中国神华能源股份有限公司
董事会审计与风险委员会 2024 年度
履职情况报告
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
等有关规定, 中国神华能源股份有限公司董事会审计与风
险委员会本着勤勉尽责的原则，严格按照《中国神华能源股
份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则》等制度履行
职责。现将 2024 年度履职情况报告如下。
一、审计与风险委员会基本情况
中国神华能源股份有限公司第五届董事会审计与风险
委员会由陈汉文先生、袁国强先生、白重恩先生组成，三位
委员全部为独立董事，主席由会计专业人士陈汉文先生担任。
董事会第二次会议批准陈汉文先生、袁国强先生、王虹先生
为第六届董事会审计与风险委员会委员，三位委员全部为独
立董事，主席由会计专业人士陈汉文先生担任。
二、审计与风险委员会会议召开情况
委员会共召开会议 13 次，其中，现场结合通讯方式会议 7
次，书面会议 6 次。审议议案 41 项，听取汇报 6 次，并与
审计师毕马威会计师事务所进行单独沟通 1 次。同时对相关
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会议决议进行了签字确认。具体会议召开情况见下表。
会议 参会 召开
时间 会议次数 会议内容
人员 方式
第五届董
事会审计 书面
与风险委 审议
员会第三
日 白重恩 议案》。 方式
十二次会
议
陈汉文 1. 审议《关于中国神华能源股份 现场
第五届董 （现场） 有限公司 2023 年度经营计划执
事会审计 袁国强 行情况和 2024 年度经营计划安 结合
与风险委 （委托 排的议案》； 通讯
员会第三 陈汉文 2. 审议《关于中国神华能源股份
日 审议
十三次会 出席） 有限公司 2024 年对外捐赠预算
议 白重恩 的议案》。 方式
（视频）
有 限 公 司 2023 年 度 财 务 报 告
第五届董 （草稿）》的议案；
事会审计 2. 审议《关于中国神华能源股份 书面
与风险委 有限公司 2023 年度内部控制评
员会第三 价报告（草稿）》的议案；
日 白重恩
十四次会 3. 关于中国神华第五届董事会 方式
议 审计与风险委员会 2023 年会议
意见落实情况的汇报。
务所年度审计工作汇报； 现场
第五届董
事会审计 结合
与风险委
员会第三
日 白重恩 3. 审议《关于<中国神华能源股
十五次会 审议
份 有 限 公 司 2023 年 度 财 务 报
议
告>的议案》； 方式
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有限公司 2023 年度利润分配的
议案》；
有限公司 2023 年度会计师事务
所履职情况评估报告的议案》；
有限公司与国能（北京）商业保
理有限公司签订 2024 年至 2025
年<保理服务协议>的议案》；
份有限公司关于国家能源集团
财务有限公司的风险持续评估
报告>的议案》；
股股份的一般性授权的议案》；
有限公司 2023 年持续关联交易
协议执行情况的汇报；
份有限公司 2023 年度报告>的
议案》；
份有限公司 2023 年环境、社会
和公司治理报告>的议案》；
证服务审批申请>的议案》；
份有限公司 2023 年度内部控制
评价报告>的议案》；
份有限公司 2023 年内部审计工
作报告>的议案》；
份有限公司 2024 年内部审计工
作要点>的议案》；
份有限公司第五届董事会审计
与风险委员会 2023 年对会计师
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事务所履行监督职责情况的报
告>的议案》；
份有限公司董事会审计与风险
委 员 会 2023 年 度 履 职 情 况 报
告>的议案》。
第五届董
定州第二发电有限责任公司的 书面
事会审计
与风险委
员会第三
日 白重恩 2024 年度对外捐赠预算用于国 方式
十六次会
家能源集团公益基金会捐赠内
议
蒙古生态综合治理资金的议案》 。
份有限公司 2024 年第一季度财
务报告>的议案》； 现场
第五届董 陈汉文
事会审计 袁国强
与风险委 白重恩 通讯
员会第三 （委托
日 3.审议《关于公司续聘 2024 年 审议
十七次会 陈汉文
度外部审计师的议案》；
议 出席）
份有限公司 2024 年第一季度报
告>的议案》。
现场
第五届董 陈汉文
事会审计 袁国强 结合
与风险委 白重恩 通讯
员会第三 （委托
日 国能科创种子基金的议案》。 审议
十八次会 陈汉文
议 出席） 方式
第五届董
事会审计 书面
与风险委 审议
员会第三
