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天地科技: 天地科技2024年度审计报告

来源：证券之星 2025-03-20 18:35:33
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天地科技股份有限公司
审计报告及财务报表
二○二四年度
信会师报字2025第 ZG10266 号
             天地科技股份有限公司
              审计报告及财务报表
       （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止）
一、   审计报告                                           1-6
二、   财务报表
     合并资产负债表和母公司资产负债表                               1-4
     合并利润表和母公司利润表                                   5-6
     合并现金流量表和母公司现金流量表                               7-8
     合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表                      9-12
     财务报表附注                                     1-166
                  审计报告
                              信会师报字2025第 ZG10266 号
天地科技股份有限公司全体股东：
  一、 审计意见
    我们审计了天地科技股份有限公司（以下简称天地科技）财务报表，
包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动
表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了天地科技 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以
及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、 形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则
下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天地科技，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、 关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重
要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为
背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
                  审计报告 第 1页
        关键审计事项             该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
天地科技关于收入确认的会计政策           针对产品销售收入，我们执行的审计
参见附注三、重要会计政策及会计估          程序主要包括：
计（二十六）收入，具体数据参见附          （1）了解、测试和评价产品销售收
注五、合并财务报表主要项目注释           入相关内部控制的设计及执行的有
（四十九）营业收入、营业成本。           效性；
元，其中，产品销售收入 210.70 亿      认政策，检查主要客户合同相关条
元，占比 69.02%；工程项目收入确       款，并分析评价实际执行的收入确认
认涉及运用重大会计估计和判断。收          政策是否适当，复核相关会计政策是
入的发生以及是否记录在恰当的期           否一贯地运用；
间会影响天地科技的关键业绩指标，          （3）对营业收入实施分析程序，与
因此我们将收入确认作为关键审计           历史同期毛利率进行对比，分析毛利
事项。                       率变动情况，复核收入的合理性；
                          （4）抽取样本，检查合同或订单、
                          发货单、运输单、签收单等与收入确
                          认相关的凭证；
                          （5）执行截止性测试程序，选取样
                          本检查产品销售收入确认的支持性
                          凭证，评估收入确认是否记录在恰当
                          的会计期间。
                          针对工程项目收入，我们执行的审计
                          程序主要包括：
                          （1）了解、测试和评价工程合同成
                          本、合同收入及履约进度计算相关内
                          部控制的设计及执行的有效性；
                          （2）获取重大工程合同，复核关键
                          合同条款；
                          （3）抽取样本，检查合同、结算单
                          等与合同成本确认相关的凭证；
                   审计报告 第 2页
      关键审计事项            该事项在审计中是如何应对的
                      （4）评价管理层确定预计总收入和
                      预计总成本时所采用的判断和估计，
                      获取工程合同收入成本计算表，并检
                      查履约进度计算的准确性；
                      （5）执行截止性测试程序，选取样
                      本检查工程合同收入确认的支持性
                      凭证，评估收入确认是否记录在恰当
                      的会计期间。
（二）应收账款可回收性
天地科技关于应收账款的会计政策 针对应收账款的可回收性，我们执行
参见附注三、重要会计政策及会计估 的审计程序主要包括：
计（十）金融工具，具体数据参见附 （1）了解、测试和评价信用政策及
注五、合并财务报表主要项目注释 应收账款管理相关内部控制的设计
（四）应收账款。                 及执行的有效性；
截至 2024 年 12 月 31 日，财务报表 （2）评估应收账款坏账准备会计估
中应收账款账面余额为 120.58 亿元、 计的合理性，包括确定应收账款组合
应收账款坏账准备为 17.69 亿元。由 的依据、金额重大的判断、单项计提
于管理层在确定应收账款的可收回 坏账准备的判断等；
金额时需要运用重大会计估计和判 （3）对于单项计提坏账准备的应收
断，且影响金额重大，因此我们将应 账款，复核管理层对预期信用损失估
收账款的可回收性作为关键审计事 计的依据和合理性；
项。                       （4）对于按预计违约损失率计提坏
                         账准备的应收账款，检查账龄划分的
                         准确性，获取天地科技坏账准备计提
                         表，检查计提方法是否按照会计政策
                         执行，重新计算坏账计提金额是否准
                         确；
                         （5）执行应收账款函证程序及检查
                         期后回款情况。
                 审计报告 第 3页
  四、 其他信息
  天地科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
天地科技 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、 管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估天地科技的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用）
              ，并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督天地科技的财务报告过程。
  六、 注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错
报是重大的。
               审计报告 第 4页
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
  （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为
发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
  （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。
  （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对天地科技持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
天地科技不能持续经营。
  （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
  （六）就天地科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集
团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并
与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以
及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计
最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
              审计报告 第 5页
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所            中国注册会计师：
（特殊普通合伙）            （项目合伙人）
                    中国注册会计师：
  中国•上海             2025 年 3 月 19 日
             审计报告 第 6页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                 天地科技股份有限公司
                二〇二四年度财务报表附注
             （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、   公司基本情况
     天地科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 3 月 24 日，系经国家
     经贸委“国经贸企改2000148 号”文批准，由煤炭科学研究总院（现更名为“煤炭科
     学研究总院有限公司”，下同）作为主发起人，并联合兖矿集团有限公司（现更名为
     “山东能源集团有限公司”）
                 、清华紫光股份有限公司、中国科学院广州能源研究所和
     大屯煤电（集团）有限责任公司共同发起设立的股份有限公司。本公司成立时注册
     资本为人民币 5,000.00 万元。注册地址为北京市朝阳区和平街青年沟东路 5 号。
     经中国证券监督管理委员会证监发行字20025 号文批准，本公司于 2002 年 4 月 23
     日公开发行人民币普通股 2,500.00 万股，并于 2002 年 5 月 15 日在上海证券交易所
     上市交易，发行后本公司股本为 7,500.00 万股。
     本公司分别于 2003 年、2004 年和 2005 年实施了资本公积转增股本的分配方案，转
     增后本公司的股本分别变更为 9,750.00 万股、15,600.00 万股和 20,280.00 万股。
     用以收购煤炭科学研究总院拥有的煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司 51%股
     权，并于 2007 年 1 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关
     股权登记手续。
     后本公司的股本分别变更为 33,720.00 万股和 67,440.00 万股。
     中国煤炭科工集团有限公司。经国务院国有资产监督管理委员会国资产权20081471
     号“关于天地科技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复”和中国
     证券监督管理委员会的有关批复，批准同意将煤炭科学研究总院所持本公司的
     本公司总股本仍为 67,440 万股，其中中国煤炭科工集团有限公司持有 41,742.57 万
     股，占总股本的 61.90%。公司已于 2009 年 9 月 15 日在中国证券登记结算有限责任
     公司上海分公司完成相关股权登记手续。
     的股本分别变更为 101,160.00 万股和 121,392.00 万股。
                        财务报表附注 第 1页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
   炭 科 工 集 团 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 》（ 证 监 许 可
   20141431 号）
               、2014 年 9 月 29 日国务院国有资产监督管理委员会《关于天地科技
   股份有限公司资产重组及配套融资有关问题的批复》
                         （国资产权2014984 号）、本公
   司 2014 年第一次临时股东大会、第五届董事会第二次及第三次会议决议，本公司向
   中国煤炭科工集团有限公司非公开发行 68,212.64 万股普通股（A 股），每股面值人
   民币 1 元，发行价格每股人民币 8.61 元，增加注册资本人民币 68,212.64 万元，变
   更后的注册资本为人民币 189,604.64 万元，中国煤炭科工集团有限公司持有本公司
   股本比例由 61.90%变更为 75.60%。本公司于 2015 年 1 月 5 日在中国证券登记结算
   有限责任公司上海分公司办理完成股份登记手续。
   本公司根据于 2014 年 8 月 27 日召开的第五届董事会第二次会议决议，于 2014 年 9
   月 22 日召开的第五届董事会第三次会议决议，于 2014 年 10 月 9 日召开的 2014 年
   第一次临时股东大会决议，中国证券监督管理委员会《关于核准天地科技股份有限
   公司向中国煤炭科工集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
                                    （证监
   许可20141431 号），本次增加注册资本 17,324.80 万元，变更后的注册资本为人民
   币 206,929.44 万元。中国煤炭科工集团有限公司持有本公司股本比例由 75.60%变更
   为 69.27%。本公司于 2015 年 1 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
   司办理完成股份登记手续。
   本公司 2015 年第一次临时股东大会通过《关于审议公司 2015 年半年度资本公积金
          ，即以公司总股本 206,929.44 万股为基数，用资本公积金转增股本，
   转增股本的议案》
   每 10 股转增 10 股，转增完成后本公司总股本增至 413,858.89 万股。
   根据国务院国资委《关于无偿划转中国煤炭科工集团有限公司所持天地科技股份有
   限公司部分股份的通知》
             （国资产权〔2017〕1285 号），为进一步优化国有控股上市
   公司股权结构，推动国有资本运营公司试点工作，决定划转中国煤炭科工集团有限
   公司所持本公司部分股份。将中国煤炭科工集团有限公司所持本公司 361,712,669 股、
   投资有限公司和中国国新控股有限责任公司之全资公司国新投资有限公司。本次中
   国煤炭科工集团有限公司共划转本公司 568,228,255 股股份，占天地科技总股本
   有限公司、诚通金控以及中国国新控股有限责任公司、国新投资签署了针对上述国
   有股份无偿划转的协议。划转完成后中国煤炭科工集团有限公司持有本公司股本比
   例将由 69.27%变更为 55.54%。本公司于 2018 年 12 月 13 日在中国证券登记结算有
   限责任公司办理完成股份登记手续。本次股权划转完成后，本公司总股本、控股股
   东及实际控制人均未发生变化。
                        财务报表附注 第 2页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
      本公司属于专用设备制造业，公司主要业务活动集科学研究、设计、产品制造销售、
      工程承包、生产运营、煤炭生产销售、技术服务、金融工具支持为一体，为行业进
      步发展提供技术和服务，为煤炭行业客户解决安全高效绿色智能化开采与清洁高效
      低碳集约化利用技术问题。本公司现有的产业板块基本覆盖了煤炭行业全产业链，
      包括勘探、设计、煤机装备、安全技术与装备、煤矿建设、煤矿运营、生态治理、
      清洁能源高效利用等技术与产品为一体的集成式服务。
      本公司之母公司为中国煤炭科工集团有限公司，最终控制方为国务院国有资产监督
      管理委员会。
      本财务报告经本公司董事会于 2025 年 3 月 19 日批准报出。
二、    财务报表的编制基础
(一)   编制基础
      本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
      企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
      则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
      号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二)   持续经营
      本财务报表以持续经营为基础编制。
三、    重要会计政策及会计估计
      本公司及各子公司主要从事煤炭相关专业设备制造及设计和工程总承包。本公司及
      各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支出、
      收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、
                                        （十
      九）“无形资产”、
              （二十六）“收入”等各项描述。
(一)   遵循企业会计准则的声明
      本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024
      年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现
                      财务报表附注 第 3页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
      金流量。
(二)   会计期间
      自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)   营业周期
      本公司营业周期为 12 个月。
(四)   记账本位币
      本公司采用人民币为记账本位币。
(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收
      购被合并方而形成的商誉）
                 ，按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务
      报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
      账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
      中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
      非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
      出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
      并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
      于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合
      并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
      公允价值计量。
      为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
      证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)   控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
           合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
           司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
           享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
           本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
                       财务报表附注 第 4页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
       报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、
       子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
       减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
       公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
       必要的调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
       合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
       总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
       公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
       （1）增加子公司或业务
       在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
       并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
       财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
       最终控制方开始控制时点起一直存在。
       因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方
       控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
       一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
       资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
       在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
       各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
       报表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
       前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
       允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
       股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
       权益变动转为购买日所属当期投资收益。
       （2）处置子公司
       ①一般处理方法
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
       余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
       的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
       购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
       制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
       他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
                  财务报表附注 第 5页
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        投资收益。
        ②分步处置子公司
        通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
        权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
        表明该多次交易事项为一揽子交易：
        ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
        ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
        ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
        ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
        各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
        交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
        该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
        控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
        各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
        部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
        一般处理方法进行会计处理。
        （3）购买子公司少数股权
        因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
        司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
        债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
        存收益。
        （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
        处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
        计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
        价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)   合营安排分类及共同经营会计处理方法
      合营安排分为共同经营和合营企业。
      共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
      本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
      （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
      （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
      （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
      （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
                   财务报表附注 第 6页
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      （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
      本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、
                                （十四）长期股权投资”。
(八)   现金及现金等价物的确定标准
      现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
      公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
      投资。
(九)   外币业务和外币报表折算
           外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
           记账。
           资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
           汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
           兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
           资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
           权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
           表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
           处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
           益项目转入处置当期损益。
(十)   金融工具
      本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
           根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
           产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
           动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
           － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
                       财务报表附注 第 7页
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        － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
        本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
        损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
        产（债务工具）：
        － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
        － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
        对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
        在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
        除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
        期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公
        司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
        合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
        的金融资产。
        金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
        负债和以摊余成本计量的金融负债。
        符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
        动计入当期损益的金融负债：
        金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
        以此为基础向关键管理人员报告。
        （1）以摊余成本计量的金融资产
        以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
        款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
        不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
        分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
                   财务报表附注 第 8页
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       持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
       收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
       （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
       款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
       始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
       利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
       终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
       计入当期损益。
       （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
       权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
       该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
       的股利计入当期损益。
       终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
       计入留存收益。
       （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
       金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
       计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
       损益。
       （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
       金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
       负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
       终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
       （6）以摊余成本计量的金融负债
       以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
       长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
                 财务报表附注 第 9页
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        计入初始确认金额。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
        满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
        － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
        － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
        转入方；
        － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
        乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
        本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确
        认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
        发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
        则不终止确认该金融资产。
        在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
        式的原则。
        公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
        满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）所转移金融资产的账面价值；
        （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
        在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
        并将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）终止确认部分的账面价值；
        （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
                    财务报表附注 第 10页
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        金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
        认为一项金融负债。
        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
        分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
        且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
        负债，并同时确认新金融负债。
        对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
        负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
        金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
        （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
        本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
        相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
        的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
        的差额，计入当期损益。
        存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
        市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
        前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
        参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
        并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
        实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
        本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
        收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减
        值会计处理。
        本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
        据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
        的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
        对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同
                    财务报表附注 第 11页
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       资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期
       信用损失的金额计量其损失准备。
       对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本
       公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
       对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险
       自初始确认后的变动情况。
       本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
       生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
       估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
       本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
       工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
       如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
       用风险自初始确认后并未显著增加。
       如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
       融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
       信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
       个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
       回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计
       入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，
       并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示
       的账面价值。
       如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
       对该应收款项计提减值准备。
       除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融
       工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、
       应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信
       用损失的组合类别及确定依据如下：
       （1）应收票据
       基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并
       确定预期信用损失会计估计政策：
         组合分类               预期信用损失会计估计政策
    银行承兑汇票组合     管理层评价该类款项具有较低的信用风险
    商业承兑汇票组合     按照应收账款预期损失率计提减值准备，与应收账款组合划分相同
       由财务公司开具的承兑汇票参照商业承兑汇票组合。
                 财务报表附注 第 12页
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            （2）应收账款
            除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风
            险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
              组合分类                         预期信用损失会计估计政策
    关联方组合                      管理层评价该类款项具有较低的信用风险
    非关联方组合
            对于个别认定计提坏账的款项，将存在客观证据表明将无法按应收款项的原有
            条款收回款项的应收账款，确定为信用风险自初始确认后显著增加的应收账款，
            按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账
            款的预期信用损失，计提坏账准备。
            本公司编制应收账款账龄表，参考历史信用损失经验，根据以前年度的实际信
            用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确
            定应收账款的预期信用损失。预计违约损失率如下：
            不含重大融资成分的应收款项
                 类别                         预计违约损失率（%）
            含重大融资成分的应收账款：
            采用类别计提法计提坏账准备的计提方法
                 类别                         预计违约损失率（%）
       正常类：未逾期                                    0.50
       关注类：逾期 1-90 日（含）                           3.00
       次级类：逾期 91-180 日（含）                        30.00
       可疑类：逾期 181 日                              60.00
       损失类                                      100.00
            本公司在资产负债表日计算应收票据、应收账款预期信用损失，如果该预期信
            用损失大于当前应收票据、应收账款减值准备的账面金额，将其差额确认为应
            收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，
            将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
            实际发生信用损失，认定相关应收票据、应收账款无法收回，经批准予以核销
            的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”、“应收账款”。
                            财务报表附注 第 13页
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            若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
            （3）其他应收款
            本公司对于自初始确认后信用风险未显著增加的其他应收款，按照未来 12 个
            月的预期信用损失的金额计量损失准备。
            自初始确认后信用风险已显著增加的其他应收款，按照相当于整个存续期内预
            期信用损失的金额计量其损失准备。
            除了单项评估信用风险的以外，本公司基于其他应收款交易对象关系款项性质
            等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合,并确定预期信用损失会计估
            计政策：
                组合分类                   预期信用损失会计估计政策
    关联方组合                     管理层评价该类款项具有较低的信用风险
    非关联方组合                    按照预计违约损失率计提减值准备
            对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
            则本公司以债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分
            组，并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
            对于未单独测试的其他应收款，根据历史实际信用损失，结合本年的前瞻性信
            息，预计违约损失率。
                   类别                   预计违约损失率（%）
            本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大
            于当前其他应收款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为其他应收款减
            值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为
            减值利得，做相反的会计记录。
            本公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，
            根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收利息”、“应收股利”或“其
            他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
            （4）应收款项融资
            本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分
            （包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融
            资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的
                        财务报表附注 第 14页
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          金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失
          或利得计入当期损益。
          对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化
          模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
          按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
              组合分类                   预期信用损失会计估计政策
    银行承兑汇票                  管理层评价该类款项具有较低的信用风险
(十一) 存货
          存货分类为：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物
          资等。按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货
          达到目前场所和状态所发生的支出。
          存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
          到目前场所和状态所发生的支出。
          存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。
          采用永续盘存制。
          （1）低值易耗品采用一次转销法；
          （2）包装物采用一次转销法。
          资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其
          可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存
          货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
          费后的金额。
          产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
          经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
          确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
                      财务报表附注 第 15页
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财务报表附注
        生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
        和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
        有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
        合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
        计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货
        的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，
        转回的金额计入当期损益。
(十二) 合同资产
        本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
        产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
        （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的
        合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
        向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
        合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、
        金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 持有待售和终止经营
        主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非
        流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
        本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
        （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即
        出售；
        （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的
        购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者
        监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
        划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬
        形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
        账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
        损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
                  财务报表附注 第 16页
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财务报表附注
        终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已
        被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
        （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
        （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行
        处置的一项相关联计划的一部分；
        （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
        持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转
        回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经
        营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为
        可比会计期间的终止经营损益列报。
(十四) 长期股权投资
        共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
        动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
        同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
        为本公司的合营企业。
        重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
        够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
        施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
        （1）企业合并形成的长期股权投资
        对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
        得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
        长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
        值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
        时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
        制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
        权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
        额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
        对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
                    财务报表附注 第 17页
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        定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
        同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
        增投资成本之和作为初始投资成本。
        （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
        以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
        成本。
        以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
        初始投资成本。
        （1）成本法核算的长期股权投资
        公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
        件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
        利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
        资收益。
        （2）权益法核算的长期股权投资
        对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
        投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
        投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
        产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
        公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
        分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
        被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
        投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
        有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账
        面价值并计入所有者权益。
        在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
        时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
        会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
        认。
        公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
        计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售
        的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
        减值损失的，全额确认。
                  财务报表附注 第 18页
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       公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
       期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
       长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
       分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       （3）长期股权投资的处置
       处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
       部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
       法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
       的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
       因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
       投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
       与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
       权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
       表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
       算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
       资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
       或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
       按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
       影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
       计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所
       有者权益变动全部结转。
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
       各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
       丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
       值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
       再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
       进行会计处理。
(十五) 投资性房地产
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
   租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
   建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
   的建筑物）。
                 财务报表附注 第 19页
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    与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
    的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
    产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
    无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
        固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
        过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
        （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
        （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
        固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
        与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
        可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
        所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
        固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
        预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
        除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
        部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
        或折旧方法，分别计提折旧。
        各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
        固定资产类别     折旧年限（年）   预计净残值率（%）    年折旧率（%）       折旧方法
    房屋及建筑物           20-40         5.00    2.38-4.75    年限平均法
    机器设备（除特殊设备外）      15           5.00      6.33       年限平均法
    电子及办公设备           5            5.00      19.00      年限平均法
    运输工具              12           5.00      7.92       年限平均法
    特殊设备             5-50          5.00    1.90-19.00   年限平均法
    其他设备             8-20          5.00    4.75-11.88   年限平均法
                    财务报表附注 第 20页
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        当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
        该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
        相关税费后的金额计入当期损益。
(十七) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
    条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十八) 借款费用
        公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
        予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
        为费用，计入当期损益。
        符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
        到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
        资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
        用暂停资本化的期间不包括在内。
        借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
        （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
        产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
        （2）借款费用已经发生；
        （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
        经开始。
        当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
        款费用停止资本化。
        符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
        续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
        资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
                    财务报表附注 第 21页
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          用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
          或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
          对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
          期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
          进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
          对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
          支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
          率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
          权平均实际利率计算确定。
          在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
          合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
          息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十九) 无形资产
