公司代码：603727 公司简称：博迈科
博迈科海洋工程股份有限公司
博迈科海洋工程股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
天津博迈科资产管理有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 86.05
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 72.33
比
公司治理、工程项目管理、人力资源管理、财务管理、物资管理、研发管理、经营管理、信息管理、
法律管理、行政管理。
工程项目管理、财务管理、物资管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥利润总额的 5% 错报利润总额的 3%≤错 错报＜利润总额的 3%
报＜利润总额的 5%
资产总额 错报≥资产总额的 3% 资产总额的 0.5%≤错报 错报＜资产总额的 0.5%
＜资产总额的 3%
说明:
能导致企业偏离控制目标。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.发现公司管理层存在的任何程度的舞弊；
正；
现该错报；
重要缺陷 1.已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经合理时间后，整改不全
面、不彻底；
一般缺陷 其他与财务报告有关内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 5000 万元以上 1 亿元以 1000 万元以上 5000 万元 100 万元以上 1000 万元
下直接经 济损失的安 全 以下直接 经济损失的 安 以下的直接经济损失 的
生产责任事故。 全生产责任事故。 安全生产责任事故。
发生安全事故 发生 10 人以上 30 人以 发生 3 人以上 10 人以下 发生 3 人以下死亡，或者
下，或者 50 人以上 100 人 死亡，或者 10 人以上 50 10 人以下重伤。
以下重伤。 人以下重伤。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.已经对外正式披露并对本公司定期报告披露造成负面影响；
重要缺陷 1.受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响；
一般缺陷 1.受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面
影响；
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制流程在日常运行中存在例外事项，无缺陷。在公司自我评价和外部审计的双重监督下，
对发现并确认的例外事项立即要求整改纠正，风险可控，对公司内部控制体系运行并不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管要求，持续开展内控体系建
设与完善工作，根据公司内部控制文件开展内部控制测试，在报告期内，公司不存在可能对投资者理解
内部控制评价报告、评价内部控制情况或投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。2025 年，公司
将加强内部控制测试及业务层面风险评估工作，确保公司内部控制平稳运行。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：彭文成
博迈科海洋工程股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