日 白重恩 划》。 方式
十九次会
议
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第五届董 书面
审议《关于毕马威提供非鉴证服 审议
务独立性确认审批的议案》。
日 员会第四 白重恩 方式
十次会议
于中国神华 2024 年度中期审阅
工作情况的汇报》；
份有限公司 2024 年半年度财务
报告>的议案》；
中国神华能源股份有限公司关
于国家能源集团财务有限公司
的风险持续评估报告>的议案》； 现场
第五届董 陈汉文
事会审计 袁国强
与风险委 白重恩 通讯
员会第四 （委托
日 5. 审议《关于修订<中国神华能 审议
十一次会 陈汉文
源股份有限公司内部控制评价
议 出席） 方式
办法>的议案》；
份有限公司 2024 年度内部控制
评价工作方案>的议案》；
有限公司 2024 年上半年气候风
险管控情况的汇报》；
份有限公司 2024 年上半年内部
审计工作报告>的议案》。
第六届董 陈汉文 于 2024 年度审计工作计划的汇
月 与风险委 袁国强 2. 审议《关于<中国神华能源股 通讯
日 第一次会 陈汉文 务报告>的议案》； 审议
议 出席） 3. 审议《关于<中国神华能源股 方式
份有限公司 2024 年第三季度报
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告>的议案》；
源股份有限公司对外捐赠管理
办法>的议案》。
现场
第六届董 结合
事会审计 陈汉文
月 案》； 通讯
与风险委 袁国强
员会第二 王虹 审议
日 有限公司 2025 年气候风险及机
次会议
遇清单的议案》。 方式
第六届董 书面
事会审计 陈汉文 审议《关于增加中国神华 2024
月
与风险委 袁国强 年度对外捐赠预算用于捐赠内 审议
员会第三 王虹 蒙古生态综合治理资金的议案》 。 方式
日
次会议
三、审计与风险委员会年度主要工作情况
（一）有效监督外部审计机构开展工作
计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所（以下
统称毕马威会计师事务所）为公司 2024 年度国内、国际审
计机构。2024 年 1 月 17 日，审计与风险委员会审议并通过
《关于中国神华 2024-2025 年度会计师事务所选聘方案的议
案》。4 月 19 日，审计与风险委员会审议并通过《关于公司
续聘 2024 年度外部审计师的议案》，审核了审计费用，经
对毕马威会计师事务所相关资质及专业能力的评估，审计与
风险委员会认为毕马威会计师事务所具有为公司提供审计
服务的专业能力、经验和资质，具有相应的独立性及投资者
保护能力，能够满足公司 2024 年度审计工作要求，符合公
司及公司股东的整体利益。
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报告期内，审计与风险委员会认真听取了公司审计师毕
马威会计师事务所关于 2023 年度审计工作开展情况的汇报，
审议了 2023 年度内部控制审计报告、2023 年度财务报告，
并与其沟通了重点关注的信息保密与数据安全等相关内容，
同时就信息披露、审计独立性、舞弊风险、审计范围等重点
关注事项与毕马威会计师事务所进行了单独沟通。审计与风
险委员会高度重视公司在接受审计服务过程中的信息安全，
强化对年报审计机构的管理，并对毕马威会计师事务所提出
工作要求，要求毕马威提供了保证质量控制、信息安全等具
体措施的报告。
会计师事务所 2024 年中期审阅工作计划，并于 8 月 27 日听
取了关于中期审阅的工作汇报。10 月 21 日，在年度审计工
作开始前，审计与风险委员会听取了审计师毕马威会计师事
务所关于 2024 年度审计工作计划的汇报，同意审计师毕马
威会计师事务所按照工作计划开展 2024 年度审计工作，并
就年度审计工作的重点关注事项进行了强调与沟通，督促审
计师独立、专业地开展审计工作。
（二）积极指导内部审计工作
审计与风险委员会强化对内部审计工作的指导监督。
年度内部审计工作报告及 2024 年度内部审计工作要点，对
公司内部审计工作给予充分肯定，对做好 2024 年内部审计
工作提出新的要求。8 月 27 日，审议了公司 2024 年上半年
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内部审计工作报告，要求公司高度重视内部审计工作，内部
审计和毕马威会计师事务所发现的问题要反馈给审计与风
险委员会做进一步的调查研究。
（三）认真审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计与风险委员会履行了必要的程序，认真