          （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
          外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
          到预定用途所发生的其他支出。
          （2）后续计量
          在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
          对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预
          见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
          予摊销。
          使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益
          的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
          摊销。
                 项目                  摊销年限（年）
    土地使用权                              50-70
    软件                                 3-10
    采矿权                              预计开采年限
                      财务报表附注 第 22页
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    探矿权                             转为采矿权后摊销
    专利权、非专利技术                          10
    商标权                                10
          使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的
          使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依
          据是：在考虑合同性权利或其他法定权利规定的期限等各方面情况后，仍无法
          预见其为企业带来经济利益期限的资产。
          本公司将与开展研发活动相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员工资、
          材料费、测试化验加工费、研发人员差旅费、劳务费、燃料动力费、专家咨询
          费、会议费、办公费、国际合作与交流费、资产折旧及摊销费用等。
          本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
          研究阶段主要是为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划
          调查，包括意于获取知识而进行的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评
          价和最终选择；材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究；新的或
          经过改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配置、设计、
          评价和最终选择。
          开发阶段是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
          划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，包括生产
          前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试；含新技术的工具、夹具、模具
          和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营；
          新的或改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、
          建造和测试等。
          研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
          的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
          （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
          （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
          （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
                     财务报表附注 第 23页
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财务报表附注
       品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
       有用性；
       （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
       并有能力使用或出售该无形资产；
       （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损
       益。
(二十) 生物资产
       本公司生物资产为生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供
       劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括家禽、经济林等。生产性生物资产
       在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产
       性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
            类别   使用寿命（年）        预计净残值（%）   年折旧率（%）
        经济林           40           5.00      2.38
       本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
       进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
       生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
       费后的差额计入当期损益。
       本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的
       迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金
       额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该
       资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低
       于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
       上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
       如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按
       改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，
       则按照《企业会计准则第 8 号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减
       值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
(二十一) 长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权
    资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进
    行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
                 财务报表附注 第 24页
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    提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
    与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
    础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
    产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
    无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
    照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
    的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
    益的资产组或者资产组组合。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
    组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
    额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
    组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
    资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十二) 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    费用。
(二十三) 合同负债
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
    同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
    合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十四) 职工薪酬
        本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
        债，并计入当期损益或相关资产成本。
        本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
        职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
                  财务报表附注 第 25页
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        计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
        本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
        资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
        （1）设定提存计划
        本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
        本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
        确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家
        相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
        一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关
        资产成本。
        （2）设定受益计划
        本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
        归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
        设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
        确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
        以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
        所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
        二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
        配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
        设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
        入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
        变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
        划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
        在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
        两者的差额，确认结算利得或损失。
        本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
        酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
        议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
        用时。
                    财务报表附注 第 26页
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           本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存
           计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
(二十五) 预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
    等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
    最佳估计数。
    所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
    数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
    收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
    值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十六) 收入
           本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
           认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
           中获得几乎全部的经济利益。
           合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
           务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
           务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
           交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
           包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
           结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
                    财务报表附注 第 27页
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       合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
       司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
       的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按
       照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
       格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
       满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
       点履行履约义务：
       •   客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
       •   客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
       •   本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
       期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
       对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
       入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
       用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
       本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
       进度能够合理确定为止。
       对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
       点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
       象：
       •   本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
       时付款义务。
       •   本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
       所有权。
       •   本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
       •   本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
       该商品所有权上的主要风险和报酬。
       •   客户已接受该商品或服务等。
       本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来
       判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让
       商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应
       收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手
       续费的金额确认收入。
                  财务报表附注 第 28页
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(二十七) 合同成本
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
    范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
    • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
    • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
    • 该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
    资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
    销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
    损益。
    与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
    提减值准备，并确认为资产减值损失：
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
    转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八) 政府补助
        政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
        产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
        与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
        资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
        的政府补助。
        政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
        与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
        延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
                   财务报表附注 第 29页
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       本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
       外收入）；
       与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
       确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
       公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
       收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
       损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
       公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
       本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
       （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
       司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
       本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
       （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
       款费用。
(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
   所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括
   其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得
   税计入当期损益。
   递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
   （暂时性差异）计算确认。
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
   抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
   抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
   认相应的递延所得税资产。
   对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
   • 商誉的初始确认；
   • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损），且
   初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交
   易或事项。
   对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
   负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
                  财务报表附注 第 30页
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    来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
    收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
    的净额列示：
    • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
    所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
    资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
    或是同时取得资产、清偿负债。
(三十) 租赁
    租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了
    在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
    或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
    行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租
    赁部分进行分拆。
          （1）使用权资产
          在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
          权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
          ?   租赁负债的初始计量金额；
          ?   在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
              的租赁激励相关金额；
                     财务报表附注 第 31页
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       ?   本公司发生的初始直接费用；
       ?   本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
           至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生
           的成本。
       本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时
       取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
       租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
       本公司按照本附注“三、（二十一）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产
       是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
       （2）租赁负债
       在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁
       负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
       包括：
       ?   固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
           关金额；
       ?   取决于指数或比率的可变租赁付款额；
       ?   根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
       ?   购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
       ?   行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止
           租赁选择权。
       本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，
       则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
       本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
       计入当期损益或相关资产成本。
       未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资
       产成本。
       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应
       的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
       调减的，将差额计入当期损益：
       ?   当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
           择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
           和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
       ?   当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
                    财务报表附注 第 32页
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            定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
            原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
            动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
        （3）短期租赁和低价值资产租赁
        本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将
        相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产
        成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买
        选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的
        租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
        （4）租赁变更
        租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进
        行会计处理：
        ?   该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
        ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
            相当。
        租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新
        分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后
        的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
        租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账
        面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
        租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
        在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论
        所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
        和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
        出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
        （1）经营租赁会计处理
        经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公
        司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
        金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
                   财务报表附注 第 33页
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        额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
        其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额
        视为新租赁的收款额。
        （2）融资租赁会计处理
        在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
        资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融
        资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
        租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
        本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收
        融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、
                            （十）金融工具”进行会计处理。
        未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
        融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁
        进行会计处理：
        ?   该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
        ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
            相当。
        融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对
        变更后的租赁进行处理：
        ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
            赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
            日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
        ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
            本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处
            理。
        公司按照本附注“三、（二十六）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资
        产转让是否属于销售。
        （1）作为承租人
        售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中
        与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就
        转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
        在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注
                   财务报表附注 第 34页
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        “三、（三十）租赁 1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债
        进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确
        认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。
        售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资
        产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附
        注“三、（十）金融工具”。
        （2）作为出租人
        售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计
        处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；
        售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，
        但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
        （十）金融工具”。
(三十一) 债务重组
        本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务
        或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义
        和确认条件时予以确认。
        以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，
        以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置
        和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他
        成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接
        归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允
        价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债
        权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资
        产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产
        的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保
        险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于
        使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进
        行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，
        本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计
        量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
        采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、
                                    （十）金融工
        具”确认和计量重组债权。
                    财务报表附注 第 35页
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        以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注
        “三、（十）金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让
        的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让
        金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法
        分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当
        计入当期损益。
        本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。
        以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终
        止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的
        差额计入当期损益。
        将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认
        条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计
        量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。
        所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。
        采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、
                                    （十）金融工
        具”确认和计量重组债务。
        以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认
        和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以
        及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
(三十二) 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
    部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
                           （1） 该组成部分能够在日常
    活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成
    果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状
    况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特
    征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十三) 重要性标准确定方法和选择依据
               项目                         重要性标准
    重要的单项计提坏账准备的应收款项          1000 万元以上
                    财务报表附注 第 36页
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财务报表附注
    应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的         收回或转回金额超过利润总额 5%
    本期重要的应收款项核销                  1000 万元以上
    合同资产账面价值发生重大变动               变动金额大于资产总额 1%
    账龄超过 1 年的重要预付款项              1000 万元以上
    重要的债权投资                      投资额超过公司资产总额 1%
    重要的在建工程                      在建工程余额超过公司资产总额 1%
    账龄超过 1 年的重要应付账款              1000 万元以上
    账龄超过 1 年的重要合同负债              1000 万元以上
    账龄超过 1 年的重要其他应付款             1000 万元以上
    收到/支付的重要的投资活动有关的现金           5000 万元以上
    重要的非全资子公司                    资产总额或利润总额占比超 5%
    重要的联营企业或合营企业                 5000 万元以上
(三十四) 主要会计估计及判断
   公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一
   项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在
   本财务报表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
   （1）公允价值计量的资产和负债
   本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否
   与其交易价格相等。本公司在下列情况中认为交易价格与公允价值不相等：（1）交
   易发生在关联方之间，且无证据表明该关联方交易是在市场条件下进行的；（2）交
   易是被迫的；（3）交易价格所代表的计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或
   负债的计量单；（4）交易的市场不是相关资产或负债的主要市场（或最有利市场）
                                       。
   其他相关会计准则要求或允许本公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，
   并且交易价格与公允价值不相等的，交易价格与公允价值的差额应当按照其他相关
   会计准则的要求进行处理。如果其他相关会计准则对此未作出明确规定的，本公司
   将该差额计入当期损益。
   （2）估值技术
   本公司以公允价值计量相关资产或负债时，采用在当前情况下适用并且有足够可利
   用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成
   本法。本公司使用其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，充分考虑
   各估值结果的合理性，选取在当前情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
   公允价值计量基于输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要
   性，被划分为三个层次：
                       财务报表附注 第 37页
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   第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
   价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的
   市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
   输入值。第二层次输入值包括:（1）活跃市场中类似资产或负债的报价；（2）非活
   跃市场中相同或类似资产或负债的报价；（3）除报价以外的其他可观察输入值，包
   括在正常报价间隔期间可观察的利率、收益率曲线、隐含波动率、信用利差等；
                                     （4）
   市场验证的输入值。第三层次输入值是不可观察输入值，本公司只有在相关资产或
   负债不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值无法取得或取得不切
   实可行的情况下，才使用第三层次输入值。
   本公司在以公允价值计量资产和负债时，首先使用第一层次输入值，其次使用第二
   层次输入值，最后使用第三层次输入值。
   （3）会计处理方法
   本公司以公允价值计量相关资产或负债、公允价值变动应当计入当期损益还是其他
   综合收益等会计处理问题，由要求或允许本公司采用公允价值进行计量或披露的其
   他相关会计准则规范，参见本附注三中其他部分相关内容。
(三十五) 重要会计政策和会计估计的变更
        （1）执行《企业会计准则解释第 17 号》
        财政部于 2023 年 10 月 25 日公布了《企业会计准则解释第 17 号》
                                               （财会〔2023〕
        ①关于流动负债与非流动负债的划分
        解释第 17 号明确：
        ?   企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的
            实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。
        ?   对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后
            一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以
            下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，
            仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在
            资产负债表日之后应遵循的契约条件。
        ?   对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移
            现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除
            负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权
            益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第 37 号——金融工
                      财务报表附注 第 38页
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         具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具
         的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。
       该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当
       按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行上述规定未对本公司财务状况
       和经营成果产生重大影响。
       ②关于供应商融资安排的披露
       解释第 17 号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有
       关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该
       企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应
       商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是
       指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付
       供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的
       当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了
       该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。
       该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需
       披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经
       营成果产生重大影响。
       ③关于售后租回交易的会计处理
       解释第 17 号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，
       确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的
       使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则
       第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。
       该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。执行
       该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
       （2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》
       财政部于 2023 年 8 月 1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》
                                              （财
       会〔2023〕11 号）
                  ，适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货
       等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益
       的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据
       资源的披露提出了具体要求。
       该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前
       已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财
                  财务报表附注 第 39页
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            务状况和经营成果产生重大影响。
            （3）执行《企业会计准则解释第 18 号》“关于不属于单项履约义务的保证类
            质量保证的会计处理”的规定
            财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》
                                                  （财会〔2024〕
            布年度提前执行。
            解释第 18 号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计
            负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关
            规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，
            贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其
            他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。
            企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”
            等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司自 2024 年度起执行该规
            定的主要影响如下：
       会计政策变更的内    受影响的报                  合并                             母公司
         容和原因       表项目       2024 年度          2023 年度         2024 年度         2023 年度
      执行《企业会计准     营业成本、销
      则解释第 18 号》   售费用
            无。
四、    税项
(一)   主要税种和税率
            税种                          计税依据                                   税率
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
      增值税                                                                 6%、9%、13%
                    额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应缴增值税
      消费税           按照相关税法规定的销售额                                               10%
      城市维护建设税       实际缴纳的流转税                                               5%、7%
      企业所得税         应纳税所得额                                               15%、20%、25%
                            财务报表附注 第 40页
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   存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                 纳税主体名称              所得税税率
    天地科技股份有限公司                               15%
    中煤科工集团北京华宇工程有限公司                         15%
    北京华宇中选洁净煤工程技术有限公司                        15%
    平顶山中选自控系统有限公司                            15%
    天地（唐山）矿业科技有限公司                           15%
    北京中煤矿山工程有限公司                             15%
    天地（常州）自动化股份有限公司                          15%
    中煤科工智能储装技术有限公司                           15%
    山西天地煤机装备有限公司                             15%
    成都天地直方发动机有限公司                            15%
    贵州宏狮煤机制造有限公司                             15%
    榆林天地煤机装备有限公司                             15%
    山西天地赛福蒂科技有限公司                            15%
    中煤科工集团上海有限公司                             15%
    天地上海采掘装备科技有限公司                           15%
    常熟天地煤机装备有限公司                             15%
    上海煤科检测技术有限公司                             15%
    宁夏天地西北煤机有限公司                             15%
    中煤科工（上海）新能源有限公司                          20%
    宁夏天地奔牛实业集团有限公司                           15%
    宁夏天地奔牛链条有限公司                             15%
    宁夏天地奔牛传动科技有限公司                           20%
    天地宁夏支护装备有限公司                             15%
    中煤科工西安研究院（集团）有限公司                        15%
    西安煤科检测技术有限公司                             15%
    西安煤科地热能开发有限公司                            15%
    西安煤科透明地质科技有限公司                           15%
    中煤科工集团重庆研究院有限公司                          15%
    重庆安标检测研究院有限公司                            15%
    中煤科工集团重庆智慧城市科技研究院有限公司                    15%
    中煤科工集团淮北爆破技术研究院有限公司                      15%
    重庆科聚孚新材料有限责任公司                           15%
    中煤科工开采研究院有限公司                            15%
    天地（榆林）开采工程技术有限公司                         15%
    中煤科工（天津）岩层智控科技有限公司                       20%
    煤炭科学技术研究院有限公司                            15%
    煤科（沧州渤海新区）煤炭检测有限公司                       20%
                      财务报表附注 第 41页
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                    纳税主体名称                              所得税税率
      煤科（天津）煤炭检测有限公司                                                     15%
      煤科（北京）检测技术有限公司                                                     15%
      煤科通安（北京）智控科技有限公司                                                   15%
      北京天地融创科技股份有限公司                                                     15%
      煤科节能（山西）能源服务有限公司                                                   20%
      中煤科工集团智能矿山有限公司                                                     15%
      北京天玛智控科技股份有限公司                                                     15%
      中煤科工集团国际工程有限公司                                                     15%
(二)   税收优惠
      税率征收企业所得税。公司于 2024 年获取高新技术证书，证书编号 GR202411002506，
      有效期三年。
      公司系国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022
      年获取高新技术企业证书，证书编号 GR202211005116，有效期三年。
      纳 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2024 年 申 请 延 长 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 为
      GR202141001210，有效期三年。
      征 收 企 业 所 得 税 。 公 司 已 于 2024 年 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号
      GR202413003471，有效期三年。
      企业所得税。公司于 2023 年通过高新技术企业认定，证书编号 GR202311001452，
      有效期为三年。
      率 征 收 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2023 年 再 次 通 过 高 新 技 术 企 业 认 定 ， 证 书 编 号
      GR202332004579，有效期三年。
      征收企业所得税。公司于 2022 年通过高新技术企业认定，证书编号 GR202211000430，
      有效期为三年。
                           财务报表附注 第 42页
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   企业所得税。公司于 2023 年通过高新技术企业认定，证书编号 GR202314000836，
   有效期三年。
   重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。于 2023 年通过高新技
   术企业认定，证书编号 GR202351002038，有效期三年。
   持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2023 年通过高新技术企
   业认定，证书编号 GR202352000195，有效期三年。
   持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022 年获取高新技术企
   业证书，证书编号 GR202261004714，有效期三年。
   扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022 年通过高新技术
   企业认定，证书编号 GR202214001189，有效期三年。
   收企业所得税。公司于 2023 年获得高新技术企业证书，证书编号 GR202331002982，
   有效期三年。
   点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2023 年通过高新技
   术企业认定，证书编号 GR202331002584，有效期为三年。
   持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022 年通过高新技术企
   业认定，证书编号 GR202232006699，有效期三年。
   持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022 年获得高新技术企
   业证书，证书编号 GR202231007940，有效期三年。
   税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业所得税政策的公
   告》（财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率。
   同时，公司系国家重点扶持的高新技术企业，于 2022 年通过高新技术企业认定，证
   书编号 GR202264000173，有效期三年。
   于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2023
   年第 6 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
                    财务报表附注 第 43页
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                          （财政部公告 2020 年第 23 号），
   颁布了《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
   可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率。同时，公司系国家重点扶持的高新技
   术企业，于 2024 年申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202164000083，有效
   期三年。
   部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业所得税政策
      （财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税
   的公告》
   率。
   《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告
   了《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），
   可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率。
   的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2023 年 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号
   GR202361006521，有效期三年。
   国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2022 年取得
   高新技术企业证书，证书编号 GR202231007940，有效期三年。
   根据财政部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业所
   得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所得
   税优惠税率。
   司根据财政部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业
   所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所
   得税优惠税率。
                           （财政部公告 2020 年第 23
   合颁布了《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
    ，可享受西部大开发 15%企业所得税优惠税率。同时，公司系国家重点扶持的高
   号）
   新技术企业，于 2024 年取得高新技术企业证书，证书编号 GR202451102949，有效
   期三年。
                        财务报表附注 第 44页
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财务报表附注
   家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率缴纳企业所得税。公司于 2022 年通过高
   新技术企业认定，证书编号 GR202251102095，有效期三年。
   究院有限公司根据财政部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部
                （财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发
   大开发企业所得税政策的公告》
   申请延长高新技术企业证书，证书编号 GR202451101525，有效期三年。
   按 15%的税率缴纳企业所得税。公司于 2023 年获得高新技术企业证书，证书编号
   GR202334006075，有效期三年。
   据财政部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业所得
   税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所得税
   优惠税率。
   缴 纳 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2024 年 申 请 延 长 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号
   GR202411000774，有效期三年。
   据财政部、税务总局和国家发展改革委联合颁布了《关于延续西部大开发企业所得
   税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），可享受西部大开发 15%企业所得税
   优惠税率。
   司根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
                               （财政部税务总局
   公告 2023 年第 6 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
   征收企业所得税。公司于 2023 年获取高新技术证书，证书编号 GGR202311005038，
   有效期三年。
   司根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
                               （财政部税务总局
   公告 2023 年第 6 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
   重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2024 年获得高新
   技术证书，证书编号 GR202312002275，有效期三年。
                       财务报表附注 第 45页
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财务报表附注
   重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2023 年获得高新
   技术证书，证书编号 GR202311003666，有效期三年。
   国家重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2024 年获得
   高新技术证书，证书编号 GR202411005926，有效期三年。
   重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2023 年获得高新
   技术证书，证书编号 GR202311004795，有效期三年。
   公司根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
                                （财政部税务总
   局公告 2023 年第 6 号）规定，享受小型微利企业税收优惠政策。
