工作细则》等制度的要求，指导公司内部审计部门改进内
控体系建设与内控评价工作，不断完善风险评估体系，健全内控风险防控机制，
强化对内控制度的监督力度。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层、内部审计部门
及相关部门与外部审计机构有效合作和沟通，确保了审计工作的顺利推进，督促
按规定完成审计工作。
四、总体评价
挥监督审查作用，忠实而勤勉地履行职责，充分利用专业知识，对年度内所审议
事项进行认真分析与判断并作出合理决策，有效推动了公司治理水平的提升。
计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，积极维护公司的整体利益和全
体股东的合法权益。
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