审阅了公司的财务信息及其披露。2024 年 3 月 12 日，在正
式审议公司 2023 年度财务报告前，审计与风险委员会召开
书面会议，对公司 2023 年度财务报告初稿进行了预审。3 月
正式审议并一致通过。审计师毕马威会计师事务所汇报了
标准无保留意见的 2023 年度审计报告。经审议，审计与风
险委员会与审计师在公司年度财务报告所有重要问题上不
存在争议，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不
存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
按照审计与风险委员会工作规程要求，4 月 19 日、8 月
半年及三季度财务报告，对会计资料的真实性、完整性，以
及财务报告是否按照企业会计准则及公司有关财务制度规
定编制予以了重点关注。
（四）合理评估内部控制的有效性
报告期内，审计与风险委员会高度关注公司内部控制。
评价报告初稿进行了预审。
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年度内部控制评价报告的议案，报告对公司内部控制的有效
性进行了合理评估，并且截至报告基准日（2023 年 12 月 31
日），公司未发现内部控制重大和重要缺陷。8 月 27 日，审
计与风险委员会审议并通过了公司内部控制评价办法的议
案及 2024 年内部控制评价工作方案，强调要高度重视内部
控制评价工作，严格落实各项流程，确保评价工作的全面性
与有效性。
（五）有效促进公司合规运行和规范管理
报告期内，审计与风险委员会高度关注公司经营合规管
理。2024 年 3 月 18 日，审计与风险委员会听取公司关于中
国神华能源股份有限公司 2023 年持续关联交易协议执行情
况的汇报，对涉及关联交易的相关事项，审计与风险委员会
均进行了认真审议。除此之外，审计与风险委员会还对公司
利润分配、回购股份、资金预算和债务融资方案、对外捐赠
预算、气候风险等事项进行了认真审议，并就其中的风险管
控和内部控制提出切实有效的意见和建议，有效推动公司合
规管理，促进公司规范运行和提高运营质量。
（六）深入调研了解公司生产经营情况
报告期内，审计与风险委员会深入开展调研，积极为公
司治理和经营发展建言献策。2024 年 8 月 20 日至 23 日，陈
汉文和候任委员王虹，赴蒙东区域调研，听取胜利能源、神
宝能源的工作汇报，了解资源接续、安全生产、煤电和新能
源联营以及注资项目进展情况，研究推进有关重点项目，提
出针对性的意见建议，推动煤炭产业高质量可持续发展。
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听取了公司有关 ESG 治理工作的总体情况、存在不足和下阶
段工作计划的专题汇报，充分肯定了 ESG 治理工作取得的成
绩，并就如何运用人工智能加强 ESG 平台建设、强化应对气
候变化管理体系建设、加大专业培训力度等方面进行了充分
交流，同时提出了具体工作要求，助推公司 ESG 治理工作不
断提升。
（七）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构
的沟通。
报告期内，审计与风险委员会积极协调管理层、审计部
门及相关部门与审计师毕马威会计师事务所有效合作，充分
沟通，促进审计工作高效完成。
四、总体评价
报告期内，审计与风险委员会依据《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《中国神华
能源股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则》等文
件的有关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了相关职责。
充分发挥自身的专业优势和作用，持续为董事会决策提供专
业意见，不断提升公司治理水平，为公司高质量发展提供坚
强支持与保障。
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中国神华能源股份有限公司
董事会审计与风险委员会
二〇二五年三月十七日
第 11 页 共 11 页
（本页无正文，为中国神华能源股份有限公司董事会审计与风险
委员会委员对《董事会审计与风险委员会 2024 年度履职情况报告》
的签字页）
本公司全体委员签字：
_____________ （陈汉文）
______________ （袁国强）
______________ （王 虹）
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