   率 征 收 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2024 年 申 请 延 长 高 新 技 术 证 书 ， 证 书 编 号
   GR202414000470，有效期三年。
   率 征 收 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2023 年 通 过 了 高 新 技 术 企 业 复 审 ， 证 书 编 号
   GS202311000028，有效期三年。
   率 缴 纳 企 业 所 得 税 。 公 司 于 2024 年 申 请 延 长 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号
   GR202411003549，有效期三年。
   天地（常州）自动化股份有限公司、中煤科工集团重庆研究院有限公司根据《财政
   部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，
   享受增值税即征即退税收优惠政策。
                        财务报表附注 第 46页
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财务报表附注
五、    合并财务报表项目注释
(一)   货币资金
                    项目               期末余额                                   上年年末余额
      库存现金                                        1,283.00                             1,308.00
      银行存款                               12,563,588,899.50                    16,706,838,326.77
      其他货币资金                              1,498,706,500.69                      319,179,047.65
                    合计                   14,062,296,683.19                    17,026,018,682.42
      其中：存放在境外的款项总额
      截止 2024 年 12 月 31 日，本公司使用受到限制的货币资金为 1,499,303,191.51 元（期
      初为 346,164,923.90 元），主要为定期存款、保证金、维修基金存款及法院冻结资金，
      参见附注五、
           （二十六）所有权或使用权受限制的资产。
(二)   交易性金融资产
                         项目                            期末余额                   上年年末余额
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                16,562,844.16        16,102,395.68
      其中：债务工具投资
           权益工具投资                                           16,562,844.16        16,102,395.68
                         合计                                 16,562,844.16        16,102,395.68
(三)   应收票据
                项目                 期末余额                                 上年年末余额
      银行承兑汇票                              142,567,816.18                        222,985,142.62
      商业承兑汇票                              959,520,837.43                        716,286,620.72
                合计                       1,102,088,653.61                       939,271,763.34
                          财务报表附注 第 47页
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财务报表附注
                                             期末余额                                                                  上年年末余额
          类别           账面余额                        坏账准备                                        账面余额                       坏账准备
                                    比例                       计提比        账面价值                              比例                       计提比       账面价值
                     金额                        金额                                           金额                        金额
                                    （%）                      例（%）                                         （%）                      例（%）
    按信用风险特征组合计
    提坏账准备
    其中：
    银行承兑汇票        142,567,816.18     12.37                             142,567,816.18    222,985,142.62    22.82                            222,985,142.62
    商业承兑汇票       1,010,021,934.14    87.63   50,501,096.71     5.00    959,520,837.43    753,985,916.53    77.18   37,699,295.81     5.00   716,286,620.72
          合计     1,152,589,750.32   100.00   50,501,096.71            1,102,088,653.61   976,971,059.15   100.00   37,699,295.81            939,271,763.34
                                                         财务报表附注 第 48页
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财务报表附注
            按信用风险特征组合计提坏账准备：
            组合计提项目：
                                                               期末余额
                名称
                                     应收票据                      坏账准备                     计提比例（%）
      账龄组合                            1,010,021,934.14               50,501,096.71                      5.00
                合计                    1,010,021,934.14               50,501,096.71
                                                          本期变动金额
           类别        上年年末余额                                          转销或核                       期末余额
                                        计提               收回或转回                       其他变动
                                                                       销
      坏账准备           37,699,295.81   12,801,800.90                                             50,501,096.71
           合计        37,699,295.81   12,801,800.90                                             50,501,096.71
                      项目                             期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
      银行承兑汇票                                                                                   93,125,558.56
      商业承兑汇票                                                                                  474,916,596.66
                      合计                                                                      568,042,155.22
(四)   应收账款
                      账龄                                  期末余额                         上年年末余额
      小计                                                    12,057,621,360.37               11,632,073,858.23
      减：坏账准备                                                 1,769,474,126.75                1,835,686,837.28
                      合计                                    10,288,147,233.62                9,796,387,020.95
                                      财务报表附注 第 49页
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                                            期末余额                                                                       上年年末余额
        类别           账面余额                         坏账准备                                            账面余额                         坏账准备
                                 比例                          计提比        账面价值                                  比例                          计提比        账面价值
                  金额                          金额                                               金额                          金额
                                 （%）                         例（%）                                             （%）                         例（%）
    按单项计提坏
    账准备
    其中：
    其中：按单项
    计提坏账准备
    按信用风险特
    征组合计提坏    5,955,224,003.71    49.39    875,731,073.25     14.71    5,079,492,930.46    5,631,802,524.21    48.42    898,471,279.02     15.95   4,733,331,245.19
    账准备
    其中：
    账龄组合      5,645,308,505.97    46.82    875,731,073.25     15.51    4,769,577,432.72    5,377,441,214.19    46.23    898,471,279.02     16.71   4,478,969,935.17
    关联方组合      309,915,497.74      2.57                                 309,915,497.74      254,361,310.02      2.19                                254,361,310.02
        合计   12,057,621,360.37   100.00   1,769,474,126.75            10,288,147,233.62   11,632,073,858.23   100.00   1,835,686,837.28            9,796,387,020.95
                                                              财务报表附注 第 50页
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            重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
                                        期末余额                                       上年年末余额
     名称                                           计提比
                 账面余额              坏账准备                      计提依据           账面余额             坏账准备
                                                  例（%）
    公司 1      254,353,265.48      17,226,592.42      6.77   按测试结果计提        278,904,801.74    16,778,411.85
    公司 2      204,100,029.93      10,902,424.26      5.34   按测试结果计提        307,039,797.53    25,541,907.86
    公司 3      180,495,604.54      10,082,540.46      5.59   按测试结果计提         83,875,877.50     4,193,793.88
    公司 4      157,738,902.13       9,506,945.11      6.03   按测试结果计提
    公司 5      130,369,006.01       6,518,450.30      5.00   按测试结果计提         55,407,654.26     2,770,382.72
    公司 6      125,512,193.49       6,275,609.67      5.00   按测试结果计提
    公司 7      125,499,504.37       6,532,369.11      5.21   按测试结果计提        145,544,559.01     7,279,672.54
    公司 8      124,105,000.00      12,410,500.00    10.00    按测试结果计提        124,105,000.00     6,205,250.00
    公司 9      108,994,744.72      22,661,930.63    20.79    按测试结果计提
    公司 10     103,205,263.25       5,020,013.54      4.86   按测试结果计提
    公司 11     100,507,146.08       5,688,608.53      5.66   按测试结果计提         61,002,513.97     3,144,975.99
    公司 12        98,751,756.13     4,937,587.81      5.00   按测试结果计提
    公司 13        94,397,068.18     6,491,640.70      6.88   按测试结果计提        163,029,404.42    16,916,510.53
    公司 14        92,813,057.74     6,745,244.64      7.27   按测试结果计提         70,684,113.78     3,581,837.50
    公司 15        89,508,580.27     4,478,775.85      5.00   按测试结果计提
    公司 16        83,144,544.17     4,163,142.63      5.01   按测试结果计提         57,468,687.76     2,912,679.42
    公司 17        79,024,590.00    79,024,590.00   100.00    按测试结果计提         79,024,590.00    79,024,590.00
    公司 18        77,959,756.69     4,605,187.84      5.91   按测试结果计提
    公司 19        72,729,370.46     3,636,468.52      5.00   按测试结果计提         56,210,063.11     2,810,503.15
    公司 20        72,317,149.49     4,227,591.12      5.85   按测试结果计提         71,343,035.36     3,807,605.03
    公司 21        72,010,498.83    24,062,713.82    33.42    按测试结果计提
    公司 22        67,210,920.08     3,343,650.44      4.97   按测试结果计提
    公司 23        54,146,331.45     2,994,356.78      5.53   按测试结果计提
    公司 24        51,477,578.20     4,361,031.17      8.47   按测试结果计提         78,001,413.70     4,723,623.58
    公司 25        45,950,958.87     2,954,290.42      6.43   按测试结果计提         91,711,303.47     6,872,791.74
    其他       3,436,074,536.10    624,890,797.73    18.19    按测试结果计提      3,585,458,180.07   676,355,768.71
     合计      6,102,397,356.66    893,743,053.50                          5,308,810,995.68   862,920,304.50
            组合计提项目：
                                                              期末余额
            名称
                                    应收账款                      坏账准备                    计提比例（%）
                                      财务报表附注 第 51页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                                期末余额
            名称
                                 应收账款                           坏账准备                    计提比例（%）
            合计                        5,645,308,505.97              875,628,958.25
                                                         本期变动金额
    类别       上年年末余额                                      收回                                     期末余额
                                       计提                或转       核销            其他变动
                                                         回
    坏账
    准备
    合计       1,835,686,837.28        -25,374,668.70             40,838,041.83               1,769,474,126.75
                                项目                                                   核销金额
    实际核销的应收账款                                                                                   40,838,041.83
            其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                 履行的核销      款项是否因关联
        单位名称           应收账款性质                   核销金额              核销原因
                                                                                   程序         交易产生
    公司 1             销售款                         2,911,895.20   无法收回             内部审批       否
    公司 2             销售款                         1,997,146.00   无法收回             内部审批       否
    公司 3             销售款                         1,965,843.00   无法收回             内部审批       否
    公司 4             销售款                         1,860,000.00   无法收回             内部审批       否
    公司 5             销售款                         1,486,760.00   无法收回             内部审批       否
    公司 6             销售款                         1,481,875.00   无法收回             内部审批       否
    公司 7             销售款                         1,418,815.81   无法收回             内部审批       否
    公司 8             销售款                         1,417,000.00   无法收回             内部审批       否
    公司 9             销售款                         1,404,000.00   无法收回             内部审批       否
    公司 10            销售款                         1,316,000.00   无法收回             内部审批       否
    公司 11            销售款                         1,266,000.00   无法收回             内部审批       否
                                      财务报表附注 第 52页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                                                     履行的核销          款项是否因关联
           单位名称            应收账款性质                 核销金额                 核销原因
                                                                                       程序             交易产生
      公司 12              销售款                       1,250,000.00     无法收回             内部审批           否
      公司 13              销售款                       1,147,600.00     无法收回             内部审批           否
      公司 14              销售款                       1,080,740.66     无法收回             内部审批           否
      公司 15              销售款                       1,080,000.00     无法收回             内部审批           否
      其他                 销售款                      17,754,366.16     无法收回             内部审批           否
             合计                                   40,838,041.83
                                                                                     占应收账款和
                                                                                                    应收账款坏账准
                      应收账款期末余            合同资产期末余              应收账款和合同资               合同资产期末
           单位名称                                                                                     备和合同资产减
                         额                  额                   产期末余额                余额合计数的
                                                                                                    值准备期末余额
                                                                                      比例(%)
      公司 1              254,353,265.48        6,926,144.05         261,279,409.53            1.83        17,226,592.41
      公司 2              204,100,029.93         839,872.96          204,939,902.89            1.43        10,902,424.26
      公司 3              180,495,604.54                             180,495,604.54            1.26        10,082,540.46
      公司 4              176,892,506.08       71,456,211.44         248,348,717.52            1.74        13,434,277.26
      公司 5              157,738,902.13                             157,738,902.13            1.10        12,044,766.73
            合计          973,580,308.16       79,222,228.45        1,052,802,536.61           7.36        63,690,601.12
(五)   应收款项融资
                  项目                                期末余额                                  上年年末余额
      银行承兑汇票                                                 1,387,812,789.27                       2,177,330,534.29
                  合计                                         1,387,812,789.27                       2,177,330,534.29
                                                                                                          累计在其他
                                                                                其他                        综合收益中
       项目         上年年末余额                 本期新增            本期终止确认                         期末余额
                                                                                变动                        确认的损失
                                                                                                            准备
      银行承
      兑汇票
       合计         2,177,330,534.29   7,676,563,983.95   8,466,081,728.97              1,387,812,789.27
                                         财务报表附注 第 53页
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财务报表附注
                   项目                         期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
      银行承兑汇票                                          1,111,123,113.71                      142,007,600.00
                   合计                                 1,111,123,113.71                      142,007,600.00
(六)   预付款项
                                    期末余额                                        上年年末余额
              账龄
                             金额               比例(%)                      金额                   比例(%)
              合计             948,451,877.26      100.00                972,718,710.21              100.00
                                                                                占预付款项期末余额合计数
                    预付对象                               期末余额
                                                                                    的比例(%)
      公司 1                                               31,580,000.00                                3.33
      公司 2                                               29,508,223.15                                3.11
      公司 3                                               25,579,071.03                                2.70
      公司 4                                               25,015,733.95                                2.64
      公司 5                                               23,766,000.00                                2.51
                        合计                              135,449,028.13                              14.29
(七)   其他应收款
                   项目                            期末余额                                 上年年末余额
      应收利息
      应收股利                                                   1,536,730.00                     2,013,159.00
      其他应收款项                                            421,173,343.70                      430,423,142.20
                   合计                                   422,710,073.70                      432,436,301.20
                              财务报表附注 第 54页
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财务报表附注
         （1）应收股利明细
            项目（或被投资单位）                  期末余额               上年年末余额
    晋城蓝焰煤业股份有限公司                            1,536,730.00        1,536,730.00
    中勘资源勘探科技股份有限公司                                               476,429.00
    小计                                      1,536,730.00        2,013,159.00
    减：坏账准备
                合计                          1,536,730.00        2,013,159.00
         （1）按账龄披露
                账龄                      期末余额               上年年末余额
    小计                                    691,175,066.74      687,810,735.76
    减：坏账准备                                270,001,723.04      257,387,593.56
                合计                        421,173,343.70      430,423,142.20
                         财务报表附注 第 55页
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财务报表附注
          （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                                  上年年末余额
          类别          账面余额                      坏账准备                                         账面余额                     坏账准备
                                 比例                        计提比        账面价值                             比例                        计提比例      账面价值
                   金额                       金额                                           金额                       金额
                                 （%）                       例（%）                                        （%）                        （%）
    按单项计提坏账准备   210,953,923.00    30.52   189,859,340.91     90.00    21,094,582.09   236,372,196.00    34.37   193,948,204.97    82.05    42,423,991.03
    其中：
    按单项计提坏账准备   210,953,923.00    30.52   189,859,340.91     90.00    21,094,582.09   236,372,196.00    34.37   193,948,204.97    82.05    42,423,991.03
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备
    其中：
    账龄组合        476,903,403.67    69.00    80,142,382.13     16.80   396,761,021.54   449,667,982.74    65.38    63,439,388.59    14.11   386,228,594.15
    关联方组合         3,317,740.07     0.48                                3,317,740.07     1,770,557.02     0.26                               1,770,557.02
          合计    691,175,066.74   100.00   270,001,723.04             421,173,343.70   687,810,735.76   100.00   257,387,593.56            430,423,142.20
                                                           财务报表附注 第 56页
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           重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
                                          期末余额                                               上年年末余额
      名称                                           计提比例
                  账面余额              坏账准备                           计提依据                   账面余额          坏账准备
                                                    （%）
    公司 1          54,295,501.17    54,295,501.17         100.00   存在收回风险              54,295,501.17    54,295,501.17
    公司 2          41,121,547.58    41,121,547.58         100.00   涉及诉讼                41,121,547.58    41,121,547.58
    公司 3          34,856,973.23    34,856,973.23         100.00   存在收回风险              34,856,973.23    34,856,973.23
    公司 4          23,517,559.57    23,517,559.57         100.00   预计无法收回              29,114,811.02    29,114,811.02
    公司 5          19,554,454.60    19,554,454.60         100.00   涉及诉讼                19,554,454.60    19,554,454.60
    公司 6          11,000,000.00      550,000.00            5.00   单项金额重大              11,000,000.00      550,000.00
    公司 7          10,000,000.00     1,000,000.00          10.00   单项金额重大              10,000,000.00      500,000.00
    公司 8                                                                              10,000,000.00      500,000.00
    其他            16,607,886.85    14,963,304.76          90.10   预计无法收回              26,428,908.40    13,454,917.37
      合计         210,953,923.00   189,859,340.91                                     236,372,196.00   193,948,204.97
           按信用风险特征组合计提坏账准备：
                                                                  期末余额
            名称
                                  其他应收款项                          坏账准备                         计提比例（%）
            合计                         476,903,403.67                     80,142,382.13
           （3）坏账准备计提情况
                                  第一阶段                   第二阶段                    第三阶段
           坏账准备                                    整个存续期预期信                 整个存续期预期信                    合计
                             未来 12 个月预期
                                                   用损失(未发生信用                用损失(已发生信用
                               信用损失
                                                      减值)                      减值)
    上年年末余额                        15,130,745.80          242,256,847.76                               257,387,593.56
    上年年末余额在本期
    --转入第二阶段                      -9,586,363.58            9,586,363.58
    --转入第三阶段                                                -334,871.60              334,871.60
    --转回第二阶段
                                    财务报表附注 第 57页
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二○二四年度
财务报表附注
                               第一阶段                 第二阶段                    第三阶段
          坏账准备                                 整个存续期预期信                 整个存续期预期信                 合计
                             未来 12 个月预期
                                               用损失(未发生信用                用损失(已发生信用
                               信用损失
                                                  减值)                      减值)
    --转回第一阶段
    本期计提                        7,915,916.15          5,033,084.93                              12,949,001.08
    本期转回
    本期转销
    本期核销                                                                          334,871.60      334,871.60
    其他变动
    期末余额                       13,460,298.37        256,541,424.67                             270,001,723.04
          其他应收款项账面余额变动如下：
                                   第一阶段                第二阶段                  第三阶段
           账面余额                                     整个存续期预期               整个存续期预期                合计
                               未来 12 个月预期
                                                    信用损失(未发生              信用损失(已发
                                 信用损失
                                                      信用减值)                生信用减值)
    上年年末余额                         342,154,900.96     345,655,834.80                           687,810,735.76
    上年年末余额在本期
    --转入第二阶段                      -102,121,582.70     102,121,582.70
    --转入第三阶段                                              -334,871.60             334,871.60
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期新增                            31,190,465.44      -27,491,262.86                            3,699,202.58
    本期终止确认                                                                        334,871.60      334,871.60
    其他变动
    期末余额                           271,223,783.70     419,951,283.04                           691,175,066.74
          （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                    本期变动金额
     类别     上年年末余额                                                                               期末余额
                                  计提            收回或转回           转销或核销                其他变动
    坏账准备    257,387,593.56     12,949,001.08                         334,871.60                270,001,723.04
     合计     257,387,593.56     12,949,001.08                         334,871.60                270,001,723.04
                                  财务报表附注 第 58页
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           （5）本期实际核销的其他应收款项情况
                   项目                                      核销金额
    实际核销的其他应收款项                                                           334,871.60
           （6）按款项性质分类情况
            款项性质               期末账面余额                        上年年末账面余额
    备用金借款                                  9,232,928.82                  7,193,457.71
    投标保证金                                229,645,577.35                241,589,685.01
    风险抵押金                                  6,795,541.50                  2,054,704.50
    履约保证金                                151,753,942.70                126,521,865.59
    其他                                   293,747,076.37                310,451,022.95
             合计                          691,175,066.74                687,810,735.76
           （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                          占其他应收款
                                                                       坏账准备期末
           单位名称         款项性质    期末余额              账龄      项期末余额合
                                                                         余额
                                                          计数的比例(%)
    公司 1            诉讼赔偿款       54,295,501.17    3-4 年          7.86    54,295,501.17
    公司 2            借款          41,121,547.58   5 年以上           5.95    41,121,547.58
    鄂尔多斯市天地华润煤矿
                    借款          34,856,973.23   5 年以上           5.04    34,856,973.23
    装备有限责任公司（注 1）
    济源市煤炭高压开关有限
                    借款          23,517,559.57   5 年以上           3.40    23,517,559.57
    公司（注 2）
    公司 5            股权转让款       19,554,454.60   5 年以上           2.83    19,554,454.60
            合计                 173,346,036.15                  25.08   173,346,036.15
           注 1：鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公司原为公司控股子公司，于
           法指定管理人接管已进入破产清算程序，自 2018 年 7 月 1 日起该公司不再纳
           入本公司合并报表范围。
           注 2：济源市煤炭高压开关有限公司原为本公司下属天地（常州）自动化股份
           有限公司控股子公司，于 2018 年 8 月 28 日被河南省济源市人民法院裁定受理
           破产清算，由法院依法指定管理人接管已进入破产清算程序，自 2018 年 9 月
                         财务报表附注 第 59页
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(八)   存货
                                               期末余额                                                                   上年年末余额
             类别                           存货跌价准备/合同履                                                                 存货跌价准备/合同履
                       账面余额                                                   账面价值               账面余额                                    账面价值
                                           约成本减值准备                                                                    约成本减值准备
      原材料              1,483,636,497.90              33,196,711.55            1,450,439,786.35   1,243,925,911.84        44,813,431.26   1,199,112,480.58
      在产品              1,105,052,169.78              25,279,086.23            1,079,773,083.55   1,015,790,061.61        33,368,712.58    982,421,349.03
      库存商品             2,833,669,083.49              74,085,389.90            2,759,583,693.59   2,792,957,434.60        83,892,897.12   2,709,064,537.48
      周转材料                 8,947,103.45                                           8,947,103.45      8,436,976.94                             8,436,976.94
      合同履约成本            284,658,920.95                3,992,662.21             280,666,258.74     261,132,358.41          3,992,662.21    257,139,696.20
      委托加工物资             62,888,297.36                                          62,888,297.36      36,063,009.10                           36,063,009.10
             合计        5,778,852,072.93             136,553,849.89            5,642,298,223.04   5,358,305,752.50       166,067,703.17   5,192,238,049.33
                                                                     本期增加金额                                  本期减少金额
                  类别          上年年末余额                                                                                                     期末余额
                                                              计提                       其他         转回或转销                   其他
      原材料                           44,813,431.26              1,195,927.69                          12,812,647.40                         33,196,711.55
      在产品                           33,368,712.58                216,095.56                           8,305,721.91                         25,279,086.23
      库存商品                          83,892,897.12              3,974,182.91                          13,781,690.13                         74,085,389.90
      合同履约成本                         3,992,662.21                                                                                            3,992,662.21
                  合计               166,067,703.17              5,386,206.16                          34,900,059.44                        136,553,849.89
                                                             财务报表附注 第 60页
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(九)   合同资产
                                       期末余额                                                         上年年末余额
           项目
                    账面余额               减值准备                 账面价值                 账面余额               减值准备               账面价值
      销售合同           217,251,073.92       9,488,370.65         207,762,703.27     435,709,278.43       11,063,539.33    424,645,739.10
      技术服务合同         473,053,969.50     204,834,580.98         268,219,388.52     506,854,519.85      233,795,080.10    273,059,439.75
      工程合同          1,541,166,399.43    133,558,116.18        1,407,608,283.25   1,301,094,444.58     139,783,607.08   1,161,310,837.50
           合计       2,231,471,442.85    347,881,067.81        1,883,590,375.04   2,243,658,242.86     384,642,226.51   1,859,016,016.35
                                                         财务报表附注 第 61页
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                                              期末余额                                                                   上年年末余额
          类别             账面余额                       减值准备                                         账面余额                       减值准备
                                   比例                        计提比例       账面价值                                比例                        计提比例       账面价值
                     金额                         金额                                            金额                        金额
                                   （%）                        （%）                                           （%）                        （%）
    按单项计提减值准备    369,148,338.43     16.54    58,534,987.49    15.86    310,613,350.94     258,982,778.82     11.54    31,491,215.08    12.16    227,491,563.74
    其中：
    按单项计提坏账准备    369,148,338.43     16.54    58,534,987.49    15.86    310,613,350.94     258,982,778.82     11.54    31,491,215.08    12.16    227,491,563.74
    按信用风险特征组合
    计提减值准备
    其中：
    账龄组合        1,116,344,810.66    59.94   289,346,080.32    25.92    826,998,730.34    1,253,264,559.02    63.15   353,151,011.43    28.18    900,113,547.59
    关联方组合         25,387,554.93      1.36                               25,387,554.93        5,363,636.96     0.27                                 5,363,636.96
    未到期质保金       720,590,738.83     38.70                              720,590,738.83     726,047,268.06     36.58                              726,047,268.06
          合计    2,231,471,442.85   100.00   347,881,067.81            1,883,590,375.04   2,243,658,242.86   100.00   384,642,226.51            1,859,016,016.35
                                                             财务报表附注 第 62页
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            重要的按单项计提减值准备的合同资产：
                                             期末余额                                           上年年末余额
         名称
                     账面余额            减值准备           计提比例（%）         计提依据              账面余额            减值准备
                                                                   根据减值测
    公司 1           127,723,271.56   10,740,047.32           8.41                187,077,674.93        9,715,983.96
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 2            66,893,818.66    3,344,690.93           5.00
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 3            61,576,505.26    3,078,825.26           5.00
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 4            42,005,742.97    2,100,287.15           5.00
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 5            15,399,099.15     769,954.96            5.00
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 6            15,255,635.68     762,781.78            5.00
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 7            11,314,885.96   11,314,885.96         100.00                     11,314,885.96   11,314,885.96
                                                                   试结果计提
                                                                   根据减值测
    公司 8             1,786,088.00    1,291,100.00          72.29                      1,735,488.00    1,291,100.00
                                                                   试结果计提
    公司 9                                                                             48,935,327.04    1,592,807.86
    公司 10                                                                             4,245,931.19    2,122,965.60
    公司 11                                                                             3,075,471.70    3,075,471.70
                                                                   根据减值测
    其他              27,193,291.19   25,132,414.13          92.42                      2,598,000.00    2,378,000.00
                                                                   试结果计提
         合计        369,148,338.43   58,534,987.49                               258,982,778.82       31,491,215.08
            按信用风险特征组合计提减值准备：
                                                                   期末余额
              名称
                                     合同资产                          减值准备                      计提比例（%）
              合计                       1,116,344,810.66             289,346,080.32
                                     财务报表附注 第 63页
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财务报表附注
                                                     本期变动金额
         项目     上年年末余额                                                                 期末余额
                                  本期计提           本期转回   本期转销/核销             其他变动
    销售合同         11,063,539.33   -1,575,168.68                                          9,488,370.65
    技术服务合同      233,795,080.10   49,222,193.43              78,182,692.55          204,834,580.98
    工程合同        139,783,607.08   -6,225,490.90                                     133,558,116.18
         合计     384,642,226.51   41,421,533.85              78,182,692.55          347,881,067.81
                         项目                                                 核销金额
    实际核销的合同资产                                                                          78,182,692.55
            其中重要的合同资产核销情况：
                                                                                   款项是否因关联
        单位名称    合同资产性质               核销金额             核销原因          履行的核销程序
                                                                                     交易产生
    公司 1       质保金                   21,589,000.00   无法收回           内部审批           否
    公司 2       质保金                    8,778,480.00   无法收回           内部审批           否
    公司 3       质保金                    6,863,500.00   无法收回           内部审批           否
    公司 4       质保金                    6,400,000.00   无法收回           内部审批           否
    公司 5       质保金                    6,055,100.00   无法收回           内部审批           否
    公司 6       质保金                    4,700,900.00   无法收回           内部审批           否
    公司 7       质保金                    3,391,500.00   无法收回           内部审批           否
    公司 8       质保金                    2,983,900.00   无法收回           内部审批           否
    公司 9       质保金                    1,200,000.00   无法收回           内部审批           否
    公司 10      质保金                    1,037,212.55   无法收回           内部审批           否
    公司 11      质保金                    1,000,000.00   无法收回           内部审批           否
    其他         质保金                   14,183,100.00   无法收回           内部审批           否
         合计                          78,182,692.55
                                 财务报表附注 第 64页
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二○二四年度
财务报表附注
(十)   一年内到期的非流动资产
                       项目                                    期末余额                      上年年末余额
      一年内到期的债权投资                                              1,597,094,444.44             840,744,251.54
      一年内到期的长期应收款                                               53,050,003.14               52,295,105.74
                       合计                                     1,650,144,447.58             893,039,357.28
(十一) 其他流动资产
                       项目                                    期末余额                      上年年末余额
      待抵扣的进项税                                                   174,194,459.15             132,871,466.73
      待申报出口退税                                                     1,067,589.30
      预缴企业所得税等                                                   25,802,135.35              32,895,265.23
      预缴社会保险费                                                                                  207,237.70
      合同取得成本                                                        325,870.00                 125,114.91
      预缴销项税额                                                     56,812,655.05              67,955,671.98
      其他                                                          4,846,084.30                 494,224.25
                       合计                                       391,423,271.76             327,792,618.22
(十二) 债权投资
                                   期末余额                                          上年年末余额
           项目                      减值                                             减值
                  账面余额                     账面价值                  账面余额                      账面价值
                                   准备                                             准备
      大额存单      6,850,104,423.81          6,850,104,423.81    1,962,484,891.98            1,962,484,891.98
           合计   6,850,104,423.81          6,850,104,423.81    1,962,484,891.98            1,962,484,891.98
                                    财务报表附注 第 65页
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财务报表附注
                                               期末余额                                                   上年年末余额
           项目
                      面值             票面利率       实际利率       到期日         逾期本金     面值             票面利率      实际利率       到期日        逾期本金
    交通银行            400,000,000.00     3.25%      3.25%   2026/2/21           400,000,000.00     3.25%     3.25%   2026/2/21
    中国农业银行          200,000,000.00     2.35%      2.35%   2027/3/21
    中国农业银行           50,000,000.00     2.35%      2.35%   2027/3/22
    中国农业银行           50,000,000.00     2.35%      2.35%   2027/3/26
    中国工商银行          300,000,000.00     2.35%      2.35%   2027/4/12
    中国建设银行          500,000,000.00     2.35%      2.35%   2027/4/15
    招商银行            500,000,000.00     2.60%      2.60%   2027/4/16
    北京银行            200,000,000.00     2.60%      2.60%   2027/4/19
    中国进出口银行         200,000,000.00     2.40%      2.40%   2026/4/30
    兴业银行             50,000,000.00     2.40%      2.40%   2027/10/10
    中国光大银行          200,000,000.00     1.70%      1.70%   2026/11/25
    渤海银行            250,000,000.00     2.30%      2.30%   2027/11/25
    中信银行            200,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/11/27
    中国进出口银行         200,000,000.00     1.95%      1.95%   2027/12/3
    交通银行            400,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/12/20
    交通银行            200,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/12/26
    招商银行            100,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/12/26
    交通银行            300,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/12/30
    中国农业发展银行        200,000,000.00     2.15%      2.15%   2027/12/30
                                                      财务报表附注 第 66页
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                                             期末余额                                                     上年年末余额
           项目
                    面值             票面利率       实际利率       到期日         逾期本金       面值             票面利率      实际利率       到期日        逾期本金
    交通银行         200,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    天津银行         200,000,000.00      2.25%      2.25%   2027/12/31
    中国光大银行       300,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    渤海银行         100,000,000.00      2.30%      2.30%   2027/12/31
    招商银行         100,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    交通银行         400,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    兴业银行         100,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    交通银行         100,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    中国工商银行       200,000,000.00      1.45%      1.45%   2026/12/31
    交通银行         400,000,000.00      2.15%      2.15%   2027/12/31
    杭州银行         150,000,000.00      2.50%      2.50%   2026/4/16
    交通银行                                                                     500,000,000.00      3.50%     3.50%   2025/3/31
    交通银行                                                                    1,000,000,000.00     2.60%     2.60%   2025/2/16
           合计   6,750,000,000.00                                            1,900,000,000.00
                                                    财务报表附注 第 67页
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(十三) 长期应收款
                                                        期末余额                                                         上年年末余额
               项目                                                                                                                                                 折现率区间
                                     账面余额                   坏账准备              账面价值               账面余额                    坏账准备                    账面价值
    融资租赁款                                                                                            4,326,612.23              6,673.44           4,319,938.79           4.75%
    其中：未实现融资收益                                                                                        -416,750.56                                  -416,750.56           4.75%
    分期收款销售商品                          158,273,090.97          791,365.45      157,481,725.52        98,720,447.59            493,602.24          98,226,845.35           4.75%
               合计                     158,273,090.97          791,365.45      157,481,725.52       103,047,059.82            500,275.68      102,546,784.14
                                                       期末余额                                                                    上年年末余额
                          账面余额                            坏账准备                                         账面余额                               坏账准备
          类别
                                      比例                            计提比例         账面价值                               比例                             计提比例           账面价值
                       金额                              金额                                           金额                             金额
                                      （%）                            （%）                                            （%）                             （%）
    按信用风险特征组合计
    提坏账准备
    其中：
    其中：按信用风险特征组
    合计提坏账准备的应收      158,273,090.97    100.00           791,365.45      0.50     157,481,725.52   100,055,136.04      97.10          500,275.68          0.50      99,554,860.36
    账款
    应收关联方款项                                                                                        2,991,923.78       2.90                                         2,991,923.78
          合计        158,273,090.97    100.00           791,365.45               157,481,725.52   103,047,059.82     100.00          500,275.68                   102,546,784.14
                                                                    财务报表附注 第 68页
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二○二四年度
财务报表附注
         按信用风险特征组合计提坏账准备：
                                                  期末余额
         名称
                            长期应收款                 坏账准备                  计提比例（%）
    正常类：未逾期                   158,273,090.97            791,365.45                     0.50
         合计                   158,273,090.97            791,365.45
                                               本期变动金额
        类别    上年年末余额                       收回或转   转销或核     重分类至一年内到期             期末余额
                               计提
                                             回      销        长期应收款
    减值准备       500,275.68     294,203.55                             -3,113.78   791,365.45
        合计     500,275.68     294,203.55                             -3,113.78   791,365.45
                              财务报表附注 第 69页
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(十四) 长期股权投资
                                                                                    本期增减变动
                              减值准备上                                                                                                                   减值准备
    被投资单位    上年年末余额                                                权益法下确认           其他综合     其他权益         宣告发放现金股          计提减   其     期末余额
                              年年末余额          追加投资    减少投资                                                                                             期末余额
                                                                   的投资损益            收益调整      变动            利或利润           值准备   他
    中煤科工山
    西华泰矿业
    管理有限公
    司
    小计       101,137,138.95                                        103,436,442.60                          60,000,000.00             144,573,581.55
    山西潞安安
    太机械有限      9,801,333.57                                          1,250,918.21                                                     11,052,251.78
    责任公司
    山东能源装
    备集团奔牛
    再制造有限
    公司
    上海煤科院
    运输机械制      3,397,630.51                                                                                                            3,397,630.51
    造有限公司
    上海克硫环
    保科技股份     15,643,588.79                                         -8,341,772.31                            460,000.00                6,841,816.48
    有限公司
    晋城金鼎天
    地煤机装备
    有限责任公
    司
    山东能源重
    装集团天玛
                                                               财务报表附注 第 70页
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财务报表附注
                                                                                             本期增减变动
                              减值准备上                                                                                                                            减值准备
    被投资单位    上年年末余额                                                         权益法下确认           其他综合     其他权益         宣告发放现金股          计提减   其     期末余额
                              年年末余额           追加投资            减少投资                                                                                             期末余额
                                                                            的投资损益            收益调整      变动            利或利润           值准备   他
    电液控制装
    备工程有限
    公司
    中勘资源勘
    探科技股份     85,210,551.48                                                   8,226,891.48                            944,919.00               92,492,523.96
    有限公司
    中煤科工鑫
    融科技创新
    发展有限公
    司
    贵州安和矿
    业科技工程
    股份有限公
    司
    麻城凯龙科
    技化工有限     28,723,901.34                                                    -150,957.98                          12,000,000.00              16,572,943.36
    公司
    中煤科工金
    融租赁股份    488,285,997.91                                                  12,741,990.12                            400,000.00              500,627,988.03
    有限公司
    山西潞宝集
    团天地精煤     16,930,272.17                                                                                                                    16,930,272.17
    有限公司
    山东天玛智
    能控制技术                                    49,000,986.55                   -3,148,175.13            120,037.60                               45,972,849.02
    有限公司
    小计       776,099,681.08   6,826,347.72   49,000,986.55   6,826,347.72    20,828,613.51             80,233.97    14,415,624.09             824,767,543.30
     合计      877,236,820.03   6,826,347.72   49,000,986.55   6,826,347.72   124,265,056.11             80,233.97    74,415,624.09             969,341,124.85
                                                                        财务报表附注 第 71页
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(十五) 其他权益工具投资
                                                                                                                  指定为以公允价值计
                                                 本期计入其他综合   本期计入其他综   本期末累计计入其         本期末累计计入其   本期确认的股
        项目名称    期末余额            上年年末余额                                                                            量且其变动计入其他
                                                   收益的利得    合收益的损失    他综合收益的利得         他综合收益的损失     利收入
                                                                                                                   综合收益的原因
    河南天传智能装
    备技术有限公司
    四川省科建煤炭
    产业技术研究院      1,000,000.00     1,000,000.00                                                                    注1
    有限公司
    新疆金晖兆丰煤
    业有限公司
    天津市新天钢联
    合特钢有限公司
    重庆能投润欣八
    号企业管理合伙     36,429,114.66    26,053,310.25                                                                    注1
    企业（有限合伙）
    海航集团信托份
    额
    重庆能投润欣二
    号企业管理合伙       443,263.59       443,263.59                                                                     注1
    企业（有限合伙）
    晋城蓝焰煤业股
    份有限公司
    山东泰山能源有
    限责任公司
    甘肃华亭煤电股
    份有限公司
    河南龙宇能源股
    份有限公司
                                                      财务报表附注 第 72页
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财务报表附注
                                                                                                                                指定为以公允价值计
                                                 本期计入其他综合         本期计入其他综   本期末累计计入其          本期末累计计入其          本期确认的股
      项目名称     期末余额             上年年末余额                                                                                          量且其变动计入其他
                                                   收益的利得          合收益的损失    他综合收益的利得          他综合收益的损失            利收入
                                                                                                                                 综合收益的原因
    中平能化集团天
    工机械制造有限      1,541,192.00     1,541,192.00                                 1,724,954.40                                     注1
    公司
    柳林县晋柳八号
    投资企业(有限合      995,167.86       995,167.86                                                    4,019,772.08                   注1
    伙）
    重庆能投润欣七
    号企业管理合伙       541,419.72                                                                                                    注1
    企业（有限合伙）
    中煤科工（北京）
    矿业有限公司
    重庆市能源投资
    集团物资有限责      8,308,574.63     8,308,574.63                                                                                  注1
    任公司
    前进民爆股份有
    限公司
    安徽江南爆破工
    程有限公司
    内蒙古蒙晋物流
    股份有限公司
    柳林县晋柳七号
    投资企业（有限合                                                                                      698,583.13                    注1
    伙)
       合计      275,669,833.49   257,302,609.36     7,450,000.00              175,757,023.13     68,138,355.21    7,420,529.08
       注 1：本公司及子公司的权益工具投资是本公司及子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司及子公司将其指定为以公允价值
       计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
                                                        财务报表附注 第 73页
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(十六) 投资性房地产
              项目          房屋、建筑物                土地使用权                合计
    （1）上年年末余额               158,278,449.38           221,236.00      158,499,685.38
    （2）本期增加金额                            -                    -                    -
    （3）本期减少金额                 2,086,200.00                    -        2,086,200.00
        —转出至固定资产              2,086,200.00                             2,086,200.00
    （4）期末余额                 156,192,249.38           221,236.00      156,413,485.38
    （1）上年年末余额                33,826,331.03            98,489.14       33,924,820.17
    （2）本期增加金额                 3,784,898.75             5,336.87        3,790,235.62
        —计提或摊销                3,784,898.75             5,336.87        3,790,235.62
    （3）本期减少金额                 1,461,150.59                    -        1,461,150.59
        —转出至固定资产              1,461,150.59                             1,461,150.59
    （4）期末余额                  36,150,079.19           103,826.01       36,253,905.20
    （1）上年年末余额                                                                      -
    （2）本期增加金额                 2,414,399.81                    -        2,414,399.81
        —计提                   2,414,399.81                             2,414,399.81
    （3）本期减少金额                            -                    -                    -
    （4）期末余额                   2,414,399.81                    -        2,414,399.81
    （1）期末账面价值               117,627,770.38           117,409.99      117,745,180.37
    （2）上年年末账面价值             124,452,118.35           122,746.86      124,574,865.21
(十七) 固定资产
                 项目                 期末余额                          上年年末余额
    固定资产                                6,481,596,199.79            6,103,145,628.52
    固定资产清理                                    54,655.11                1,258,635.45
                 合计                     6,481,650,854.90            6,104,404,263.97
                      财务报表附注 第 74页
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              项目   房屋及建筑物              机器设备              运输工具             电子及办公设备             特殊设备                其他                合计
    （1）上年年末余额      4,148,924,133.24   3,462,584,136.15   131,428,697.61   1,070,356,708.09   1,682,319,763.12   106,335,107.27   10,601,948,545.49
    （2）本期增加金额       109,531,690.40     482,229,046.52     18,154,544.75    135,912,504.68     345,694,551.43      7,271,063.59    1,098,793,401.37
        —购置          20,409,381.86     259,559,027.34     18,154,544.75    119,159,729.60     335,507,865.33      7,271,063.59     760,061,612.47
        —在建工程转入      87,036,108.54     219,633,398.63                 -     16,752,775.08      10,186,686.10                 -     333,608,968.35
        —其他            2,086,200.00       3,036,620.55                                   -                                            5,122,820.55
    （3）本期减少金额        23,357,578.26     112,320,973.88      8,454,568.80     40,048,867.56     137,886,168.16     12,026,173.54     334,094,330.20
        —处置或报废       23,357,578.26     112,320,973.88      8,454,568.80     40,048,867.56     137,886,168.16     12,026,173.54     334,094,330.20
    （4）期末余额        4,235,098,245.38   3,832,492,208.79   141,128,673.56   1,166,220,345.21   1,890,128,146.39   101,579,997.32   11,366,647,616.66
    （1）上年年末余额      1,151,095,608.77   1,630,223,615.84    87,122,870.41    552,132,955.83     961,426,132.02     64,173,376.25    4,446,174,559.12
    （2）本期增加金额       116,732,228.70     211,017,860.56      8,311,125.77    121,571,568.66     203,794,939.17      2,866,125.65     664,293,848.51
        —计提         115,271,078.11     207,981,240.01      8,311,125.77    121,571,568.66     203,794,939.17      2,866,125.65     659,796,077.37
        —其他            1,461,150.59       3,036,620.55                                   -                  -                         4,497,771.14
    （3）本期减少金额        17,468,268.56      93,151,979.36      7,000,569.46     28,726,721.94     117,831,878.96      6,675,209.03     270,854,627.31
        —处置或报废       17,468,268.56      93,151,979.36      7,000,569.46     28,726,721.94     117,831,878.96      6,675,209.03     270,854,627.31
    （4）期末余额        1,250,359,568.91   1,748,089,497.04    88,433,426.72    644,977,802.55    1,047,389,192.23    60,364,292.87    4,839,613,780.32
    （1）上年年末余额        32,374,973.09      12,854,509.95      1,572,044.02        934,036.55        4,885,786.88         7,007.36      52,628,357.85
    （2）本期增加金额                     -       1,122,428.69        26,196.65                  -                  -                -        1,148,625.34
                                                     财务报表附注 第 75页
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             项目   房屋及建筑物              机器设备              运输工具            电子及办公设备           特殊设备              其他               合计
      —计提                        -       1,122,428.69      26,196.65                  -                -               -       1,148,625.34
    （3）本期减少金额                    -       5,216,480.45      68,561.80        702,247.30      2,352,057.09               -       8,339,346.64
      —处置或报废                     -       5,216,480.45      68,561.80        702,247.30      2,352,057.09               -       8,339,346.64
    （4）期末余额         32,374,973.09        8,760,458.19    1,529,678.87       231,789.25      2,533,729.79        7,007.36     45,437,636.55
    （1）期末账面价值     2,952,363,703.38   2,075,642,253.56   51,165,567.97    521,010,753.41   840,205,224.37   41,208,697.09   6,481,596,199.79
    （2）上年年末账面价值   2,965,453,551.38   1,819,506,010.36   42,733,783.18    517,289,715.71   716,007,844.22   42,154,723.66   6,103,145,628.52
                                                    财务报表附注 第 76页
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              项目             账面价值                      未办妥产权证书的原因
    煤科院公司采育基地房屋                188,233,778.19       正在办理
    唐山矿业房屋建筑物                   31,141,498.57       正在办理
    山西煤机综合楼                     26,880,737.91       绿化、规划验收正在办理中
    能源投资物流房屋及建筑物                26,364,878.37       正在办理
    能源投资内蒙古工程公司办公楼               4,805,175.16       所属商业楼消防验收未通过
    中煤矿山密云厂房                     1,053,750.00       正在办理
    天地支护职工食堂                        695,298.17      拟扩建，待扩建后办理房产证
              项目             期末余额                          上年年末余额
    固定资产清理                              54,655.11               1,258,635.45
              合计                        54,655.11               1,258,635.45
                     财务报表附注 第 77页
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(十八) 在建工程
                                         期末余额                                                                                   上年年末余额
        项目
                    账面余额                 减值准备                      账面价值                            账面余额                         减值准备                    账面价值
    在建工程             1,808,520,261.00      238,075,049.30            1,570,445,211.70                1,409,574,150.83             206,130,074.70        1,203,444,076.13
    工程物资
        合计           1,808,520,261.00      238,075,049.30            1,570,445,211.70                1,409,574,150.83             206,130,074.70        1,203,444,076.13
         注：截至 2024 年 12 月 31 日，中煤科工能源投资秦皇岛有限公司以净值 3,325,537.87 元的设备用作对中国煤炭科工集团有限公司借款
                                                            期末余额                                                                    上年年末余额
               项目
                                        账面余额                减值准备                   账面价值                       账面余额                    减值准备               账面价值
    秦皇岛地方煤矿技术改造工程                       782,451,159.00      219,249,002.12              563,202,156.88         783,283,434.80          189,883,114.42    593,400,320.38
    天津研发基地工程                            155,759,822.57                                  155,759,822.57         120,477,064.22                            120,477,064.22
    智能钻探装备及煤层气开发产业基地项目                                                                                          63,503,990.61                             63,503,990.61
    高端数字化建设-智能产线                         26,899,398.92                                   26,899,398.92          53,693,765.66                             53,693,765.66
    高端数字化建设-减速机车间                        85,070,332.31                                   85,070,332.31          39,599,274.61                             39,599,274.61
    常州股份智能工厂厂房建设项目                       37,724,775.18                                   37,724,775.18          35,752,767.95                             35,752,767.95
    常熟煤机数字化工厂建设                          41,746,640.53                                   41,746,640.53          26,853,998.31                             26,853,998.31
    采掘装备生产基地智能制造                        146,757,238.68                                  146,757,238.68          22,199,042.88                             22,199,042.88
                                                            财务报表附注 第 78页
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                                                期末余额                                                   上年年末余额
               项目
                             账面余额               减值准备             账面价值                账面余额              减值准备              账面价值
    新厂区项目基建                    24,317,256.34                       24,317,256.34      21,511,106.93                        21,511,106.93
    重点实验室天地大厦后厂房技术改造投资项
    目
    智能化矿用 360mm 复杂条件岩石巷道组合
    式盾构机掘进系统装备
    下组煤                        16,246,960.28     16,246,960.28                        16,246,960.28      16,246,960.28
    矿用链条数字化车间建设项目              76,339,185.42                       76,339,185.42      13,648,174.86                        13,648,174.86
    φ38-φ60 热编冷焊闪光对焊机          35,013,107.93                       35,013,107.93
    煤科气化炉关键技术开发及示范应用输送床
    装置
    气流床煤气化协同处置有机固废成套系统         27,919,248.35                       27,919,248.35
    天地支护液压支架数字化车间升级项目          21,113,903.31                       21,113,903.31
    广州融创摩天轮                    19,021,025.18                       19,021,025.18
    节点地震仪                      17,380,535.92                       17,380,535.92
    高分子材料车间智能化升级改造项目           16,976,372.28                       16,976,372.28
    煤矿 600 米级垂直输料系统            15,660,377.37                       15,660,377.37
    沪杭公路项目                     12,454,729.84                       12,454,729.84
    其他                        155,035,557.35      2,579,086.90    152,456,470.45     174,926,414.48                       174,926,414.48
               合计            1,808,520,261.00   238,075,049.30   1,570,445,211.70   1,409,574,150.83    206,130,074.70   1,203,444,076.13
                                                财务报表附注 第 79页
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                                                                                                                工程累                                      本期利
                                                                                                                                                  其中：本
                                                                 本期转入固定           本期其他减                         计投入       工程进      利息资本化                 息资本
    项目名称        预算数            上年年末余额           本期增加金额                                          期末余额                                              期利息资          资金来源
                                                                  资产金额             少金额                          占预算        度       累计金额                  化率
                                                                                                                                                  本化金额
                                                                                                                比例(%)                                     (%)
    秦皇岛地
    方煤矿技                                                                                                                                                        自有资
    术改造工                                                                                                                                                        金、借款
    程
    智能钻探
    装备及煤
    层气开发     703,895,800.00     63,503,990.61      721,107.42     64,225,098.03                                  100.00   100.00                                单位自筹
    产业基地
    项目
    重点实验
    室天地大                                                                                                                                                        单位自
    厦后厂房      23,870,000.00     19,593,756.55                     19,593,756.55                                  100.00   100.00                                筹、政府
    技术改造                                                                                                                                                        补助
    投资项目
    高端数字
    化建设-智    344,880,000.00     53,693,765.66    78,710,080.40   105,504,447.14                 26,899,398.92     75.00    75.00                                自有资金
    能产线
    矿用链条
    数字化车
    间建设项
    目
    采掘装备
    生产基地     569,200,000.00     22,199,042.88   124,558,195.80                                 146,757,238.68     21.88    21.88                                单位自筹
    智能制造
    常熟煤机
    数字化工      98,300,000.00     26,853,998.31    50,533,633.41    35,640,991.19                 41,746,640.53     51.41    51.41                                单位自筹
    厂建设
    天津研发
    基地工程
                                                                        财务报表附注 第 80页
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财务报表附注
                                                                                                                    工程累                                     本期利
                                                                                                                                                     其中：本
                                                                   本期转入固定           本期其他减                           计投入       工程进     利息资本化                 息资本
    项目名称        预算数             上年年末余额            本期增加金额                                            期末余额                                             期利息资          资金来源
                                                                    资产金额             少金额                            占预算        度      累计金额                  化率
                                                                                                                                                     本化金额
                                                                                                                    比例(%)                                    (%)
    常州股份
    智能工厂
    厂房建设
    项目
    智能化矿
    用 360mm
    复杂条件
    岩石巷道       55,000,000.00     18,284,398.69     28,991,203.75                                   47,275,602.44      85.96   85.96                                单位自筹
    组合式盾
    构机掘进
    系统装备
    高端数字
    化建设-减     208,860,000.00     39,599,274.61     86,398,039.37    40,926,981.67                  85,070,332.31      70.30   70.30                                自有资金
    速机车间
    新厂区项
    目基建
     合计                        1,218,400,776.07   488,917,814.03   282,144,902.91   832,275.80   1,424,341,411.39                     4,556,625.00
                                                                          财务报表附注 第 81页
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二○二四年度
财务报表附注
                                            本期增减变动
        项目     上年年末余额                                                        期末余额            计提原因
                                     计提             转出            其他
    秦皇岛地方煤
    矿技术改造工     189,883,114.42     29,365,887.70                             219,249,002.12   评估减值
    程
                                                                                             长期停工且
    山楂加工厂                          2,579,086.90                               2,579,086.90
                                                                                             无复工计划
    下组煤         16,246,960.28                                                16,246,960.28   项目终止
        合计     206,130,074.70     31,944,974.60                             238,075,049.30
          可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
                                                                                              关键参数
                                                                  公允价值和处置
        项目    账面价值              可收回金额              减值金额                             关键参数      的确定依
                                                                  费用的确定方式
                                                                                                据
    秦皇岛地方                                                                                     市场信
    煤矿技术改    616,288,030.25     586,922,142.55    29,365,887.70   市场法              市场价格       息，定额
    造工程                                                                                       造价
        合计   616,288,030.25     586,922,142.55    29,365,887.70         /               /       /
                                财务报表附注 第 82页
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(十九) 生产性生物资产
                                   种植业
              项目                              合计
                        经济林              其他
    （1）上年年末余额            3,592,533.81          3,592,533.81
    （2）本期增加金额             113,440.36            113,440.36
        —自行培育             113,440.36            113,440.36
    （3）本期减少金额
    （4）期末余额              3,705,974.17          3,705,974.17
    （1）上年年末余额             458,596.77            458,596.77
    （2）本期增加金额              45,825.60               45,825.60
        —计提                45,825.60               45,825.60
    （3）本期减少金额
    （4）期末余额               504,422.37            504,422.37
    （1）上年年末余额
    （2）本期增加金额
    （3）本期减少金额
    （4）期末余额
    （1）期末账面价值            3,201,551.80          3,201,551.80
    （2）上年年末账面价值          3,133,937.04          3,133,937.04
                   财务报表附注 第 83页
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(二十) 使用权资产
        项目        土地            房屋及建筑物             机器设备              其他              合计
    （1）上年年末余
    额
    （2）本期增加金
    额
        —新增租赁                    238,847,155.72    10,448,399.56   2,029,039.34   251,324,594.62
    （3）本期减少金
    额
      —转出至固
    定资产
        —处置                      138,453,299.34      665,789.56                   139,119,088.90
    （4）期末余额     9,104,745.66     447,160,005.89   145,979,861.36   2,029,039.34   604,273,652.25
    （1）上年年末余
    额
    （2）本期增加金
    额
        —计提      370,794.46      117,771,858.83    48,823,572.08    563,622.00    167,529,847.37
    （3）本期减少金
    额
      —转出至固
    定资产
        —处置                      123,798,960.45      665,789.56                   124,464,750.01
    （4）期末余额     1,356,061.07     185,126,205.00    85,925,800.81    563,622.00    272,971,688.88
    （1）上年年末余
    额
    （2）本期增加金
    额
    （3）本期减少金
    额
    （4）期末余额
    （1）期末账面价
    值
    （2）上年年末账
    面价值
                               财务报表附注 第 84页
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(二十一) 无形资产
          项目      土地使用权              专利权           非专利技术               软件           商标权            采矿权               探矿权               其他               合计
    （1）上年年末余额    1,041,271,077.90    188,860.40    11,367,265.96   145,743,329.46   14,822.77   1,095,849,770.42   326,922,271.40   18,887,729.43   2,640,245,127.74
    （2）本期增加金额                       1,101,698.11                    53,730,768.89                    578,880.25                       159,657.22      55,571,004.47
        —购置                         1,101,698.11                    53,730,768.89                    578,880.25                       159,657.22      55,571,004.47
    （3）本期减少金额                                                        2,328,712.11                                                                       2,328,712.11
        —处置                                                          2,328,712.11                                                                       2,328,712.11
    （4）期末余额      1,041,271,077.90   1,290,558.51   11,367,265.96   197,145,386.24   14,822.77   1,096,428,650.67   326,922,271.40   19,047,386.65   2,693,487,420.10
    （1）上年年末余额     270,582,604.25     158,197.46     7,849,075.63    82,174,049.13                486,491,252.08                       394,455.71     847,649,634.26
    （2）本期增加金额      21,454,472.70     525,314.62     2,251,807.16    18,520,848.56                 32,586,300.75                      6,411,573.37     81,750,317.16
        —计提        21,454,472.70     525,314.62     2,251,807.16    18,520,848.56                 32,586,300.75                      6,411,573.37     81,750,317.16
    （3）本期减少金额                                                        2,328,712.11                                                                       2,328,712.11
        —处置                                                          2,328,712.11                                                                       2,328,712.11
    （4）期末余额       292,037,076.95     683,512.08    10,100,882.79    98,366,185.58                519,077,552.83                      6,806,029.08    927,071,239.31
    （1）上年年末余额                                                                                       9,147,086.27                                        9,147,086.27
    （2）本期增加金额
    （3）本期减少金额
                                                           财务报表附注 第 85页
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二○二四年度
财务报表附注
         项目       土地使用权            专利权          非专利技术            软件            商标权          采矿权               探矿权               其他               合计
    （4）期末余额                                                                                  9,147,086.27                                        9,147,086.27
    （1）期末账面价值     749,234,000.95   607,046.43   1,266,383.17   98,779,200.66   14,822.77   568,204,011.57   326,922,271.40   12,241,357.57   1,757,269,094.52
    （2）上年年末账面价值   770,688,473.65    30,662.94   3,518,190.33   63,569,280.33   14,822.77   600,211,432.07   326,922,271.40   18,493,273.72   1,783,448,407.21
                                                       财务报表附注 第 86页
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            项目       账面价值                        未办妥产权证书的原因
                                      本公司向北京燕大工贸集团购买位于密云县工业开发区的土地，
    土地使用权             963,750.00
                                      购买后被纳入政府规划，未办理产权
            合计        963,750.00
(二十二) 商誉
    被投资单位名称或形成商誉的事                        本期增加         本期减少
                      上年年末余额                                     期末余额
          项                            企业合并形成的   其他   处置   其他
    账面原值
    唐山市水泵厂有限公司         2,187,338.74                             2,187,338.74
    宁夏天地奔牛实业集团有限公司     3,471,142.92                             3,471,142.92
    小计                 5,658,481.66                             5,658,481.66
    减值准备
    唐山市水泵厂有限公司         2,187,338.74                             2,187,338.74
    小计                 2,187,338.74                             2,187,338.74
    账面价值               3,471,142.92                             3,471,142.92
           注 1：唐山市水泵厂有限公司于 2022 年 12 月被本公司下属单位天地（唐山）
           矿业科技有限公司吸收合并后注销，相关资产组转入天地（唐山）矿业科技有
           限公司。
                  所属资产组或组合的构成及                                是否与以前年度保
           名称                             所属经营分部及依企业合并
                       依据                                       持一致
    宁夏天地奔牛实业集团    固定资产、在建工程和无形资          非同一控制下企业合并时确定的
                                                                 是
    有限公司          产的资产组                  资产组
                      财务报表附注 第 87页
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         可收回金额按预计未来现金流量的现值确定：
                                                                  预测期
                                                                            预测期   稳定期的      稳定期
                                                                  内的关
                                                          预测                内的关   关键参数      的关键
                                                    减值            键参数
        项目       账面价值              可收回金额                  期的                键参数   （增长率、     参数的
                                                    金额            （增长
                                                          年限                的确定   利润率、折     确定依
                                                                  率、利润
                                                                             依据   现率等）       据
                                                                  率等）
                                                                  主营业
    宁夏天地奔
                                                                  务增长       历史数   业务增长      预测数
    牛实业集团     1,198,679,916.12   4,744,785,546.43         5年
                                                                  率         据     率 0%      据
    有限公司
        合计    1,198,679,916.12   4,744,785,546.43
(二十三) 长期待摊费用
         项目          上年年末余额             本期增加金额            本期摊销金额            其他减少金额    期末余额
    神东创新基地上湾
    综合楼（注 1）
    经济开发区 1 号车
    间（注 2）
    经济开发区 2 号车
    间（注 2）
    经济开发区 3 号车
    间（注 2）
    室外工程                5,608,268.61                           200,893.20              5,407,375.41
    经济开发区成品库
    （注 2）
    彩虹生产基地试车
    坡道工程（注 2）
    地宗主厂房改良支
    出
    智能工厂一期厂房
    装修
    煤科院办公室场所
    改造支出
    基地其他待摊费用            4,754,021.12                           300,020.76              4,454,000.36
    其他                 57,361,867.65      56,922,592.62    29,368,479.95              84,915,980.32
         合计           119,600,744.62      66,308,634.57    34,475,193.22             151,434,185.97
    注 1：该部分房屋建筑物座落于本公司向第三方公司租用的土地上，无法办理房屋
    所有权证，本公司根据预计使用年限进行摊销。
    注 2：该部分房屋建筑物座落于本公司租用关联方中国煤炭科工集团太原研究院有
    限公司的土地上，无法办理房屋所有权证，本公司根据预计使用年限进行摊销。
                                  财务报表附注 第 88页
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(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
                                  期末余额                                上年年末余额
           项目
                  可抵扣暂时性差异             递延所得税资产              可抵扣暂时性差异             递延所得税资产
    资产减值准备          2,527,179,771.33      403,981,522.52     2,677,738,199.24     422,063,219.44
    已计提未支付的职工薪酬       930,866,721.80      147,962,257.61      743,264,515.41      114,837,636.68
    固定资产折旧             48,060,715.03       12,007,755.78      201,875,471.25       50,468,867.81
    递延收益               45,979,292.88        9,823,048.22       45,003,090.62        9,771,614.32
    内部交易未实现利润         288,334,579.79       60,678,286.35      250,227,024.38       51,420,085.57
    其他权益工具投资公允价
    值变动
    预计负债              195,108,257.92       32,287,683.19      164,940,351.49       24,741,052.72
    分期付款购买资产           82,185,182.45       20,546,295.61       90,190,809.59       22,547,702.40
    租赁负债              365,078,310.08       58,294,951.35      262,991,257.87       38,154,251.32
    其他                 73,711,380.78       18,253,821.99       28,026,468.97        4,488,679.46
           合计       4,557,254,591.07      763,948,179.47     4,507,931,320.95     745,044,229.54
                                  期末余额                                上年年末余额
           项目
                  应纳税暂时性差异              递延所得税负债             应纳税暂时性差异             递延所得税负债
    计入其他综合收益的其他
    权益工具投资公允价值变       186,151,127.87        27,922,669.18     178,701,127.87       26,805,169.18
    动
    固定资产折旧              5,700,601.53           855,090.23        4,071,871.46        610,780.72
    使用权资产             331,301,963.37        54,228,517.64     259,456,706.10       36,935,851.55
    弃置费用形成资产           24,649,460.79         6,162,365.20
           合计         547,803,153.56        89,168,642.25     442,229,705.43       64,351,801.45
                              期末                                       上年年末
         项目     递延所得税资产和          抵销后递延所得税                 递延所得税资产和             抵销后递延所得税资
                 负债互抵金额           资产或负债余额                   负债互抵金额                产或负债余额
    递延所得税资产       62,975,862.92        700,972,316.55                             745,044,229.54
    递延所得税负债       62,975,862.92         26,192,779.33                              64,351,801.45
                        财务报表附注 第 89页
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财务报表附注
                      项目                                        期末余额                   上年年末余额
    可抵扣暂时性差异                                                     391,184,869.79          488,435,708.01
    可抵扣亏损                                                        476,339,092.15          729,978,887.38
                      合计                                         867,523,961.94         1,218,414,595.39
              年份                   期末余额                     上年年末余额                      备注
              合计                     476,339,092.15              729,978,887.38
(二十五) 其他非流动资产
                                   期末余额                                       上年年末余额
         项目                         减值准                                           减值
                   账面余额                         账面价值              账面余额                     账面价值
                                     备                                            准备
    待抵扣增值税
    进项税额
    预付长期资产
    购买款项
    其他              6,354,346.86                 6,354,346.86      3,696,696.51            3,696,696.51
         合计        74,890,215.56                74,890,215.56     53,624,507.22           53,624,507.22
                                   财务报表附注 第 90页
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财务报表附注
(二十六) 所有权或使用权受到限制的资产
                                              期末                                                    上年年末
      项目
               账面余额              账面价值              受限类型       受限情况       账面余额             账面价值             受限类型    受限情况
                                                           定期存款、法院冻结资                                             保证金、维修基金
                                                           金、保证金、专户资金、                                            存款、农民工工资
    货币资金     1,499,303,191.51   1,499,303,191.51    其他     大额存单持有到期、土    346,164,923.90   346,164,923.90   其他     专户存款、法院冻
                                                           地复垦费及矿山恢复                                              结资金等。
                                                           治理基金等。
    应收款项融资    142,007,600.00     142,007,600.00     质押     票据质押          103,509,873.94   103,509,873.94   质押     票据质押
    在建工程         3,325,537.87       3,325,537.87    抵押     抵押借款            3,720,462.32     3,720,462.32   抵押     抵押借款
    应收票据      568,042,155.22     568,042,155.22     质押     已背书、贴现未到期
      合计     2,212,678,484.60   2,212,678,484.60                         453,395,260.16   453,395,260.16
                                                         财务报表附注 第 91页
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(二十七) 短期借款
                   项目                  期末余额                   上年年末余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款
    信用借款                                   321,112,199.13        835,291,499.91
                   合计                      321,112,199.13        835,291,499.91
(二十八) 应付票据
                   种类              期末余额                      上年年末余额
    银行承兑汇票                               1,774,015,791.11       1,468,894,813.75
    商业承兑汇票                                 550,405,489.40        200,634,087.81
                   合计                    2,324,421,280.51       1,669,528,901.56
(二十九) 应付账款
                   项目             期末余额                       上年年末余额
                   合计                  12,218,423,476.75       10,331,742,875.79
                   项目             期末余额                      未偿还或结转的原因
    公司 1                                  51,750,000.00       信用期内
    公司 2                                  21,551,190.00       信用期内
    公司 3                                  21,078,697.93       信用期内
    公司 4                                  17,134,873.05       信用期内
    公司 5                                  13,950,000.00       信用期内
    公司 6                                  13,521,887.69       信用期内
                        财务报表附注 第 92页
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财务报表附注
                   项目                期末余额                        未偿还或结转的原因
    公司 7                                    11,612,675.58           信用期内
    公司 8                                    11,400,000.00           信用期内
    公司 9                                    10,561,332.00           信用期内
    公司 10                                   10,259,835.50           信用期内
                   合计                      182,820,491.75
(三十) 预收款项
                   项目                期末余额                          上年年末余额
                   合计                       10,862,624.08                8,575,224.40
(三十一) 合同负债
                   项目                    期末余额                      上年年末余额
    预收销售款                                   2,353,323,042.23          3,307,729,910.04
    预收工程款                                       472,186,616.05         345,295,445.09
    预收技术服务款                                     360,732,358.41         262,105,367.30
    预收其他款项                                       11,014,523.60          20,324,441.27
                   合计                       3,197,256,540.29          3,935,455,163.70
            项目             期末余额                                未偿还或结转的原因
    公司 1                       120,016,919.96               项目正在实施中，未验收
            合计                 120,016,919.96
                        财务报表附注 第 93页
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(三十二) 应付职工薪酬
            项目     上年年末余额                   本期增加                  本期减少                期末余额
    短期薪酬           2,429,350,937.04        6,178,549,611.40      5,550,046,039.84    3,057,854,508.60
    离职后福利-设定提存计
    划
    辞退福利             52,543,916.77           10,776,619.80         53,358,211.13        9,962,325.44
    一年内到期的其他福利
            合计     2,531,564,480.45        6,856,476,892.30      6,270,670,215.00    3,117,371,157.75
            项目     上年年末余额                   本期增加                  本期减少                期末余额
    （1）工资、奖金、津贴和
    补贴
    （2）职工福利费              4,240.34          288,466,753.81        288,362,639.57          108,354.58
    （3）社会保险费         19,522,524.47          338,055,537.26        337,874,559.09       19,703,502.64
    其中：医疗保险费         16,285,988.85          301,804,214.10        301,067,839.31       17,022,363.64
        工伤保险费          2,572,709.45          28,243,496.10         28,748,854.78        2,067,350.77
        生育保险费           663,826.17            5,983,234.85           6,033,272.79         613,788.23
        其他                                    2,024,592.21           2,024,592.21
    （4）住房公积金           9,055,348.45         342,550,975.79        340,913,077.66       10,693,246.58
    （5）工会经费和职工教育
    经费
    （6）短期带薪缺勤
    （7）短期利润分享计划
    （8）其他              5,007,692.42         272,564,650.69        270,017,728.78        7,554,614.33
            合计     2,429,350,937.04        6,178,549,611.40      5,550,046,039.84    3,057,854,508.60
             项目         上年年末余额                   本期增加                本期减少              期末余额
    基本养老保险                 31,308,617.66        506,522,182.71      505,770,242.68     32,060,557.69
    失业保险费                   3,568,965.66         19,632,699.73       19,153,949.36      4,047,716.03
    企业年金缴费                 14,792,043.32        140,995,778.66      142,341,771.99     13,446,049.99
             合计            49,669,626.64        667,150,661.10      667,265,964.03     49,554,323.71
                       财务报表附注 第 94页
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(三十三) 应交税费
                   税费项目             期末余额                     上年年末余额
    增值税                                  140,066,375.89         167,886,579.87
    消费税                                      909,433.70             384,842.55
    企业所得税                                123,830,748.06         141,854,209.13
    个人所得税                                 42,506,943.12          36,159,056.37
    城市维护建设税                                9,068,347.51          11,171,332.41
    房产税                                    5,748,472.79           5,725,665.97
    教育费附加                                  6,759,478.48           7,572,103.67
    资源税                                   25,369,902.74          14,845,270.88
    土地使用税                                  2,512,736.65           2,555,380.42
    其他                                     7,549,225.80           6,228,147.36
                   合计                    364,321,664.74         394,382,588.63
(三十四) 其他应付款
                     项目                  期末余额                上年年末余额
    应付利息
    应付股利                                        62,400.00            62,400.00
    其他应付款项                                1,356,441,114.36     1,001,067,826.20
                     合计                   1,356,503,514.36     1,001,130,226.20
                   项目               期末余额                     上年年末余额
    普通股股利                                     62,400.00              62,400.00
                   合计                         62,400.00              62,400.00
          （1）按款项性质列示
                   项目               期末余额                     上年年末余额
                          财务报表附注 第 95页
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财务报表附注
                项目             期末余额                     上年年末余额
                合计                  1,356,441,114.36       1,001,067,826.20
            （2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项
                项目             期末余额                    未偿还或结转的原因
    公司 1                              92,539,657.70      清算未完成
    公司 2                              77,800,000.00      清算未完成
    公司 3                              75,022,861.07      清算未完成
    公司 4                              33,775,359.72      清算未完成
    公司 5                              30,143,605.66      清算未完成
    公司 6                              28,000,000.00      未到期
    公司 7                              26,031,943.20      清算未完成
    公司 8                              23,086,755.56      清算未完成
    公司 9                              18,966,700.00      清算未完成
    公司 10                             16,800,000.00      未到期
    公司 11                             14,985,044.96      清算未完成
    公司 12                             13,280,777.78      清算未完成
    公司 13                             12,501,253.24      未到期
                合计                   462,933,958.89
(三十五) 一年内到期的非流动负债
                项目             期末余额                     上年年末余额
    一年内到期的长期借款                          5,111,375.00        118,134,657.78
    一年内到期的租赁负债                       161,603,010.69         130,938,263.75
    一年内到期的其他长期负债                       8,655,342.00          10,468,000.00
                合计                   175,369,727.69         259,540,921.53
(三十六) 其他流动负债
                项目             期末余额                     上年年末余额
    待转销项税                             366,596,853.56        361,500,213.94
    未终止确认票据                           517,008,054.89        333,923,611.03
                合计                    883,604,908.45        695,423,824.97
                     财务报表附注 第 96页
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财务报表附注
(三十七) 长期借款
                项目                                期末余额                             上年年末余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款
    信用借款                                               135,111,375.00                     258,134,657.78
    其他                                                  51,680,000.00                      51,680,000.00
    减：一年内到期的长期借款                                        -5,111,375.00                     -118,134,657.78
                合计                                    181,680,000.00                      191,680,000.00
(三十八) 租赁负债
                 项目                                   期末余额                          上年年末余额
    租赁付款额                                                384,640,735.55                   281,549,137.52
    减：未确认的融资费用                                           -19,562,425.47                    -18,557,879.65
    重分类至一年内到期的非流动负债                                     -161,603,010.69                   -130,938,263.75
                 合计                                      203,475,299.39                   132,052,994.12
(三十九) 长期应付款
                项目                                期末余额                             上年年末余额
    长期应付款
    专项应付款                                               31,278,441.18                      51,766,144.32
                合计                                      31,278,441.18                      51,766,144.32
           项目         上年年末余额           本期增加            本期减少                期末余额             形成原因
    高效、低排放煤粉工业锅
    炉技术体系示范应用
    工业重点领域设备更新改                       12,000,000.00                       12,000,000.00   项目未结束
    造基金
    大型油气田及煤层气开发       17,747,518.44                    7,274,698.67       10,472,819.77   项目未结束
    矿井突水水源快速判识与
    水灾防控关键技术研究
    深部多煤层气系统水平井
    共采钻-压-排关键技术
    基于机器视觉的钻杆智能         686,700.00                                          686,700.00    项目未结束
                             财务报表附注 第 97页
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          项目         上年年末余额            本期增加             本期减少                  期末余额             形成原因
    装卸技术研究；巷道全倾
    角快速打钻机器人集成测
    试及应用
    定向连续取心钻孔轨迹测
    量技术及配套钻具开发
    爆炸性环境设备防爆性能
    综合检验检测平台
    煤矿井下巷道清理机器人
    研发
    其他                 2,316,510.08   15,438,790.00    13,022,644.23          4,732,655.85    项目未结束
          合计          51,766,144.32   28,838,790.00    49,326,493.14      31,278,441.18
(四十) 长期应付职工薪酬
                项目                                    期末余额                           上年年末余额
    一、离职后福利-设定受益计划净负债                                   816,128,519.00                        800,430,000.00
    二、辞退福利
    三、其他长期福利
                合计                                      816,128,519.00                        800,430,000.00
         （1）设定受益计划义务现值
                 项目                                     本期金额                                 上期金额
    （1）当期服务成本
    （2）过去服务成本
    （3）结算利得（损失以“－”表示）
    （4）利息净额                                                  19,380,000.00                     24,670,000.00
    （1）精算利得（损失以“－”表示）                                        49,580,000.00                    -20,610,000.00
    （1）结算时支付的对价
    （2）已支付的福利                                                -53,261,481.00                   -52,670,000.00
                             财务报表附注 第 98页
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(四十一) 预计负债
       项目     上年年末余额           本期增加             本期减少            期末余额                               形成原因
                                                                                 中煤科工集团国际工程有限公司按销售收入总额的 6%作为产品质量保证；中煤科工集
    产品质量保证    163,940,351.49    34,925,664.94   35,172,203.33   163,693,813.10   团上海有限公司按煤机销售收入的 2%计提产品质量保证金;北京天玛智控科技股份有
                                                                                 限公司按煤机销售收入的 1.9%计提产品质量保证金。
    资产弃置义务                      84,417,244.82                    84,417,244.82   矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务。
                                                                                 上海煤科检测技术有限公司按照检测收入的 5%计提科技风险准备金，累计不超过 100
    科技风险准备金     1,200,000.00                                      1,200,000.00   万元；煤炭科学技术研究院有限公司为承担经营检测业务产生的责任风险，设立的 20
                                                                                 万风险储备金。
       合计     165,140,351.49   119,342,909.76   35,172,203.33   249,311,057.92
                                                         财务报表附注 第 99页
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(四十二) 递延收益
      项目        上年年末余额                   本期增加                本期减少               期末余额               形成原因
    政府补助        1,106,474,495.92        153,309,936.77      261,471,155.22     998,313,277.47   政府补助
      合计        1,106,474,495.92        153,309,936.77      261,471,155.22     998,313,277.47
(四十三) 股本
                                                   本期变动增（+）减（－）
      项目        上年年末余额                  发行                  公积金                                  期末余额
                                                   送股                    其他       小计
                                        新股                  转股
    股份总额         4,138,588,892.00                                                               4,138,588,892.00
(四十四) 资本公积
           项目               上年年末余额                       本期增加                 本期减少               期末余额
    资本溢价（股本溢价）               2,695,391,766.51                                                   2,695,391,766.51
    其他资本公积                         57,352,967.95         27,447,564.36                            84,800,532.31
           合计                2,752,744,734.46            27,447,564.36                          2,780,192,298.82
    注：本期国拨专项资金增加国有资本公积 27,400,000.00 元，对参股单位投资增加资
    本公积 47,564.36 元。
                                   财务报表附注 第 100页
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(四十五) 其他综合收益
                                                                                本期金额
             项目          上年年末余额                            减：前期计入其                                                      减：其他综合收    期末余额
                                          本期所得税前                                      税后归属于母           税后归属于少
                                                           他综合收益当期   减：所得税费用                                            益当期转入留存
                                            发生额                                         公司               数股东
                                                             转入损益                                                          收益
    其中：重新计量设定受益计划变动额      79,521,281.05   -49,580,000.00              -7,373,000.00   -30,499,185.07   -11,707,814.93              49,022,095.98
       其他权益工具投资公允价值变动    110,409,534.15    7,450,000.00               1,117,500.00     6,332,500.00                               116,742,034.15
       其他                                 32,111,159.10                               32,121,945.05       -10,785.95               32,121,945.05
    其中：权益法下可转损益的其他综合收益     2,338,876.57                                                                                             2,338,876.57
       外币财务报表折算差额          7,262,879.50      883,139.88                                  883,949.85          -809.97                8,146,829.35
         其他综合收益合计        199,532,571.27    -9,135,701.02              -6,255,500.00    8,839,209.83    -11,719,410.85             208,371,781.10
                                                      财务报表附注 第 101页
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(四十六) 专项储备
           项目            上年年末余额                    本期增加                      本期减少                期末余额
    安全生产费                   38,868,498.27          164,701,006.01            154,177,989.40       49,391,514.88
    维简费                     29,905,604.76           16,552,805.30             30,916,946.50       15,541,463.56
    煤矿转产发展基金                87,468,504.97             8,226,602.55            16,747,781.48       78,947,326.04
           合计              156,242,608.00          189,480,413.86            201,842,717.38      143,880,304.48
(四十七) 盈余公积
              项目          上年年末余额                    本期增加                     本期减少                期末余额
    法定盈余公积                  848,800,848.48          133,851,400.91                               982,652,249.39
              合计            848,800,848.48          133,851,400.91                               982,652,249.39
(四十八) 未分配利润
                     项目                                          本期金额                          上期金额
    调整前上年年末未分配利润                                                 14,842,734,617.77             13,442,555,497.63
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
    调整后年初未分配利润                                                   14,842,734,617.77             13,442,555,497.63
    加：本期归属于母公司所有者的净利润                                                2,621,695,569.39           2,358,363,740.66
    其他                                                                                               -382,622.56
    减：提取法定盈余公积                                                        133,851,400.91             129,459,218.08
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备                                                                                     625,001.48
        应付普通股股利                                                      1,158,804,889.76            827,717,778.40
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                                      16,171,773,896.49             14,842,734,617.77
(四十九) 营业收入和营业成本
                                本期金额                                                    上期金额
         项目
                       收入                        成本                         收入                     成本
    主营业务           30,142,025,261.23         20,996,582,180.39          29,574,933,506.07      20,554,434,884.66
    其他业务             384,635,161.47            206,354,055.11              352,712,375.07        213,933,172.18
         合计        30,526,660,422.70         21,202,936,235.50          29,927,645,881.14      20,768,368,056.84
                               财务报表附注 第 102页
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          营业收入明细：
               项目                   本期金额                  上期金额
    商品类型
     产品销售                             21,069,965,244.35    21,012,458,727.19
     工程项目                              4,448,052,445.29     3,986,510,150.46
     技术服务                              4,624,007,571.59     4,575,964,628.42
               合计                     30,142,025,261.23    29,574,933,506.07
(五十) 税金及附加
              项目               本期金额                       上期金额
    消费税                                 1,452,685.74             846,022.91
    资源税                               203,498,155.38         175,361,177.47
    城市维护建设税                            67,937,675.00          94,043,523.05
    教育费附加                              35,659,850.33          43,757,677.05
    房产税                                34,164,826.89          29,942,583.42
    土地使用税                              16,839,157.89          19,262,478.00
    车船使用税                                 160,390.33             275,920.22
    印花税                                21,149,315.57          19,667,221.13
    地方教育费附加                            20,965,848.33          25,262,689.12
    其他                                  9,287,632.81            8,574,309.79
              合计                      411,115,538.27         416,993,602.16
(五十一) 销售费用
              项目               本期金额                       上期金额
    职工薪酬                             550,849,327.11          514,940,427.24
    差旅费                              133,989,847.30          148,352,761.01
    销售服务费                             69,753,785.70           70,214,956.28
    办公费                               15,449,673.64           12,005,247.90
    展览广告费                             82,576,515.45           72,053,363.37
    修理费                                  985,065.10            11,343,477.78
    包装费                               24,520,081.53           26,518,254.74
    劳务费                               56,785,579.25           39,181,387.13
    折旧费                                 4,605,319.30            6,611,444.58
    其他                               112,122,488.01          124,113,569.13
              合计                    1,051,637,682.39        1,025,334,889.16
                    财务报表附注 第 103页
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二○二四年度
财务报表附注
(五十二) 管理费用
              项目                本期金额                     上期金额
    职工薪酬                              1,626,444,914.12    1,636,577,837.74
    折旧摊销费                              290,996,099.13      225,621,125.83
    差旅费                                 49,494,843.75       60,938,835.92
    租赁费                                 47,553,540.32       50,488,089.11
    修理费                                 26,628,592.27       38,263,677.20
    离退休人员支出                             40,608,782.52       39,565,514.60
    办公费                                  31,683,112.75      32,057,829.02
    党建工作经费                              24,952,327.87       19,186,901.01
    水电费                                 20,237,350.79       18,487,628.57
    劳务费                                 84,228,859.54       76,675,932.53
    咨询费                                 31,032,095.13       27,701,649.73
    中介机构费                               22,592,453.58       23,520,173.16
    其他                                 294,193,147.86      302,534,146.79
              合计                      2,590,646,119.63    2,551,619,341.21
(五十三) 研发费用
               项目                   本期金额                 上期金额
    职工薪酬                             923,186,718.03        904,251,663.42
    材料费                              805,947,927.38        736,202,996.85
    测试化验加工费                           96,149,168.12         84,290,590.72
    差旅费                               90,143,313.57         80,325,885.93
    折旧摊销费                             65,064,558.56         32,315,188.38
    出版、文献、信息传播、知识产权事务费                54,138,018.70         61,252,207.43
    劳务费                               48,212,628.88         47,229,643.37
    燃料动力费                               4,373,051.13         4,925,645.32
    专家咨询费                               6,637,468.83         4,619,541.89
    办公费                                 3,637,236.56         2,809,218.99
    其他                                90,883,978.38        114,639,952.59
               合计                   2,188,374,068.14      2,072,862,534.89
                    财务报表附注 第 104页
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(五十四) 财务费用
               项目                   本期金额                                 上期金额
    利息费用                                    22,317,079.16                    22,548,885.38
    减：利息收入                                 194,201,355.45                   203,522,105.86
    汇兑损益                                        36,629.93                       -2,556,266.86
    设定受益计划利息净额                              19,380,000.00                    24,670,000.00
    手续费                                     28,570,462.96                    36,546,993.63
    现金折扣                                                                        4,122,476.06
               合计                         -123,897,183.40                   -118,190,017.65
(五十五) 其他收益
              项目                 本期金额                                    上期金额
    个税手续费返还                               4,978,502.45                          3,957,214.79
    增值税即征即退                          125,939,957.70                         164,609,647.81
    事业费拨款                                99,980,400.00                      120,641,302.17
    稳岗补贴                                  7,018,006.29                          4,858,882.25
    与日常活动相关的政府补助                     349,285,848.22                         228,183,724.07
    债务重组                                  3,431,270.09                          1,394,171.10
              合计                     590,633,984.75                         523,644,942.19
(五十六) 投资收益
                    项目                             本期金额                    上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                                  129,530,739.76           67,794,690.91
    处置长期股权投资产生的投资收益                                      1,973,095.02             835,053.48
    交易性金融资产在持有期间的投资收益                                      269,380.96             294,959.49
    债权投资持有期间取得的利息收入                                 104,209,109.46           74,852,199.07
    其他权益工具投资持有期间取得的股利收入                                  7,420,529.08           7,502,734.17
    债务重组产生的投资收益                                      12,391,356.16               -541,825.98
    其他                                                   -1,728,451.73
                    合计                              254,065,758.71          150,737,811.14
                         财务报表附注 第 105页
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财务报表附注
(五十七) 公允价值变动收益
              产生公允价值变动收益的来源                           本期金额                 上期金额
    交易性金融资产                                               -1,293,986.72      -3,750,986.38
                     合计                                   -1,293,986.72      -3,750,986.38
(五十八) 信用减值损失
               项目                         本期金额                            上期金额
    应收票据坏账损失                                    12,801,800.90                    207,191.85
    应收账款坏账损失                                   -53,750,162.29                 3,228,792.53
    其他应收款坏账损失                                   12,579,001.08                 7,476,843.73
    长期应收款坏账损失                                      294,203.55                    330,677.34
    其他                                                                        3,717,664.18
               合计                              -28,075,156.76                14,961,169.63
(五十九) 资产减值损失
                项目                        本期金额                            上期金额
    存货跌价损失及合同履约成本减值损失                            5,386,206.16                33,033,621.97
    合同资产减值损失                                    41,421,533.85                13,432,199.41
    投资性房地产减值损失                                   2,414,399.81
    固定资产减值损失                                     1,148,625.34                 4,450,676.39
    在建工程减值损失                                    31,944,974.60                 2,347,500.00
    合同取得成本减值损失
    其他                                           2,168,875.00
                合计                              84,484,614.76                53,263,997.77
(六十) 资产处置收益
         项目               本期金额            上期金额                  计入当期非经常性损益的金额
    固定资产处置收益                -543,874.74    -470,983.08                         -543,874.74
    使用权资产处置收益              1,079,528.63   -2,133,019.61                       1,079,528.63
         合计                 535,653.89    -2,604,002.69                          535,653.89
                          财务报表附注 第 106页
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(六十一) 营业外收入
                                                                        计入当期非经常性损益
              项目          本期金额                     上期金额
                                                                           的金额
    非流动资产毁损报废利得              2,586,270.59            4,636,102.48             2,586,270.59
    其中：固定资产毁损报废利得            2,586,270.59            4,636,102.48             2,586,270.59
    政府补助                    29,569,274.21            3,184,405.69            29,569,274.21
    无法支付的应付款项               14,648,970.27           19,467,802.68            14,648,970.27
    罚没利得                     5,552,194.94            4,530,558.92             5,552,194.94
    违约金收入                                                1,544.44
    其他                      16,883,353.06           19,032,208.31            16,883,353.06
              合计            69,240,063.07           50,852,622.52            69,240,063.07
(六十二) 营业外支出
                                                                        计入当期非经常性损益
              项目          本期金额                    上期金额
                                                                           的金额
    非流动资产毁损报废损失合计          6,987,147.39              18,856,223.54            6,987,147.39
    其中：固定资产毁损报废损失          6,987,147.39              18,854,473.54            6,987,147.39
    无形资产毁损报废损失                                               1,750.00
    对外捐赠                   7,950,000.00               7,650,000.00            7,950,000.00
    罚没及滞纳金支出               4,979,614.27               5,568,928.16            4,979,614.27
    赔偿金及违约金支出             23,530,884.09              25,723,478.77           23,530,884.09
    其他                    17,183,831.75               8,381,598.91           17,183,831.75
              合计          60,631,477.50              66,180,229.38           60,631,477.50
(六十三) 所得税费用
               项目                   本期金额                                 上期金额
    当期所得税费用                                 511,593,274.21                  545,593,028.17
    递延所得税费用                                  44,290,335.92                   71,124,288.25
               合计                           555,883,610.13                  616,717,316.42
                     项目                                                  本期金额
    利润总额                                                                   4,001,988,500.37
                    财务报表附注 第 107页
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二○二四年度
财务报表附注
                        项目                                本期金额
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                        600,298,275.06
    子公司适用不同税率的影响                                            113,826,811.62
    调整以前期间所得税的影响                                              -2,330,791.31
    非应税收入的影响                                                 -38,177,992.42
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                         30,658,808.13
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                  -16,233,013.89
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                            8,401,157.24
    研发费用加计扣除                                               -163,942,844.64
    其他调整事项对所得税费用的影响                                          23,383,200.34
    所得税费用                                                   555,883,610.13
(六十四) 每股收益
        基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
        普通股的加权平均数计算：
                 项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润                  2,621,695,569.39    2,358,363,740.66
    本公司发行在外普通股的加权平均数                   4,138,588,892.00    4,138,588,892.00
    基本每股收益                                       0.633                0.57
    其中：持续经营基本每股收益                                0.633                0.57
        基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
        普通股的加权平均数计算：
                 项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润                  2,621,695,569.39    2,358,363,740.66
    本公司发行在外普通股的加权平均数                   4,138,588,892.00    4,138,588,892.00
    基本每股收益                                       0.633                0.57
    其中：持续经营基本每股收益                                0.633                0.57
                       财务报表附注 第 108页
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(六十五) 现金流量表项目
          （1）收到的其他与经营活动有关的现金
                项目                   本期金额                上期金额
    政府补助                               217,038,028.89      245,311,572.01
    利息收入                               159,070,514.26      142,641,380.98
    保证金及暂挂款                            423,779,335.11      418,429,972.44
    员工归还备用金                             25,583,752.68       27,523,634.99
    保理公司业务收款                           936,480,286.68      536,257,617.10
    其他                                 122,233,448.94      109,988,038.97
                合计                    1,884,185,366.56    1,480,152,216.49
          （2）支付的其他与经营活动有关的现金
                项目                   本期金额                上期金额
    差旅费                                 291,568,938.40     354,942,051.10
    投标保证金                               333,775,464.93     406,998,145.95
    研究开发费                               125,468,617.45     100,013,067.89
    备用金借款                                58,829,990.53      72,812,987.27
    水电供暖费                                90,440,960.68     101,581,465.70
    运杂费                                  14,484,927.79      32,262,173.82
    办公费                                  64,820,333.05      61,386,728.65
    租赁费                                  36,665,771.59      24,912,268.86
    修理费                                  32,584,041.79      28,891,669.11
    支付的保证金或押金                           171,054,963.08     100,706,724.02
    咨询费                                  63,215,984.11      35,851,067.44
    保理公司业务付款                            789,271,970.66     748,021,141.73
    搬迁补偿费                                38,038,006.12      39,465,135.47
    其他                                  568,083,470.21     710,489,490.17
                合计                    2,678,303,440.39    2,818,334,117.18
          （1） 收到的重要投资活动有关的现金
                性质                   本期金额                上期金额
    大额存单                              2,150,000,000.00
                     财务报表附注 第 109页
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          （2） 支付的重要投资活动有关的现金
                      性质                                       本期金额                            上期金额
    大额存单                                                         8,850,000,000.00                   1,400,000,000.00
          （1）收到的其他与筹资活动有关的现金
                      项目                                       本期金额                             上期金额
    增资保证金                                                           50,000,000.00
                      合计                                            50,000,000.00
          （2）支付的其他与筹资活动有关的现金
                       项目                                      本期金额                             上期金额
    租金                                                              90,462,479.13                    128,172,726.46
    支付中介机构相关发行费用                                                       532,283.36                     16,453,153.02
    退还资本金                                                                                              4,452,330.00
    购买子公司外部股权款                                                                                        37,084,450.95
    偿还小股东利息                                                                                              843,000.00
    支付中证登手续费                                                           542,438.74                        367,966.36
                       合计                                           91,537,201.23                    187,373,626.79
          （3）筹资活动产生的各项负债的变动
                                       本期增加                               本期减少
    项目      上年年末余额                                                                                      期末余额
                               现金变动            非现金变动             现金变动               非现金变动
    短期借
    款
    长期借
    款及一
    年年到     309,814,657.78                        111,375.00   122,900,000.00         234,657.78     186,791,375.00
    期的长
    期借款
    租赁负
    债及一
    年内到     262,991,257.87                    240,103,811.49    90,462,479.13       47,554,280.15    365,078,310.08
    期的租
    赁负债
                                  财务报表附注 第 110页
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(六十六) 现金流量表补充资料
                    补充资料                    本期金额                上期金额
    净利润                                     3,446,104,890.24    3,178,415,148.11
    加：信用减值损失                                  -28,075,156.76      14,961,169.63
        资产减值准备                                84,484,614.76       53,263,997.77
        固定资产折旧                               663,586,312.99      648,749,137.34
        生产性生物资产折旧                                 45,825.60
        油气资产折耗
        使用权资产折旧                              167,529,847.37      147,717,122.61
        无形资产摊销                                81,750,317.16       67,317,495.95
        长期待摊费用摊销                              34,475,193.22       19,499,632.78
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
    “－”号填列）
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     4,400,876.80      14,220,121.06
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     1,293,986.72        3,750,986.38
        财务费用（收益以“－”号填列）                       41,733,709.09       44,662,618.52
        投资损失（收益以“－”号填列）                      -254,065,758.71     -150,737,811.14
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  20,590,995.12       57,370,189.80
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  23,699,340.80       13,754,098.45
        存货的减少（增加以“－”号填列）                     -420,546,320.43     -271,616,551.09
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                234,242,654.59    -1,796,128,803.47
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               1,004,215,389.72    3,721,765,654.21
        其他
    经营活动产生的现金流量净额                           5,106,002,372.17    5,769,568,209.60
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    承担租赁负债方式取得使用权资产
    现金的期末余额                                12,562,993,491.68   16,679,853,758.52
    减：现金的期初余额                              16,679,853,758.52   11,378,446,874.60
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                           -4,116,860,266.84    5,301,406,883.92
                           财务报表附注 第 111页
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                   项目                                期末余额                   上年年末余额
    一、现金                                             12,562,993,491.68      16,679,853,758.52
    其中：库存现金                                                   1,283.00               1,308.00
         可随时用于支付的数字货币
         可随时用于支付的银行存款                                12,562,992,033.27      16,678,485,274.64
         可随时用于支付的其他货币资金                                        175.41            1,367,175.88
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中：三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                   12,562,993,491.68      16,679,853,758.52
    其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金
    和现金等价物
         不属于现金及现金等价物的货币资金：
                                                                         不属于现金及现金等价物
           项目           期末余额                       上年年末余额
                                                                             的理由
    三方共管土地复垦费              181,102,713.64            160,553,619.23         使用受限
    定期存款                  1,200,000,000.00            50,000,000.00         定期存款
    信用证保证金                                            40,374,374.86         使用受限
    保函保证金                   19,666,782.34             36,447,279.08         使用受限
    银行承兑汇票保证金                                         16,165,601.95         使用受限
    法院冻结资金                    8,038,455.41            13,693,939.57         使用受限
    住房基金                      3,255,410.75             3,804,106.18         使用受限
    专户资金                    84,622,359.08                                   使用受限
    其他                        2,617,470.29            25,126,003.03         使用受限
           合计             1,499,303,191.51           346,164,923.90
(六十七) 外币货币性项目
              项目            期末外币余额                  折算汇率                 期末折算人民币余额
    货币资金                                                                      140,441,340.10
    其中：美元                          19,494,135.15          7.1884              140,131,641.11
         欧元                            35,259.80          7.5257                  265,354.68
                        财务报表附注 第 112页
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              项目           期末外币余额           折算汇率              期末折算人民币余额
        港币                           1.00         0.9260                    0.93
        澳元                       9,825.84         4.5070               44,285.06
        印尼盾                    130,000.00      0.0004486                  58.32
    应收账款                                                               40,834.64
    其中：美元                        5,680.63         7.1884               40,834.64
    其他应收款                                                                   8.97
    其中：印尼盾                      20,000.00      0.0004486                    8.97
    其他应付款                                                               4,440.93
    其中：美元                         608.43          7.1884                4,373.64
        印尼盾                    150,000.00      0.0004486                  67.29
    合同资产                                                                6,843.64
    其中：美元                         952.04          7.1884                6,843.64
(六十八) 租赁
                   项目                       本期金额                上期金额
    计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用                 47,553,540.32        57,138,455.55
    与租赁相关的总现金流出                              138,016,019.45       153,084,995.32
           （1）经营租赁
                                            本期金额                上期金额
    经营租赁收入                                   258,516,963.15       179,356,216.04
    其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
           （2）融资租赁
                                            本期金额                上期金额
    销售损益                                                            3,061,197.97
    其中：销售收入
        销售成本
    租赁投资净额的融资收益                                                      447,651.58
    与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入
                        财务报表附注 第 113页
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            于资产负债表日后将收到的租赁收款额如下：
                 剩余租赁期                                    本期金额                      上期金额
      未折现的租赁收款额小计                                                 823,008.84            5,566,371.65
六、    研发支出
(一)   研发支出
                项目                                  本期金额                            上期金额
      职工薪酬                                                923,186,718.03              904,251,663.42
      材料费                                                 805,947,927.38              736,202,996.85
      测试化验加工费                                              96,149,168.12               84,290,590.72
      差旅费                                                  90,143,313.57               80,325,885.93
      折旧摊销费                                                65,064,558.56               32,315,188.38
      出版、文献、信息传播、知识产权事务费                                   54,138,018.70               61,252,207.43
      劳务费                                                  48,212,628.88               47,229,643.37
      燃料动力费                                                  4,373,051.13               4,925,645.32
      专家咨询费                                                  6,637,468.83               4,619,541.89
      办公费                                                    3,637,236.56               2,809,218.99
      其他                                                   90,883,978.38              114,639,952.59
                合计                                       2,188,374,068.14            2,072,862,534.89
      其中：费用化研发支出                                         2,188,374,068.14            2,072,862,534.89
           资本化研发支出
(二)   开发支出
                                      本期增加金额                      本期减少金额
           项目    上年年末余额                                                                  期末余额
                                    内部开发支出          其他    确认为无形资产              其他
      信息化支出                         10,097,541.68                                      10,097,541.68
      煤机成套装备数
      字化选型平台及        1,110,826.14                              1,110,826.14
      智能报价系统
                                财务报表附注 第 114页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                                     本期增加金额                 本期减少金额
           项目      上年年末余额                                                             期末余额
                                   内部开发支出          其他   确认为无形资产           其他
      基于三维仿真技
      术的智能化综采                         91,886.79                                         91,886.79
      设备
      安全监控及安全
      自控平台建设
      用友数字化平台                        465,663.72                                        465,663.72
      云桌面           3,206,426.61    7,082,178.62                                     10,288,605.23
      其他                             753,749.94                                        753,749.94
           小计       4,491,164.92   18,491,020.75         1,110,826.14   173,912.17   21,697,447.36
      减：减值准备
           合计       4,491,164.92   18,491,020.75         1,110,826.14   173,912.17   21,697,447.36
七、    合并范围的变更
(一)   其他原因的合并范围变动
      中煤科工集团上海有限公司出资 98,000,000.00 元设立，持股比例 100.00%。
      之 子 公 司 中 煤 科 工 开 采 研 究 院 有 限 公 司 出 资 50,000,000.00 元 设 立 ， 持 股 比 例
      之 子 公 司 中 煤 科 工 开 采 研 究 院 有 限 公 司 出 资 50,000,000.00 元 设 立 ， 持 股 比 例
      科工集团国际工程有限公司出资 4,000,000.00 元、中煤科工集团北京华宇工程有限
      公司出资 1,000,000.00 元设立，持股比例分别为 80.00%、20.00%。
      宁夏天地奔牛实业集团有限公司出资 20,000,000.00 元设立，持股比例 100.00%。
                               财务报表附注 第 115页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
八、    在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
                                     主要经营                      持股比例(%)
           子公司名称     注册资本                   注册地      业务性质                       取得方式
                                       地                       直接       间接
      北京中煤矿山工                                       各类型的地基和                     设立或投
      程有限公司                                         基础工程施工等                     资
                                                    技术开发；工业
      北京天玛智控科                                       自动控制系统装                     设立或投
      技股份有限公司                                       置制造；计算机                     资
                                                    外围设备制造等
                                                    矿业企业管理；
                                                    煤矿矿井及选煤
                                                    厂生产运营的技
      北京天地华泰矿
                                                    术管理；矿井技                     设立或投
      业管理股份有限      180,000,000.00     北京     北京                 51.00   39.00
                                                    术开发、技术咨                     资
      公司
                                                    询、技术培训、
                                                    技术服务、技术
                                                    推广等
                                                    矿山机电产品的
      天地（常州）自
                                                    生产和销售；网                     设立或投
      动化股份有限公      110,000,000.00     常州     常州                 84.73
                                                    络工程的设计、                     资
      司
                                                    承包等
                                                    液压支架产品的
                                                    制造、维修、租
      天地宁夏支护装                                       赁、销售、设计                     设立或投
      备有限公司                                         和开发；技术服                     资
                                                    务；备品备件的
                                                    配送销售；
                                                    矿山机械电器液
                                                                                同一控制
      山西天地煤机装                                       压成套设备及元
      备有限公司                                         部件等产品的销
                                                                                并
                                                    售及技术服务
                                                    勘察设计咨询、
      中煤科工集团重                                                                   同一控制
                                                    工程总承包、生
      庆研究院有限公      300,000,000.00     重庆     重庆                100.00           下企业合
                                                    产运营、技术研
      司                                                                         并
                                                    发与设备集成等
      中煤科工集团北                                       地质勘探、工程                     同一控制
      京华宇工程有限      300,000,000.00     北京     北京     咨询、煤矿技术    100.00           下企业合
      公司                                            服务等                         并
                                                    煤田工程、物探
      中煤科工西安研                                       工程、水文工程、                    同一控制
      究院（集团）有      500,000,000.00     西安     西安     岩土工程，建设    100.00           下企业合
      限公司                                           工程的设计、监                     并
                                                    理、施工等
      中煤科工集团国                                       工程承包、投资、                    设立或投
      际工程有限公司                                       咨询                          资
                                                    煤矿机电、物料
                                                                                同一控制
      中煤科工集团上                                       运输工程设计专
      海有限公司                                         业领域内的八技
                                                                                并
                                                    服务等
                                    财务报表附注 第 116页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                                主要经营                      持股比例(%)
     子公司名称      注册资本                   注册地      业务性质                    取得方式
                                  地                       直接       间接
                                               煤炭转化、煤炭
                                               清洁利用、采矿、
                                               选矿、煤田地质
                                               勘探、水文地质
                                               工程、矿山建设、
                                                                        同一控制
    煤炭科学技术研                                    矿山安全环保、
    究院有限公司                                     地下工程的工艺
                                                                        并
                                               技术及产品开
                                               发、技术转让、
                                               技术咨询、技术
                                               服务及技术工程
                                               承包等。
                                               国际投资；国际
                                               项目融资；国际
    天地科技股份
                                               项目管理；设备
    （香港）有限公    63,765,580.00     香港     香港                100.00        投资设立
                                               进出口；技术进
    司
                                               出口；劳务输出；
                                               其他国际业务。
                                               以受让应收账款
                                               的方式提供贸易
    中煤科工集团商
    业保理有限公司
                                               的收付结算、管
                                               理与催收等
                                               能源技术开发；
                                               合同能源管理；
                                               企业管理；矿井
    中煤科工能源科
    技发展有限公司
                                               咨询、技术推广
                                               服务；销售机电
                                               设备及配件等
                                               研究和试验发
    中煤科工开采研                                    展、工程和技术
    究院有限公司                                     研究、制造电子
                                               元器件设备
                                               智能工业物联
                                               网、工业互联网、
    中煤科工集团智
    能矿山有限公司
                                               据平台设计开
                                               发；软件开发
                                               技术开发、技术
                                               咨询、技术转让、
    中煤科工智能储                                    技术服务；制造
    装技术有限公司                                    电子元器件设
                                               备；制造机电组
                                               件设备
                                               矿山采掘设备、                  非同一控
    宁夏天地奔牛实
    业集团有限公司
                                               的销售                      合并
                                               矿山机械制造；
                                               矿山机械销售；
    天地（唐山）矿                                    电子产品销售；
    业科技有限公司                                    电子元器件制
                                               造；电子专用设
                                               备制造
                               财务报表附注 第 117页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                    少数股东持      本期归属于少数股           本期向少数股东宣          期末少数股东权益
         子公司名称
                     股比例         东的损益              告分派的股利              余额
   宁夏天地奔牛实业集团有限公司     7.53%       24,521,347.61     14,607,200.00     262,369,258.05
   山西天地煤机装备有限公司       49.00%     218,310,876.86     99,859,540.00    1,440,664,223.03
   天地（常州）自动化股份有限公
   司
   煤炭科学技术研究院有限公司      49.00%     168,171,244.96    111,432,700.93    1,432,796,202.03
   北京天玛智控科技股份有限公司     43.46%     147,593,622.86     75,280,000.00    1,888,293,144.62
                    财务报表附注 第 118页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                                                                                                                                                   单位：万元
                                                期末余额                                                                     上年年末余额
        子公司名称
                   流动资产       非流动资产         资产合计       流动负债         非流动负债           负债合计       流动资产      非流动资产         资产合计       流动负债       非流动负债       负债合计
    宁夏天地奔牛实业
    集团有限公司
    山西天地煤机装备
    有限公司
    天地（常州）自动
    化股份有限公司
    煤炭科学技术研究
    院有限公司
    北京天玛智控科技
    股份有限公司
                                                       本期金额                                                                上期金额
           子公司名称
                              营业收入          净利润         综合收益总额             经营活动现金流量            营业收入               净利润             综合收益总额        经营活动现金流量
    宁夏天地奔牛实业集团有限公司             393,016        32,565              32,565              6,392        349,623             30,713          30,713            -24,470
    山西天地煤机装备有限公司               279,895        42,527              42,527             12,378        289,848             32,394          32,394              6,652
    天地（常州）自动化股份有限公司            140,300        22,395              22,395              1,765        135,662             21,092          21,092               912
    煤炭科学技术研究院有限公司              215,416        32,317              29,927             46,202        215,495             33,126          32,244              7,117
    北京天玛智控科技股份有限公司             186,080        33,958              33,958             36,651        220,618             42,450          42,450             26,554
                                                           财务报表附注 第 119页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
(二)   在合营安排或联营企业中的权益
                                                          持股比例(%)     对合营企业或联营企业   对本公司活动是否具有战
            合营企业或联营企业名称    主要经营地    注册地        业务性质
                                                        直接       间接   投资的会计处理方法         略性
      中煤科工山西华泰矿业管理有限公司    朔州市      朔州       商务服务业        40.00        权益法
      晋城金鼎天地煤机装备有限责任公司    晋城市      晋城市      煤机制造         49.00        权益法
      中煤科工金融租赁股份有限公司      天津       天津       货币金融服务       40.82        权益法
      中勘资源勘探科技股份有限公司      淮北市      淮北市      勘探技术         23.42        权益法
      上海克硫环保科技股份有限公司      上海       上海       环保技术         13.14        权益法
      中煤科工鑫融科技创新发展有限公司    山东       山东       环保工程         35.00        权益法
                                        财务报表附注 第 120页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                      单位：万元
                            期末余额/本期金额             上年年末余额/上期金额
                         中煤科工山西华泰矿业管理有限          中煤科工山西华泰矿业管理有限
                               公司                      公司
    流动资产                                78,255              63,468
    其中：现金和现金等价物                         13,062              11,258
    非流动资产                                6,427                3,215
    资产合计                                84,682              66,683
    流动负债                                48,539              41,399
    非流动负债
    负债合计                                48,539              41,399
    少数股东权益
    归属于母公司股东权益                          36,143              25,284
    按持股比例计算的净资产份额                       14,457              10,114
    调整事项
    —商誉
    —内部交易未实现利润
    —其他
    对合营企业权益投资的账面价值                      14,457              10,114
    存在公开报价的合营企业权益投资的公允
    价值
    营业收入                             118,438                99,459
    财务费用                                   -93                  -186
    所得税费用                                5,694                4,450
    净利润                                 25,859              13,301
    终止经营的净利润
    其他综合收益
    综合收益总额                              25,859              13,301
    本期收到的来自合营企业的股利                       6,000                2,500
                     财务报表附注 第 121页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                                                                                         单位：万元
                                      期末余额/本期金额                                               上年年末余额/上期金额
             上海克硫环       中煤科工金融        中煤科工鑫融      中勘资源勘探      晋城金鼎天地      上海克硫环保                   中煤科工鑫融      中勘资源勘探      晋城金鼎天地
                                                                                       中煤科工金融租
             保科技股份       租赁股份有限        科技创新发展      科技股份有限      煤机装备有限      科技股份有限                   科技创新发展      科技股份有限      煤机装备有限
                                                                                       赁股份有限公司
              有限公司         公司           有限公司         公司         责任公司         公司                      有限公司         公司         责任公司
    流动资产       12,236       608,689       31,610      62,585      14,535      19,416      477,206      28,198      57,880      16,226
    非流动资产       2,366        71,651        1,192      10,422        459        2,716       71,373        728       10,384        535
    资产合计       14,602       680,340       32,802      73,007      14,994      22,132      548,579      28,926      68,264      16,761
                     -            -            -           -           -           -            -           -           -           -
    流动负债        8,996       507,395        3,670      33,721      11,941      10,088      371,194        360       32,508      13,667
    非流动负债         59         50,291            -       3,509         71         151        57,755           -       3,669        176
    负债合计        9,055       557,686        3,670      37,230      12,012      10,239      428,949        360       36,177      13,843
                     -            -            -           -           -           -            -           -           -           -
    少数股东权益           -            -            -        179            -           -            -           -        162            -
    归属于母公司
    股东权益
                     -            -            -           -           -           -            -           -           -           -
    按持股比例计
    算的净资产份       729         50,063        7,710       8,380       1,461       1,563       48,829       7,561       7,477       1,430
    额
    调整事项          -45             -         191         869                       2             -        106        1,044
    —商誉
    —内部交易未
    实现利润
    —其他           -45             -         191         869                       2             -        106        1,044
                                                     财务报表附注 第 122页
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财务报表附注
                                    期末余额/本期金额                                               上年年末余额/上期金额
             上海克硫环      中煤科工金融       中煤科工鑫融      中勘资源勘探      晋城金鼎天地      上海克硫环保                   中煤科工鑫融     中勘资源勘探      晋城金鼎天地
                                                                                     中煤科工金融租
             保科技股份      租赁股份有限       科技创新发展      科技股份有限      煤机装备有限      科技股份有限                   科技创新发展     科技股份有限      煤机装备有限
                                                                                     赁股份有限公司
              有限公司        公司          有限公司         公司         责任公司         公司                      有限公司        公司         责任公司
    对联营企业权
    益投资的账面       684       50,063        7,901       9,249       1,461       1,564       48,829      7,668       8,521      1,430
    价值
    存在公开报价
    的联营企业权
    益投资的公允
    价值
    营业收入        8,560      21,617        5,278      48,330       7,765      12,025       19,564      1,114      45,892      9,081
    净利润        -4,669       3,122         593        3,872        201       -1,633        2,290        63        2,859       336
    终止经营的净
    利润
    其他综合收益
    综合收益总额     -4,669       3,122         593        3,872        201       -1,633        2,290        63        2,859       336
    本期收到的来
    自联营企业的        46          40                      142          61
    股利
                                                   财务报表附注 第 123页
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财务报表附注
                                               期末余额/本期金额                        上年年末余额/上期金额
      联营企业：
      投资账面价值合计                                           131,190,140.91                 89,155,298.39
      下列各项按持股比例计算的合计数
      —净利润                                                 2,599,013.39                  3,478,984.33
      —其他综合收益
      —综合收益总额                                              2,599,013.39                  3,478,984.33
九、    政府补助
(一)   政府补助的种类、金额和列报项目
             与资产相关的政府补助
                                        计入当期损益或冲减相关成本费用损失                            计入当期损益或冲减
           资产负债表列报项目   政府补助金额                  的金额                                   相关成本费用损失的
                                               本期金额                  上期金额               项目
      递延收益             200,783,554.55          91,917,724.68        108,865,829.87     其他收益
              合计       200,783,554.55          91,917,724.68        108,865,829.87
             与收益相关的政府补助
       计入当期损益或冲减相关成                                   计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
                          政府补助金额
        本费用损失的列报项目                                       本期金额                         上期金额
      其他收益/营业外收入              409,439,697.64                   286,937,397.75          122,502,299.89
               合计             409,439,697.64                   286,937,397.75          122,502,299.89
                         财务报表附注 第 124页
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财务报表附注
                                                                                                                               与资产相关/与收
    负债项目   上年年末余额           本期新增补助金额          本期计入营业外收入金额   本期转入其他收益金额           本期冲减成本费用金额    其他变动            期末余额
                                                                                                                                 益相关
    递延收益   830,454,518.41     16,617,364.00                      91,917,724.68                24,602,496.10   730,551,661.63    与资产相关
    递延收益   276,019,977.51    136,692,572.77                     112,998,093.38                31,952,841.06   267,761,615.84    与收益相关
                                                       财务报表附注 第 125页
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十、    与金融工具相关的风险
(一)   金融工具产生的各类风险
      本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
      汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所
      采取的风险管理政策如下所述 ：
      董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关
      指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
      公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
      险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经
      营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
      险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
      部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
      制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
      本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的
      风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
           信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
           本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、
           合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未
           纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资
           和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最
           大信用风险敞口。
           本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
           他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
           会产生因银行违约而导致的重大损失。
           此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，
           本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
           第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
           的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于
           信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
           式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
                      财务报表附注 第 126页
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        流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
        发生资金短缺的风险。
        本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
        财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
        对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
        充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
        融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
        本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                  期末余额
        项目      即时
                偿还
    短期借款               323,597,962.66                         323,597,962.66      321,112,199.13
    应付票据              2,324,421,280.51                       2,324,421,280.51    2,324,421,280.51
    应付账款             12,218,423,476.75                      12,218,423,476.75   12,218,423,476.75
    一年内到期的非流
    动负债
    长期借款                                 188,199,198.11       188,199,198.11      181,680,000.00
    长期应付款                                 31,278,441.18         31,278,441.18      31,278,441.18
    其他应付款             1,356,441,114.36                       1,356,441,114.36    1,356,441,114.36
    租赁负债                                 223,037,724.86       223,037,724.86      203,475,299.39
        合计           16,398,253,561.97   442,515,364.15     16,840,768,926.12   16,812,201,539.01
                                                上年年末余额
        项目      即时                                         未折现合同金额合
                偿还                                            计
    短期借款               835,291,499.91                         835,291,499.91      835,291,499.91
    应付票据              1,669,528,901.56                       1,669,528,901.56    1,669,528,901.56
    应付账款             10,331,742,875.79                      10,331,742,875.79   10,331,742,875.79
    一年内到期的非流
    动负债
    长期借款                                  191,680,000.00      191,680,000.00      191,680,000.00
    长期应付款                                  51,766,144.32       51,766,144.32       51,766,144.32
    其他应付款             1,001,067,826.20                       1,001,067,826.20    1,001,067,826.20
        合计           14,097,172,024.99    243,446,144.32    14,340,618,169.31   14,340,618,169.31
                       财务报表附注 第 127页
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        金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
        动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
        （1）利率风险
        利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
        动的风险。
        固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
        现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比
        例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本
        公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
        （2）汇率风险
        汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
        动的风险。
        本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外
        汇风险。于 2024 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人
        民币对美元升值或贬值 5%，则公司将增加或减少净利润 1,106,282.57 元。
                    财务报表附注 第 128页
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二○二四年度
财务报表附注
十一、 公允价值的披露
      公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
      第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
      第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
      第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一)   以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                期末公允价值
             项目
                         第一层次公允价值计量                第二层次公允价值计量            第三层次公允价值计量              合计
      一、持续的公允价值计量
      ◆交易性金融资产                  16,562,844.16                                                          16,562,844.16
      当期损益的金融资产
       （1）权益工具投资                16,562,844.16                                                          16,562,844.16
      ◆应收款项融资                                                                 1,387,812,789.27    1,387,812,789.27
      ◆其他权益工具投资                                                                275,669,833.49         275,669,833.49
      持续以公允价值计量的资产总额            16,562,844.16                                 1,663,482,622.76    1,680,045,466.92
(二)   持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
      公司持有股票市价以证券市场公开价格作为计量依据。
                                                财务报表附注 第 129页
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财务报表附注
(三)   持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
      应收款项融资：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
                               财务报表附注 第 130页
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十二、 关联方及关联交易
(一)   本公司的母公司情况
                                                           母公司对本      母公司对本公
       母公司名称    注册地        业务性质          注册资本              公司的持股      司的表决权比
                                                            比例(%)       例(%)
      中国煤炭科工集           工程和技术研究与实
                北京                      4,003,882,302.29      55.54      55.54
      团有限公司             验发展
      本公司之母公司为中国煤炭科工集团有限公司，最终控制方为国务院国有资产监督
      管理委员会。
(二)   本公司的子公司情况
      本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
(三)   本公司的合营和联营企业情况
      本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
      本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
      营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                  与本公司关系
      中煤科工金融租赁股份有限公司                             联营企业
(四)   其他关联方情况
                     其他关联方名称                           其他关联方与本公司的关系
      煤炭科学研究总院唐山研究院煤炭质量检验中心                      同受最终控制方控制
      煤炭科学研究总院有限公司                               同受最终控制方控制
      南京科工煤炭科学技术研究有限公司                           同受最终控制方控制
      南京业恒达智能系统有限公司                              同受最终控制方控制
      上海煤科信息科技有限公司                               同受最终控制方控制
      沈阳煤炭科学研究所有限公司                              同受最终控制方控制
      唐山大方汇中仪表有限公司                               同受最终控制方控制
      中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                          同受最终控制方控制
      中煤国际工程设计研究总院有限公司                           同受最终控制方控制
      中煤科工集团常州研究院有限公司                            同受最终控制方控制
      中煤科工集团杭州研究院有限公司                            同受最终控制方控制
      中煤科工集团沈阳研究院有限公司                            同受最终控制方控制
      中煤科工集团唐山研究院有限公司                            同受最终控制方控制
                        财务报表附注 第 131页
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财务报表附注
                   其他关联方名称              其他关联方与本公司的关系
    中煤科工集团信息技术有限公司                    同受最终控制方控制
    中煤科工集团上海研究院有限公司                   同受最终控制方控制
    北京同惠物业管理有限责任公司                    同受最终控制方控制
    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                 同受最终控制方控制
    辽宁诚信建设监理有限责任公司                    同受最终控制方控制
    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                 同受最终控制方控制
    中煤科工生态环境科技有限公司                    同受最终控制方控制
    中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司               同受最终控制方控制
    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司               同受最终控制方控制
    中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                 同受最终控制方控制
    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                同受最终控制方控制
    澳大利亚华瑞矿业科技有限公司                    同受最终控制方控制
    抚顺中煤科工检测中心有限公司                    同受最终控制方控制
    煤炭工业规划设计研究院有限公司                   同受最终控制方控制
    太原煤科检测技术有限公司                      同受最终控制方控制
    湖南安标检验认证有限公司                      同受最终控制方控制
    山西安标检验认证有限公司                      同受最终控制方控制
    中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限公司        同受最终控制方控制
    陕西安标检验认证有限公司                      同受最终控制方控制
    唐山国选精煤有限责任公司                      同受最终控制方控制
    中煤科工集团新疆研究院有限公司                   同受最终控制方控制
    重庆中煤科工工程技术咨询有限公司                  同受最终控制方控制
    中煤科工机器人科技有限公司                     同受最终控制方控制
    中煤科工鑫融科技创新发展有限公司                  同受最终控制方控制
    中国煤科日本株式会社                        同受最终控制方控制
    中国煤科德国有限公司                        同受最终控制方控制
    宁夏安标检验认证有限公司                      同受最终控制方控制
    内蒙古安标检验认证有限公司                     同受最终控制方控制
    安徽矿安检测技术服务有限公司                    同受最终控制方控制
    鄂尔多斯市智慧能源科技有限公司                   同受最终控制方控制
                      财务报表附注 第 132页
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(五)   关联交易情况
           采购商品/接受劳务情况表
                     关联交易                    获批的交易额   是否超过交易
            关联方               本期金额                              上期金额
                      内容                     度（如适用）   额度（如适用）
      中国煤炭科工集团太原研究
                     采购商品    85,793,294.28                      29,698,672.49
      院有限公司
      中煤科工集团唐山研究院有
                     采购商品    21,975,067.25                       1,433,660.37
      限公司
      唐山大方汇中仪表有限公司   采购商品     7,284,138.19                       8,456,523.16
      中国煤科德国有限公司     采购商品     6,974,450.38
      中煤科工集团沈阳研究院有
                     采购商品     6,339,448.99                      16,880,580.86
      限公司
      中煤科工集团上海研究院有
                     采购商品     5,947,209.78                        130,778.25
      限公司
      中煤科工集团杭州研究院有
                     采购商品     2,761,061.95
      限公司
      中煤科工鑫融科技创新发展
                     采购商品     1,812,743.36
      有限公司
      中煤科工集团信息技术有限
                     采购商品     1,402,654.87                      37,529,929.54
      公司
      南京业恒达智能系统有限公
                     采购商品      729,180.00                       16,212,730.97
      司
      南京科工煤炭科学技术研究
                     采购商品      342,960.53                        5,129,407.08
      有限公司
      煤炭科学研究总院有限公司   采购商品                                          61,555.14
      上海煤科信息科技有限公司   采购商品                                       14,051,807.18
      中煤科工集团南京设计研究
                     采购商品                                       16,902,654.90
      院有限公司
      中煤科工机器人科技有限公
                     采购商品      275,471.70
      司
      中煤科工重庆设计研究院
                     工程项目   160,375,151.60                      20,685,268.66
      （集团）有限公司
      中煤科工集团南京设计研究
                     工程项目    32,983,680.92                      47,036,346.73
      院有限公司
      中煤科工集团沈阳设计研究
                     工程项目    32,900,483.37                      11,103,237.60
      院有限公司
      中煤科工生态环境科技有限
                     工程项目    18,233,385.38                      22,944,587.16
      公司
      中煤科工集团信息技术有限
                     工程项目     2,587,037.51                       9,787,713.77
      公司
      南京业恒达智能系统有限公
                     工程项目      518,339.83                        2,734,513.27
      司
      中煤科工集团杭州研究院有
                     工程项目      129,319.95                       13,321,758.43
      限公司
      南京科工煤炭科学技术研究
                     工程项目                                         588,069.17
      有限公司
      中煤科工集团武汉设计研究
                     工程项目                                       37,759,570.68
      院有限公司
      中煤科工鑫融科技创新发展
                     工程项目                                        6,283,693.82
      有限公司
                       财务报表附注 第 133页
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二○二四年度
财务报表附注
                   关联交易                   获批的交易额   是否超过交易
        关联方                本期金额                              上期金额
                    内容                    度（如适用）   额度（如适用）
    中煤科工集团信息技术有限
                   技术服务   46,161,700.92                      41,255,259.33
    公司
    中煤科工生态环境科技有限
                   技术服务   41,908,701.13                      41,130,410.00
    公司
    中国煤炭科工集团太原研究
                   技术服务   26,307,169.79                      14,679,115.00
    院有限公司
    上海煤科信息科技有限公司   技术服务   25,915,660.37
    煤炭工业规划设计研究院有
                   技术服务   21,355,783.80                      19,569,154.89
    限公司
    中煤科工集团新疆研究院有
                   技术服务    7,320,754.72
    限公司
    中煤科工重庆设计研究院
                   技术服务    6,223,109.29                       1,331,735.37
    （集团）有限公司
    太原煤科检测技术有限公司   技术服务    5,664,771.66                       8,679,454.07
    中煤科工循环产业研究院
                   技术服务    5,330,188.68                       2,547,169.80
    （山东）有限公司
    安标国家矿用产品安全标志
                   技术服务    5,078,433.25                       3,874,836.12
    中心有限公司
    中煤科工集团北京土地整治
    与生态修复科技研究院有限   技术服务    4,913,679.24                       5,235,849.06
    公司
    中煤科工鑫融科技创新发展
                   技术服务    4,904,936.23                       2,235,849.06
    有限公司
    澳大利亚华瑞矿业科技有限
                   技术服务    2,812,660.00
    公司
    中国煤科日本株式会社     技术服务    2,075,491.84
    中煤科工集团沈阳研究院有
                   技术服务    1,577,264.15                         20,471.69
    限公司
    山西安标检验认证有限公司   技术服务    1,501,132.05                       1,278,792.43
    中煤科工集团南京设计研究
                   技术服务    1,415,094.34                        471,698.11
    院有限公司
    中国煤科德国有限公司     技术服务    1,204,112.00
    中煤科工集团武汉设计研究
                   技术服务    1,067,369.81                       2,161,063.12
    院有限公司
    中煤科工集团常州研究院有
                   技术服务     993,956.60                         499,150.94
    限公司
    中煤科工集团杭州研究院有
                   技术服务     101,886.79
    限公司
    宁夏安标检验认证有限公司   技术服务      97,433.95
    内蒙古安标检验认证有限公
                   技术服务      80,000.00
    司
    煤炭科学研究总院有限公司   技术服务    4,443,588.68                       3,856,457.55
    湖南安标检验认证有限公司   技术服务      42,592.00                          94,150.94
    南京业恒达智能系统有限公
                   技术服务      26,548.67
    司
    沈阳煤炭科学研究所有限公
                   技术服务        7,358.49
    司
    辽宁诚信建设监理有限责任
                   技术服务                                        133,522.64
    公司
    中煤科工金融租赁股份有限
                   技术服务                                        398,559.39
    公司
                     财务报表附注 第 134页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                   关联交易                   获批的交易额   是否超过交易
        关联方                本期金额                              上期金额
                    内容                    度（如适用）   额度（如适用）
    北京同惠物业管理有限责任
                   接受劳务   25,978,761.33                      24,196,100.65
    公司
    中煤科工金融租赁股份有限
                   接受劳务    3,350,680.81                       3,779,919.26
    公司
    煤炭科学研究总院有限公司   接受劳务    7,155,844.55                       2,509,350.66
    中煤科工集团沈阳研究院有
                   接受劳务    6,215,159.24
    限公司
    中煤国际工程设计研究总院
                   接受劳务    5,354,900.13                      18,368,900.28
    有限公司
    中煤科工集团唐山研究院有
                   接受劳务    2,958,290.61
    限公司
    澳大利亚华瑞矿业科技有限
                   接受劳务    1,059,025.25                        847,478.56
    公司
    抚顺中煤科工检测中心有限
                   接受劳务    1,026,369.82                        376,375.48
    公司
    中国煤科日本株式会社     接受劳务     663,283.54
    南京科工煤炭科学技术研究
                   接受劳务     369,469.01
    有限公司
    中煤科工集团沈阳设计研究
                   接受劳务     283,018.87                         577,358.49
    院有限公司
    中国煤科德国有限公司     接受劳务     203,653.20
    南京业恒达智能系统有限公
                   接受劳务        8,721.17
    司
    中煤科工集团上海研究院有
                   接受劳务        1,698.12
    限公司
    中煤科工集团常州研究院有
                   接受劳务                                        177,142.86
    限公司
    中煤科工重庆设计研究院
                   接受劳务                                       2,957,503.90
    （集团）有限公司
    煤科（唐山）检测技术有限
                   接受劳务      83,490.57
    公司
    中煤科工唐山选煤技术杂志
                   接受劳务      12,376.24
    社有限公司
    煤炭科学研究总院有限公司   接受租赁   87,300,024.25                      63,723,704.24
    中煤国际工程设计研究总院
                   接受租赁   13,417,098.66                      14,039,852.00
    有限公司
    北京同惠物业管理有限责任
                   接受租赁   12,665,786.79                       8,947,528.94
    公司
    中国煤炭科工集团太原研究
                   接受租赁    8,778,789.00                       8,778,788.99
    院有限公司
    中煤科工集团上海研究院有
                   接受租赁    7,499,811.43                       6,811,297.12
    限公司
    中煤科工集团常州研究院有
                   接受租赁     177,142.86                         177,142.86
    限公司
    中煤科工金融租赁股份有限
                   接受租赁   45,861,016.32                      41,616,511.33
    公司
    中煤科工集团沈阳研究院有
                   接受租赁    1,174,785.00                       1,957,964.61
    限公司
                   资金使用
    中国煤炭科工集团有限公司           1,305,000.00                       1,323,125.00
                     费
                     财务报表附注 第 135页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
       出售商品/提供劳务情况表
             关联方               关联交易内容   本期金额             上期金额
    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司           工程项目     34,146,706.53   37,173,412.56
    中煤科工集团南京设计研究院有限公司           工程项目     26,605,504.60
    中煤科工鑫融科技创新发展有限公司            工程项目      1,735,267.39
    中煤科工集团杭州研究院有限公司             工程项目                       607,964.60
    中煤科工金融租赁股份有限公司              工程项目                      1,953,716.13
    中煤科工集团信息技术有限公司              技术服务     12,946,235.72    6,846,716.55
    中煤科工集团新疆研究院有限公司             技术服务     10,442,477.88
    中煤科工山西华泰矿业管理有限公司            技术服务      9,204,427.05
    中煤科工生态环境科技有限公司              技术服务      6,801,886.79
    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司          技术服务      4,914,110.36
    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司         技术服务       943,396.23
    澳大利亚华瑞矿业科技有限公司              技术服务       450,000.00      500,000.00
    南京科工煤炭科学技术研究有限公司            技术服务         70,976.41
    中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究
                                技术服务         35,725.64
    院有限公司
    煤炭工业规划设计研究院有限公司             技术服务         15,622.64
    安徽矿安检测技术服务有限公司              技术服务          6,603.77
    抚顺中煤科工检测中心有限公司              技术服务          1,886.79
    中煤科工金融租赁股份有限公司              技术服务                       529,086.96
    中煤科工金融租赁股份有限公司              利息收入       937,500.00     1,845,000.00
    中煤科工集团沈阳研究院有限公司             提供劳务     11,787,124.52    9,285,309.14
    煤炭科学研究总院有限公司                提供劳务      3,789,150.52   10,778,791.52
    中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司           提供劳务      1,630,188.68      37,755.00
    中煤科工集团南京设计研究院有限公司           提供劳务      1,006,184.34    2,701,886.78
    南京业恒达智能系统有限公司               提供劳务       531,918.20      223,113.20
    中国煤炭科工集团有限公司                提供劳务       104,118.40     3,064,426.00
    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司         提供劳务          9,433.96
    中煤科工生态环境科技有限公司              提供劳务          2,389.62    1,423,680.60
    太原煤科检测技术有限公司                提供劳务                       164,794.65
    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司           提供劳务                       143,749.88
    中煤科工集团常州研究院有限公司             提供劳务                       648,812.81
    中煤科工金融租赁股份有限公司              提供劳务                      3,005,966.02
    中煤科工鑫融科技创新发展有限公司            提供劳务                       722,976.92
    唐山大方汇中仪表有限公司                提供劳务          4,978.71
    中煤科工集团信息技术有限公司              提供劳务       226,415.09
    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司          提供劳务       604,292.73
    中煤科工集团沈阳研究院有限公司             提供劳务       169,811.32
    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司           托管收入      2,081,102.42    1,727,082.42
    中煤国际工程设计研究总院有限公司            托管收入      2,452,830.18    2,452,830.20
    中煤科工集团上海研究院有限公司             托管收入       516,596.04      571,343.10
    中煤科工集团常州研究院有限公司             托管收入       334,808.91      343,813.69
    中国煤炭科工集团有限公司                托管收入                      4,688,349.06
    山东天玛智能控制技术有限公司              销售商品    131,407,445.16
                      财务报表附注 第 136页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
               关联方                 关联交易内容          本期金额                上期金额
    中煤科工金融租赁股份有限公司                   销售商品          252,787,151.01      272,835,603.28
    中煤科工集团新疆研究院有限公司                  销售商品          144,093,857.64        5,172,824.70
    中煤科工集团唐山研究院有限公司                  销售商品              62,379,743.77   144,525,829.17
    中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                销售商品              56,945,467.41     6,950,000.00
    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                销售商品              34,715,044.24     6,106,194.69
    中煤科工集团信息技术有限公司                   销售商品              28,880,899.00    13,017,246.50
    中煤科工集团杭州研究院有限公司                  销售商品              23,306,355.77
    南京业恒达智能系统有限公司                    销售商品              16,454,867.26
    上海煤科信息科技有限公司                     销售商品              10,752,212.40    16,856,637.17
    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                销售商品               8,916,472.59    11,495,063.73
    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司               销售商品               3,573,527.44
    中煤科工集团沈阳研究院有限公司                  销售商品               3,129,985.31
    中国煤炭科工集团有限公司                     销售商品                534,798.14
    中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司              销售商品                438,053.10
    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司              销售商品                237,416.98
    唐山大方汇中仪表有限公司                     销售商品                145,343.40         83,185.84
    煤炭科学研究总院有限公司                     销售商品                142,569.74
    中煤国际工程设计研究总院有限公司                 销售商品                115,361.94
    中煤科工生态环境科技有限公司                   销售商品                 56,603.77
    内蒙古安标检验认证有限公司                    销售商品                 51,471.70
    山东能源装备集团奔牛再制造有限公司                销售商品                 49,196.00
    南京科工煤炭科学技术研究有限公司                 销售商品                 31,186.43       100,230.00
    山西安标检验认证有限公司                     销售商品                 23,893.81
    中煤科工集团上海研究院有限公司                  销售商品                 15,030.09         35,915.00
    陕西安标检验认证有限公司                     销售商品                 14,150.94
    鄂尔多斯市智慧能源科技有限公司                  销售商品                  11,886.79
    煤炭工业规划设计研究院有限公司                  销售商品                   6,249.06
    煤科（唐山）检测技术有限公司                   销售商品                   6,028.32
    中煤科工机器人科技有限公司                    销售商品                   4,884.96
    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                销售商品                               14,430,460.27
    中煤科工集团信息技术有限公司                     租赁               1,066,797.46      732,946.67
    煤科（唐山）检测技术有限公司                     租赁                190,476.19
    唐山大方汇中仪表有限公司                       租赁                178,658.09
    中煤科工生态环境科技有限公司                     租赁                486,922.50
        本公司受托管理/承包情况表：
                                                                         本期确认的
    委托方/出包方名   受托方/承包方     受托/承包   受托/承包      受托/承包终     托管收益/承包收
                                                                         托管收益/
        称        名称        资产类型     起始日         止日        益定价依据
                                                                         承包收益
                                              委托方或受
    中煤科工集团上
               中煤科工集团     其他资产托               托方之任何      被托管单位审计
    海研究院有限公                        2018/1/1                               516,596.04
               上海有限公司     管                   一方提出异      后净利润的 5%
    司
                                              议决定终止
                         财务报表附注 第 137页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                                                                       本期确认的
    委托方/出包方名   受托方/承包方     受托/承包   受托/承包      受托/承包终      托管收益/承包
                                                                       托管收益/承
        称        名称        资产类型     起始日         止日        收益定价依据
                                                                        包收益
                                              委托方或受
    中国煤炭科工集                                              被托管单位审
               山西天地煤机     其他资产托               托方之任何
    团太原研究院有                        2010/1/1              计后净利润的        2,081,102.42
               装备有限公司     管                   一方提出异
    限公司                                                  5%
                                              议决定终止
                                              委托方或受
    中煤科工集团常    天地（常州）自                                   被托管单位审
                          其他资产托               托方之任何
    州研究院有限公    动化股份有限              2018/1/1              计后净利润的         334,808.91
                          管                   一方提出异
    司          公司                                        5%
                                              议决定终止
                                              委托方或受
    中煤国际工程设    中煤科工集团
                          其他资产托               托方之任何      260.00 万元（含
    计研究总院有限    北京华宇工程              2022/1/1                            2,452,830.18
                          管                   一方提出异      税）
    公司         有限公司
                                              议决定终止
        本公司作为出租方：
         承租方名称            租赁资产种类         本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
    中煤科工集团信息技术有限公司           房屋                 1,066,797.46            732,946.67
    唐山大方汇中仪表有限公司             房屋                  178,658.09
    煤科（唐山）检测技术有限公司           房屋                  190,476.19
    中煤科工生态环境科技有限公司           房屋                  486,922.50
                         财务报表附注 第 138页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
       本公司作为承租方：
                                           本期金额                                                                     上期金额
                  简化处理的                                                                                    未纳入租
    出租方名   租赁资产                   未纳入租赁                                                    简化处理的短
                  短期租赁和                                                                                    赁负债计                   承担的租赁
      称     种类                    负债计量的                   承担的租赁负          增加的使用权           期租赁和低价                                                增加的使用权
                  低价值资产                   支付的租金                                                            量的可变   支付的租金           负债利息支
                                  可变租赁付                   债利息支出             资产             值资产租赁的                                                  资产
                  租赁的租金                                                                                    租赁付款                     出
                                    款额                                                      租金费用
                    费用                                                                                       额
    中国煤炭
    科工集团
           房屋及建
    太原研究                                   8,778,789.00     553,487.50      4,140,129.04                           8,778,788.99    724,126.28    20,720,573.29
           筑物
    院有限公
    司
    中煤科工
    集团上海   房屋及建
    研究院有   筑物
    限公司
    煤炭科学
           房屋及建
    研究总院           6,620,905.46           56,657,902.17    3,138,851.01   151,141,003.83    7,300,597.81          56,423,106.43   2,053,590.09    4,621,306.76
           筑物
    有限公司
    北京同惠
    物业管理   房屋及建
    有限责任   筑物
    公司
    中煤国际
    工程设计   房屋及建
    研究总院   筑物
    有限公司
    中煤科工
    集团常州   房屋及建
    研究院有   筑物
    限公司
    中煤科工
           机器设备                            1,174,785.00     106,418.99                                             1,957,964.61    160,320.32     5,946,390.55
    集团沈阳
                                                          财务报表附注 第 139页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                                   本期金额                                                      上期金额
                  简化处理的                                                             未纳入租
    出租方名   租赁资产           未纳入租赁                                            简化处理的短
                  短期租赁和                                                             赁负债计                   承担的租赁
      称     种类            负债计量的                   承担的租赁负          增加的使用权   期租赁和低价                                         增加的使用权
                  低价值资产           支付的租金                                             量的可变   支付的租金           负债利息支
                          可变租赁付                   债利息支出             资产     值资产租赁的                                           资产
                  租赁的租金                                                             租赁付款                     出
                            款额                                              租金费用
                    费用                                                                额
    研究院有
    限公司
    中煤科工
    金融租赁
           机器设备                   45,861,016.32    3,654,906.48                            41,616,511.33   4,993,233.41   129,903,992.42
    股份有限
    公司
                                                  财务报表附注 第 140页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
                      关联方                    拆借金额                      起始日                    到期日                        说明
      拆入
      中国煤炭科工集团有限公司                             51,680,000.00          2014/12/29                无                年息 0%
      中国煤炭科工集团有限公司                             30,000,000.00           2024/7/6               2025/7/5           年利率 4.35%
      中国煤炭科工集团有限公司                             17,040,000.00           2023/1/1                 无                年息 0%
                                                                                                                    单位：万元
                        项目                                     本期金额                                          上期金额
      关键管理人员薪酬                                                                     1,048.81                                   896.25
(六)   关联方应收应付等未结算项目
                                                                  期末余额                                        上年年末余额
             项目名称                 关联方
                                                         账面余额                      坏账准备              账面余额                坏账准备
      货币资金
                        中煤科工金融租赁股份有限公司                                                                   50,000,000.00
      应收账款
                        安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                                                                 311,200.00
                                         财务报表附注 第 141页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                           期末余额                          上年年末余额
        项目名称             关联方
                                              账面余额                坏账准备            账面余额             坏账准备
               煤炭科学研究总院有限公司                         794,793.50                       825,205.06
               南京业恒达智能系统有限公司                   28,579,336.28                       17,768,000.00
               上海煤科信息科技有限公司                    10,977,553.95                        2,741,005.28
               唐山大方汇中仪表有限公司                         539,419.50
               中国煤炭科工集团太原研究院有限公司               20,580,418.54                       10,915,114.54
               中国煤炭科工集团有限公司                         723,591.24                      5,303,862.79
               中煤科工集团南京设计研究院有限公司               18,097,393.27                       17,019,618.01
               澳大利亚华瑞矿业科技有限公司                                 -                      500,000.00
               中煤科工集团上海研究院有限公司                      620,450.00                      1,634,891.20
               中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司               39,483,970.51                       31,833,421.71
               中煤科工集团沈阳研究院有限公司                 11,901,630.00                       24,627,630.00
               中煤科工集团武汉设计研究院有限公司               57,730,833.67                       63,698,121.56
               中煤科工集团信息技术有限公司                  16,798,167.39                       11,363,088.00
               中煤科工生态环境科技有限公司                      7,558,279.48                      820,595.76
               中煤科工鑫融科技创新发展有限公司                    1,891,441.46
               中煤科工集团唐山研究院有限公司                 33,519,051.58                       64,782,636.11
               重庆中煤科工工程技术咨询有限公司                                                       64,920.00
               中煤科工金融租赁股份有限公司                  41,715,827.72       2,250,791.39    67,273,900.84    4,101,460.83
               中煤科工集团新疆研究院有限公司                 58,965,105.37                         152,000.00
               煤科（唐山）检测技术有限公司                         6,812.00
               山东天玛智能控制技术有限公司                  98,751,756.13       4,937,587.81
                                   财务报表附注 第 142页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                             期末余额                 上年年末余额
           项目名称             关联方
                                                 账面余额               坏账准备   账面余额             坏账准备
                  中煤科工集团杭州研究院有限公司                     554,750.00
                  中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司                 332,500.00
                  中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司                 260,000.00
    预付款项
                  安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                  482,570.00              474,790.00
                  北京同惠物业管理有限责任公司                      290,242.45             1,241,368.22
                  抚顺中煤科工检测中心有限公司                       45,200.00               21,200.00
                  煤炭工业规划设计研究院有限公司                     217,350.00              348,060.00
                  煤炭科学研究总院有限公司                        923,749.08             1,008,099.00
                  中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                                         14,806,450.00
                  中煤国际工程设计研究总院有限公司                     62,730.00               24,500.00
                  中煤科工集团常州研究院有限公司                      25,700.00              232,512.00
                  中煤科工集团杭州研究院有限公司                                             470,000.00
                  中煤科工集团南京设计研究院有限公司                     2,100.00             5,783,526.83
                  中煤科工集团沈阳研究院有限公司                      24,650.00              386,400.00
                  中煤科工集团唐山研究院有限公司                                             133,720.00
                  中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                    70,800.00               20,000.00
                  中煤科工集团信息技术有限公司                                             3,236,858.80
                  中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司             25,854,920.48             43,702,369.74
                  湖南安标检验认证有限公司                         42,592.00               90,000.00
                  南京科工煤炭科学技术研究有限公司                                               6,314.00
                                      财务报表附注 第 143页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                               期末余额                          上年年末余额
            项目名称             关联方
                                                  账面余额                坏账准备            账面余额             坏账准备
                   唐山大方汇中仪表有限公司                          38,225.65                        85,000.00
                   太原煤科检测技术有限公司                          55,057.00                         11,000.00
                   中煤科工机器人科技有限公司                        312,000.00                        20,000.00
                   中煤科工生态环境科技有限公司                      2,200,000.00                     2,200,000.00
                   中煤科工金融租赁股份有限公司                      8,776,250.00                     7,748,250.00
                   中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                   8,700,000.00
    其他应收款
                   北京同惠物业管理有限责任公司                      2,068,148.02                     1,035,380.52
                   煤炭工业规划设计研究院有限公司                      187,613.60                       382,149.50
                   煤炭科学研究总院有限公司                         212,778.45                       246,127.00
                   中煤科工集团南京设计研究院有限公司                    165,400.00                        22,400.00
                   中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                        200.00                        80,900.00
                   中煤科工集团新疆研究院有限公司                      680,000.00
                   中煤科工金融租赁股份有限公司                  14,254,689.28       1,566,614.75
                   中国煤炭科工集团有限公司                           3,600.00                          3,600.00
    合同资产
                   中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                   2,032,500.00                     2,032,500.00
                   中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                   2,650,061.49                     1,801,061.49
                   中煤科工集团信息技术有限公司                                                        208,000.00
                   中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司                  162,500.00
                   中煤科工金融租赁股份有限公司                      7,672,672.61                    10,878,148.74
                                       财务报表附注 第 144页
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二○二四年度
财务报表附注
                                                                  期末余额                                  上年年末余额
            项目名称                关联方
                                                     账面余额                 坏账准备                   账面余额             坏账准备
                      中煤科工集团南京设计研究院有限公司                    632,075.47                              1,322,075.47
                      南京业恒达智能系统有限公司                        760,000.00
                      中煤科工集团唐山研究院有限公司                     4,544,100.00
                      中煤科工集团新疆研究院有限公司                 14,606,317.97
    长期应收款
                      中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                                                            2,991,923.77
    一年内到期的非流动资产
                      中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                   2,991,923.77
               项目名称                     关联方                              期末账面余额                         上年年末账面余额
    应付账款
                           中国煤炭科工集团有限公司                                             39,000.00                        39,000.00
                           安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                                      588,950.00                        69,450.00
                           北京同惠物业管理有限责任公司                                         4,297,910.41                     4,083,776.82
                           煤炭工业规划设计研究院有限公司                                        1,006,846.20                     1,583,160.00
                           煤炭科学研究总院有限公司                                          30,953,488.50                    15,200,269.59
                           南京科工煤炭科学技术研究有限公司                                         42,002.57                      2,213,511.91
                           南京业恒达智能系统有限公司                                          2,519,165.00                     1,488,180.00
                           上海煤科信息科技有限公司                                          23,513,337.44                     6,776,345.44
                                          财务报表附注 第 145页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
             项目名称                关联方               期末账面余额                  上年年末账面余额
                    唐山大方汇中仪表有限公司                            4,220,553.20           1,131,186.00
                    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                   38,217,151.67             35,840,000.00
                    中煤国际工程设计研究总院有限公司                        2,740,775.54
                    中煤科工集团杭州研究院有限公司                         1,558,554.64           3,224,595.90
                    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                   16,139,690.35              9,072,606.20
                    中煤科工集团上海研究院有限公司                         2,356,707.22           7,816,948.15
                    中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                   38,740,201.00             79,555,459.22
                    中煤科工集团沈阳研究院有限公司                     19,366,396.16             14,883,389.37
                    中煤科工集团唐山研究院有限公司                     24,343,724.86                 523,636.80
                    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                   32,587,453.61             43,245,046.46
                    中煤科工集团信息技术有限公司                          3,855,706.70           6,181,014.13
                    中煤科工生态环境科技有限公司                      34,625,960.84              9,684,730.89
                    中煤科工循环产业研究院（山东）有限公司                     5,650,000.00
                    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司                     3,366,636.62           3,096,905.22
                    中煤科工金融租赁股份有限公司                          1,715,375.01              733,581.09
                    中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限
                    公司
                    澳大利亚华瑞矿业科技有限公司                                                    178,783.08
                    山西安标检验认证有限公司                                                      506,700.00
                    澳大利亚华瑞矿业科技有限公司                          2,841,030.00
                    煤科（唐山）检测技术有限公司                            88,500.00
                    内蒙古安标检验认证有限公司                             84,800.00
                    中国煤科德国有限公司                              8,128,900.50
                                   财务报表附注 第 146页
天地科技股份有限公司
二○二四年度
财务报表附注
             项目名称                关联方               期末账面余额                  上年年末账面余额
                    中国煤科日本株式会社                              2,075,491.84
                    中煤科工集团新疆研究院有限公司                         5,858,000.00
                    中煤科工唐山选煤技术杂志社有限公司                           9,500.00
                    中煤科工鑫融科技创新发展有限公司                        4,534,632.40
    其他应付款
                    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                          5,000.00
                    北京同惠物业管理有限责任公司                          1,830,599.47           1,830,599.47
                    煤炭工业规划设计研究院有限公司                           12,717.84            1,068,249.43
                    煤炭科学研究总院有限公司                        28,654,327.19             29,837,735.41
                    中国煤炭科工集团有限公司                        73,672,300.00             33,840,000.00
                    中煤科工集团上海研究院有限公司                              800.00               515,050.00
                    中煤科工集团沈阳研究院有限公司                                                    21,790.86
                    中煤科工集团唐山研究院有限公司                                                1,621,378.76
                    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                         10,000.00                10,000.00
                    中煤科工集团信息技术有限公司                           452,279.00               149,000.00
                    中煤科工重庆设计研究院（集团）有限公司                                                50,000.00
                    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                        408,888.45
    预收款项
                    中国煤炭科工集团有限公司                             120,000.00
    合同负债
                    中煤科工生态环境科技有限公司                      55,660,377.34             55,660,377.34
                    中煤科工集团新疆研究院有限公司                         2,621,085.20
                                   财务报表附注 第 147页
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二○二四年度
财务报表附注
             项目名称             关联方                  期末账面余额                  上年年末账面余额
                    中国煤炭科工集团有限公司                            1,561,383.37              106,194.69
                    中煤科工集团沈阳研究院有限公司                         1,189,427.00           1,606,174.59
                    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                        494,256.64               494,256.64
                    中煤科工集团信息技术有限公司                            98,340.00            3,294,440.00
                    中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限
                    公司
                    唐山大方汇中仪表有限公司                              60,832.00
                    中煤科工机器人科技有限公司                             34,690.27
                    中煤科工集团杭州研究院有限公司                             5,000.00                4,424.78
                    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                            988.36               270,800.00
                    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                           400.00            1,956,400.00
                    陕西安标检验认证有限公司                                 377.36
                    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                                             11,360,390.76
                    煤炭科学研究总院有限公司                                                       49,599.82
                    上海煤科信息科技有限公司                                                   1,517,376.11
                    中煤科工集团沈阳设计研究院有限公司                                              4,095,208.99
                    中煤科工金融租赁股份有限公司                      141,520,595.19           159,665,414.66
                    南京业恒达智能系统有限公司                                                     532,849.06
                    中煤科工鑫融科技创新发展有限公司                                                   72,641.45
    其他流动负债
                    中煤科工生态环境科技有限公司                          5,009,433.96
                    中煤科工集团新疆研究院有限公司                          287,467.65
                    中国煤炭科工集团有限公司                             202,979.84                13,805.31
                                   财务报表附注 第 148页
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二○二四年度
财务报表附注
             项目名称             关联方                  期末账面余额               上年年末账面余额
                    中煤科工集团沈阳研究院有限公司                         79,765.62               27,873.98
                    中国煤炭科工集团太原研究院有限公司                       64,253.36               64,253.36
                    中煤科工集团信息技术有限公司                           5,900.40
                    中煤科工集团北京土地整治与生态修复科技研究院有限
                    公司
                    中煤科工机器人科技有限公司                            4,509.73
                    唐山大方汇中仪表有限公司                             3,649.92
                    中煤科工集团杭州研究院有限公司                           650.00                  575.22
                    中煤科工集团武汉设计研究院有限公司                          59.30
                    安标国家矿用产品安全标志中心有限公司                         24.00
                    陕西安标检验认证有限公司                               22.64
                    上海煤科信息科技有限公司                                                   197,258.89
                    中煤科工集团南京设计研究院有限公司                                           1,476,850.80
                    中煤科工金融租赁股份有限公司                                             20,842,742.12
    长期借款
                    中国煤炭科工集团有限公司                        51,680,000.00          51,680,000.00
    专项应付款
                    中国煤炭科工集团有限公司                                               27,400,000.00
                                   财务报表附注 第 149页
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二○二四年度
财务报表附注
十三、 承诺及或有事项
(一)   重要承诺事项
           至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                     项目                   期末余额             期初余额
      不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
      资产负债表日后第 1 年                         95,519,796.97    37,541,648.98
      资产负债表日后第 2 年                         47,964,726.22    21,993,966.42
      资产负债表日后第 3 年                         10,505,685.12    13,157,188.01
      以后年度                                  8,269,387.54    18,722,121.48
                     合计                   162,259,595.85    91,414,924.89
(二)   或有事项
           （1）或有负债
                                                  ）在
           北京知识产权法院对本公司之子公司山西天地煤机装备有限公司（以下简称
           “山西煤机”）提起诉讼。天煤机电认为山西煤机“WCL8Y 防爆柴油机履带
           式支架搬运车”与其“一种矿用叉装式单元支架搬运车”发明专利的技术特征
           基本相同，落入其专利保护范围，属于侵权产品，请求法院判令“山西煤机停
           止侵权行为、支付经济损失 3,000 万元、维权支出 54.21 万元”。
           山西煤机于 2024 年 1 月 16 日收到法院《应诉举证通知书》后知悉上述诉讼事
           项，向北京知识产权法院提出管辖权异议申请，历经一审、二审，2024 年 10
           月 23 日，最高人民法院出具（2024）最高法知民辖终 200 号裁定，本案移送
           至太原市中级人民法院管辖。
           同时，山西煤机于 2024 年 5 月向国家知识产权局提起案涉天煤机电“一种矿
           用叉装式单元支架搬运车”发明专利的无效宣告请求，国家知识产权局于 2024
           年 5 月 23 日受理，2025 年 2 月 28 日开庭对该无效宣告请求进行了口头审理，
           目前暂时未出审理结果。2025 年 1 月 23 日，山西煤机向太原市中级人民法院
           提起申请请求法院延期或裁定中止审理本案件，等待国家知识产权局口审结果，
           目前尚未有进一步进展。
                          财务报表附注 第 150页
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财务报表附注
十四、 资产负债表日后事项
(一)   利润分配情况
      拟分配的股利总额（元）                                                        1,311,932,678.76
      拟分配每 10 股派息数（元）                                                               3.17
(二)   其他
      事项，拟以进场交易方式转让沁南能源 51%股权，挂牌底价根据经备案的评估值确
      定为 49,542.2772 万元。于挂牌期间征集到两个及以上意向受让方，并于 2024 年 7
      月 11 日以网络竞价（多次报价）方式组织实施竞价，根据产权交易规则，确定报价
      最高方山西煤炭运销集团晋城有限公司为交易标的的受让方，交易价格为
      司签署《产权交易合同》。2025 年 3 月 14 日，天地王坡已收到本次股权转让款合计
      人民币 268,992.2772 万元，并收到北京产权交易所出具的《企业国有资产交易凭证》。
十五、 其他重要事项
(一)   报告分部的确定依据与会计政策
      根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为
      六个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资
      源及评价其业绩。这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个分部提供的主
      要产品及劳务分别为煤机销售、安全装备、煤炭销售、技术项目、工程项目、环保
      设备。
      分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
      量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(二)   分部信息
                                                                       单位：亿元
           项目   煤机销售      安全装备     煤炭销售     技术项目     工程项目     环保设备     分部间抵消       合计
      主营业务
      收入
      主营业务
      成本
                             财务报表附注 第 151页
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财务报表附注
十六、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收账款
               账龄                期末余额                   上年年末余额
      小计                           1,095,873,556.72        1,043,635,818.41
      减：坏账准备                           229,325,063.40       217,899,726.21
               合计                      866,548,493.32       825,736,092.20
                       财务报表附注 第 152页
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二○二四年度
财务报表附注
                                            期末余额                                                                     上年年末余额
          类别           账面余额                       坏账准备                                          账面余额                       坏账准备
                                   比例                         计提比例       账面价值                               比例                        计提比       账面价值
                    金额                        金额                                             金额                         金额
                                   （%）                         （%）                                          （%）                       例（%）
    按单项计提坏账准备    367,475,588.63     33.53    95,020,831.88      25.86   272,454,756.75    370,139,004.93     35.47    78,870,083.80    21.31   291,268,921.13
    其中：
    按单项计提坏账准备    367,475,588.63     33.53    95,020,831.88      25.86   272,454,756.75    370,139,004.93     35.47    78,870,083.80    21.31   291,268,921.13
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备
    其中：
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备的应收    549,386,858.12     50.13   134,304,231.52      24.45   415,082,626.60    509,511,639.47     48.42   139,029,642.41    20.64   370,481,997.06
    账款
    关联方组合        179,011,109.97     16.34                                                 163,985,174.01     15.71
          合计    1,095,873,556.72   100.00   229,325,063.40              866,548,493.32   1,043,635,818.41   100.00   217,899,726.21            825,736,092.20
                                                             财务报表附注 第 153页
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财务报表附注
            重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
                                      期末余额                               上年年末余额
     名称
               账面余额             坏账准备           计提比例（%）     计提依据    账面余额             坏账准备
                                                           按照测试
    公司 1       40,166,698.08    2,041,855.15        5.08           16,152,807.08     807,640.35
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 2       39,708,916.83   21,489,588.32       54.12           39,708,916.83    7,330,672.75
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 3       27,638,016.91    2,763,801.69       10.00           69,542,909.87    3,477,145.49
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 4       24,638,749.18    1,231,937.46        5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 5       23,616,969.00    1,180,848.45        5.00           26,966,459.00    1,348,322.95
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 6       22,219,699.10   22,219,699.10      100.00           28,219,699.10   19,445,146.62
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 7       20,635,335.50    1,050,166.78        5.09
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 8       20,088,960.98   17,585,816.18       87.54           20,088,960.98   12,316,451.58
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 9       19,892,041.01    2,224,456.74       11.18           10,834,647.43    1,083,464.74
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 10      18,538,799.25     926,939.96         5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 11      15,474,004.90     773,700.25         5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 12      15,004,995.40    1,500,499.54       10.00           59,698,492.18    2,984,924.61
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 13      12,261,685.50     642,642.72         5.24
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 14      12,249,823.80     612,491.19         5.00           18,728,430.46     936,421.52
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 15      11,960,097.04    5,980,048.52       50.00           12,244,097.04    2,448,819.41
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 16      10,937,000.00     546,850.00         5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 17      10,652,164.55     532,608.23         5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 18      10,605,000.00     530,250.00         5.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 19       9,176,631.60    9,176,631.60      100.00            9,176,631.60    9,176,631.60
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 20       1,140,000.00    1,140,000.00      100.00            1,140,000.00    1,140,000.00
                                                           结果计提
                                                           按照测试
    公司 21        870,000.00      870,000.00       100.00             870,000.00      870,000.00
                                                           结果计提
    公司 22                                                          17,213,881.89     860,694.09
    公司 23                                                          16,150,000.00   12,920,000.00
    公司 24                                                          13,231,181.17     661,559.06
    公司 25                                                          10,121,890.30    1,012,189.03
    公司 26                                                              50,000.00      50,000.00
     合计       367,475,588.63   95,020,831.88                      370,139,004.93   78,870,083.80
                                财务报表附注 第 154页
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财务报表附注
           按信用风险特征组合计提坏账准备：
                                                                 期末余额
            名称
                                   应收账款                          坏账准备                     计提比例（%）
            合计                           549,386,858.12            134,304,231.52
                                                           本期变动金额
     类别          上年年末余额                                   收回或转                      其他变      期末余额
                                         计提                       转销或核销
                                                            回                        动
    坏账准
    备
     合计          217,899,726.21        20,949,159.62                9,523,822.43             229,325,063.40
                                  项目                                                核销金额
    实际核销的应收账款                                                                                  9,523,822.43
           其中重要的应收账款核销情况：
                   应收账款                                                                     款项是否因关联
        单位名称                           核销金额                 核销原因            履行的核销程序
                    性质                                                                        交易产生
    公司 1            销售款                 1,080,740.66       预计无法收回              内部审批              否
    公司 2            销售款                 1,417,000.00       预计无法收回              内部审批              否
    公司 3            销售款                 1,404,000.00       预计无法收回              内部审批              否
    其他              销售款                 5,622,081.77       预计无法收回              内部审批              否
         合计                             9,523,822.43
                                       财务报表附注 第 155页
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                                                                       占应收账款和
                                                                                       应收账款坏账准
                  应收账款期末余           合同资产期末余           应收账款和合同          合同资产期末
           单位名称                                                                        备和合同资产减
                     额                 额              资产期末余额           余额合计数的
                                                                                       值准备期末余额
                                                                        比例(%)
      公司 1         40,166,698.08                       40,166,698.08            2.41     2,041,855.15
      公司 2         39,708,916.83                       39,708,916.83            2.38    21,489,588.32
      公司 3         27,638,016.91     127,723,271.56   155,361,288.47            9.33    13,503,849.01
      公司 4         24,638,749.18      71,456,211.44    96,094,960.62            5.77     4,576,628.39
      公司 5         23,616,969.00        571,430.00     24,188,399.00            1.45     1,180,848.45
           合计     155,769,350.00     199,750,913.00   355,520,263.00           21.34    42,792,769.32
(二)   其他应收款
                     项目                                   期末余额                     上年年末余额
      应收利息
      应收股利
      其他应收款项                                                  495,444,804.80           836,850,488.44
                     合计                                       495,444,804.80           836,850,488.44
             （1）按账龄披露
                   账龄                                  期末余额                      上年年末余额
      小计                                                   541,747,652.98              882,423,035.37
      减：坏账准备                                                46,302,848.18               45,572,546.93
                   合计                                      495,444,804.80              836,850,488.44
                                   财务报表附注 第 156页
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          （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                                  上年年末余额
          类别         账面余额                      坏账准备                                        账面余额                       坏账准备
                                 比例                       计提比例       账面价值                                                        计提比例      账面价值
                  金额                        金额                                          金额            比例（%）       金额
                                 （%）                       （%）                                                                    （%）
    按单项计提坏账准备    40,445,351.24     7.47   39,079,744.05     96.62     1,365,607.19    39,552,113.80      4.48    38,918,534.79    98.40      633,579.01
    其中：
    按单项计提坏账准备    40,445,351.24     7.47   39,079,744.05     96.62     1,365,607.19    39,552,113.80      4.48    38,918,534.79    98.40      633,579.01
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备
    其中：
    账龄组合         33,243,056.22     6.13    7,223,104.13     21.73    26,019,952.09    39,910,631.14      4.52     6,654,012.14     0.79    33,256,619.00
    关联方组合       468,059,245.52    86.40                                              802,960,290.43     91.00
          合计    541,747,652.98   100.00   46,302,848.18             495,444,804.80   882,423,035.37    100.00    45,572,546.93            836,850,488.44
                                                          财务报表附注 第 157页
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           重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项：
                                        期末余额                                               上年年末余额
      名称                                            计提比例
                 账面余额              坏账准备                            计提依据             账面余额            坏账准备
                                                     （%）
                                                                   预计无法
    公司 1         34,856,973.23     34,856,973.23          100.00                   34,856,973.23    34,856,973.23
                                                                   收回
                                                                   预计部分
    其他            5,588,378.01      4,222,770.82           75.56                     4,695,140.57    4,061,561.56
                                                                   无法收回
      合计         40,445,351.24     39,079,744.05                                    39,552,113.80   38,918,534.79
           按信用风险特征组合计提坏账准备：
                                                                    期末余额
            名称
                                   其他应收款项                           坏账准备                       计提比例（%）
            合计                            33,243,056.22                    7,223,104.13
           （3）坏账准备计提情况
                                   第一阶段                   第二阶段                  第三阶段
            坏账准备                                    整个存续期预期信                整个存续期预期信                 合计
                                 未来 12 个月预期
                                                    用损失(未发生信                用损失(已发生信
                                   信用损失
                                                      用减值)                    用减值)
    上年年末余额                          -1,951,473.71         47,524,020.64                             45,572,546.93
    上年年末余额在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提                             2,356,812.41          -1,626,511.16                              730,301.25
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
                                   财务报表附注 第 158页
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                                     第一阶段                 第二阶段                 第三阶段
           坏账准备                                       整个存续期预期信               整个存续期预期信       合计
                                 未来 12 个月预期
                                                      用损失(未发生信               用损失(已发生信
                                   信用损失
                                                        用减值)                   用减值)
    期末余额                                405,338.70         45,897,509.48                  46,302,848.18
          其他应收款项账面余额变动如下：
                                第一阶段                  第二阶段                   第三阶段
         账面余额                                     整个存续期预期信              整个存续期预期信用          合计
                          未来 12 个月预期
                                                  用损失(未发生信              损失(已发生信用减
                            信用损失
                                                    用减值)                    值)
    上年年末余额                      124,045,914.04       758,377,121.33                      882,423,035.37
    上年年末余额在本期
    --转入第二阶段                    -16,143,971.38        16,143,971.38
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期新增                        -85,743,685.82       -254,931,696.57                     -340,675,382.39
    本期终止确认
    其他变动
    期末余额                         22,158,256.84       519,589,396.14                      541,747,652.98
          （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                          本期变动金额
     类别      上年年末余额                                                                        期末余额
                                      计提             收回或转回             转销或核销     其他变动
    坏账准备        45,572,546.93        730,301.25                                           46,302,848.18
     合计         45,572,546.93        730,301.25                                           46,302,848.18
          （5）按款项性质分类情况
            款项性质                                  期末账面余额                            上年年末账面余额
    备用金借款                                                       771,604.67                   334,131.45
    投标保证金                                                    19,094,820.67                19,225,758.95
    风险抵押金                                                     1,000,000.00                  1,505,650.00
    履约保证金                                                     5,428,409.06                  5,265,283.06
    关联方往来                                                   468,059,245.52               802,960,290.43
    其他                                                       47,393,573.06                53,131,921.48
                                     财务报表附注 第 159页
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            款项性质                期末账面余额                        上年年末账面余额
             合计                            541,747,652.98              882,423,035.37
           （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                            占其他应收
                                                            款项期末余      坏账准备期末余
      单位名称         款项性质       期末余额                 账龄
                                                            额合计数的         额
                                                             比例(%)
    公司 1          关联方往来       213,098,539.05                   39.34
                                               以上
    公司 2          关联方往来       115,712,974.26   5 年以上           21.36
    公司 3          关联方往来        40,839,850.07   1-5 年            7.54
    公司 4          关联方往来        38,974,072.54   5 年以上            7.19
    鄂尔多斯市天地
    华润煤矿装备有       借款           34,856,973.23   5 年以上            6.43    34,856,973.23
    限责任公司
       合计                     443,482,409.15                   81.86    34,856,973.23
                          财务报表附注 第 160页
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(三)   长期股权投资
                                                       期末余额                                                        上年年末余额
             项目
                                账面余额                   减值准备               账面价值                 账面余额                减值准备                   账面价值
      对子公司投资                      9,677,787,126.62     51,000,000.00        9,626,787,126.62    8,804,890,197.62    51,000,000.00          8,753,890,197.62
      对联营、合营企业投资                      517,558,260.20                         517,558,260.20      505,216,270.08                             505,216,270.08
             合计                  10,195,345,386.82     51,000,000.00      10,144,345,386.82     9,310,106,467.70    51,000,000.00          9,259,106,467.70
                                        减值准备上年年末                                 本期增减变动
           被投资单位     上年年末余额                                                                                               期末余额            减值准备期末余额
                                           余额            追加投资             减少投资            本期计提减值准备            其他
      中煤科工智能储装
      技术有限公司
      北京天玛智控科技
      股份有限公司
      北京天地华泰矿业
      管理股份有限公司
      北京中煤矿山工程
      有限公司
      中煤科工集团北京
      华宇工程有限公司
      煤炭科学技术研究
      院有限公司
      中煤科工集团国际
      工程有限公司
                                                                财务报表附注 第 161页
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                                  减值准备上年年末                                  本期增减变动
     被投资单位     上年年末余额                                                                                  期末余额             减值准备期末余额
                                     余额             追加投资             减少投资            本期计提减值准备   其他
    中煤科工能源科技
    发展有限公司
    中煤科工集团商业
    保理有限公司
    中煤科工开采研究
    院有限公司
    中煤科工集团智能
    矿山有限公司
    山西天地煤机装备
    有限公司
    鄂尔多斯市天地华
    润煤矿装备有限责     51,000,000.00      51,000,000.00                                                      51,000,000.00      51,000,000.00
    任公司
    中煤科工集团上海
    有限公司
    天地（常州）自动
    化股份有限公司
    中煤科工西安研究
    院（集团）有限公   1,741,484,588.66                                                                      1,741,484,588.66
    司
    宁夏天地奔牛实业
    集团有限公司
    天地宁夏支护装备
    有限公司
    中煤科工集团重庆
    研究院有限公司
    天地科技股份（香
    港）有限公司
    天地（唐山）矿业
    科技有限公司
       合计      8,804,890,197.62     51,000,000.00   940,405,480.61   67,508,551.61                   9,677,787,126.62     51,000,000.00
                                                           财务报表附注 第 162页
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                                                                    本期增减变动
                              减值准备上                                              宣告发放现                                     减值准备期
    被投资单位    上年年末余额                          减少投   权益法下确认          其他综合   其他权益                计提减值          期末余额
                              年年末余额   追加投资                                       金股利或利               其他                     末余额
                                              资     的投资损益          收益调整    变动                  准备
                                                                                   润
    中煤科工金
    融租赁股份    488,285,997.91                        12,741,990.12                 400,000.00               500,627,988.03
    有限公司
    山西潞宝集
    团天地精煤     16,930,272.17                                                                                16,930,272.17
    有限公司
        合计   505,216,270.08                        12,741,990.12                 400,000.00               517,558,260.20
                                                   财务报表附注 第 163页
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(四)   营业收入和营业成本
                                本期金额                                   上期金额
           项目
                       收入                 成本                  收入                 成本
      主营业务          2,153,128,459.55   1,766,599,215.10   1,973,217,303.57    1,604,562,042.72
      其他业务            12,678,374.38        8,808,343.82      73,167,516.20      40,712,234.85
           合计       2,165,806,833.93   1,775,407,558.92   2,046,384,819.77    1,645,274,277.57
(五)   投资收益
                    项目                                    本期金额                 上期金额
      成本法核算的长期股权投资收益                                      1,432,397,020.00    1,465,178,610.00
      权益法核算的长期股权投资收益                                        12,741,990.12        7,348,815.72
      处置长期股权投资产生的投资收益                                                            -9,013,302.23
      债权投资持有期间取得的利息收入                                      101,609,027.78       74,852,199.07
      债务重组产生的投资收益                                             -534,446.99        1,561,276.90
                    合计                                    1,546,213,590.91    1,539,927,599.46
                           财务报表附注 第 164页
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十七、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
                    项目                   金额                说明
      非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
                                          -3,865,222.91
      分
      计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
      关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益         294,052,685.45
      产生持续影响的政府补助除外
      除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融
      企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以           -1,293,986.72
      及处置金融资产和金融负债产生的损益
      计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
      委托他人投资或管理资产的损益
      对外委托贷款取得的损益
      因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
      单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
      企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
      投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
      益
      同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
      损益
      非货币性资产交换损益                           1,973,095.02
      债务重组损益                              15,822,626.25
      企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置
      职工的支出等
      因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性
      影响
      因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
      对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬
      的公允价值变动产生的损益
      采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
      变动产生的损益
      交易价格显失公允的交易产生的收益
      与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
      受托经营取得的托管费收入                         5,385,337.55
      除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -16,559,811.84
      其他符合非经常性损益定义的损益项目                       413,341.19
      小计                                 295,928,063.99
      所得税影响额                              44,275,171.29
      少数股东权益影响额（税后）                       76,773,108.50
                    合计                   174,879,784.20
                         财务报表附注 第 165页

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