华西证券股份有限公司
关于成都旭光电子股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为成都旭
“公司”）2022 年度非公开发行 A
光电子股份有限公司（以下简称“旭光电子”、
股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上
上市规则》
海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对旭
光电子 2022 年非公开发行股票募集资金于 2024 年度的存放与使用情况进行了
核查，核查情况具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都旭光电子股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可20221735 号）核准，成都旭光电子股份有限公司以
非公开发行股票方式发行人民币普通股（A 股）48,287,971 股，发行价格为人民
币 11.39 元/股，募集资金总额为人民币 549,999,989.69 元，扣除各项发行费用（不
含税）人民币 15,495,898.79 元，实际募集资金净额为 534,504,090.90 元。上述募
集资金已于 2022 年 9 月 5 日全部到位，已经四川华信（集团）会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（川华信验（2022）第 0084 号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 55,000.00
项目 金额
减：发行费用 1,549.59
募集资金净额 53,450.41
减：置换预先投入募集资金金额 12,806.19
减：以前年度使用金额 22,649.35
减：本年直接投入募投项目金额 6,075.45
加：利息收入及理财收益减除手续费 812.64
募集资金余额 12,732.06
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合
法权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海
证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告202215 号）及《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结
合公司实际情况，制定了《成都旭光电子股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称“《管理制度》”）。公司根据《管理制度》对募集资金实行专户存储，会
同保荐机构华西证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司成都新都
支行、成都银行股份有限公司郫都支行、中信银行股份有限公司成都分行和广东
顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行签订了《募集资金专户存储三方监管协
议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。明确了各方的权利和义务。相关协
议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不
存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户余额如下：
单位：元
其中：
开户主体 募集资金存放银行名称 银行账号 账户余额
理财金额
成都旭光电子 中国工商银行股份有限
股份有限公司 公司成都马超西路支行
成都旭光电子
成都银行犀浦支行 1001300001054898 28,662,280.68 -
股份有限公司
成都旭光电子 中信银行股份有限公司
股份有限公司 成都锦江支行
宁夏北瓷新材
广东顺德农村商业银行
料科技有限公 801101001316867745 8,862.89 -
股份有限公司北滘支行
司
合计 127,320,551.82 -
注：中信银行股份有限公司成都银河王朝支行已更名为中信银行股份有限公司成都锦江支
行。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的
资金使用情况详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，本次募集资金到位前，公司及实施募投
项目的子公司宁夏北瓷新材料科技有限公司（以下简称“宁夏北瓷”）根据募投
项目进展情况使用自筹资金进行预先投入。自 2022 年 1 月 21 日至 2022 年 9 月
为人民币 148.34 万元。预先投入募投项目及预先支付的发行费用合计 12,954.52
万元。
公司于 2022 年 9 月 28 日召开的公司第十届董事会第十一次会议及第十届
监事会第九次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金合计 12,954.52 万元，上述事项已经四川华信（集团）
会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项核验，并出具了《关于成都旭光电子
股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金的鉴证报告》（川华信验（2022）第 0631 号）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 9 月 28 日召开的公司第十届董事会第十一次会议、第十届监
事会第九次会议及 2022 年 10 月 14 日召开的《2022 年第二次临时股东大会》通
过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过人民币 3 亿元（含）的部分闲置募集资金及不超过 1.15 亿元（含）
的自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用，使用期限自股东
大会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2023 年 9 月 22 日召开的公司第十届董事会第二十一次会议、第十届
监事会第十六次会议及 2023 年 10 月 13 日召开的 2023 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
不超过人民币 2 亿元（含）的部分闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，
资金可以循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
单位：万元
募集资金
批准使 实际使 期末投资 取得投资收
签约方 产品名称 期限 是否到期
用金额 用金额 金额 益
归还
中信银行
结构性存款 12,200 至 - 79.72 是
成都分行
中信银行
结构性存款 20,000 12,200 至 - 32.29 是
成都分行
中信银行
结构性存款 12,200 至 - 27.27 是
成都分行
募集资金
批准使 实际使 期末投资 取得投资收
签约方 产品名称 期限 是否到期
用金额 用金额 金额 益
归还
中信银行
结构性存款 12,300 至 - 20.22 是
成都分行
中信银行
结构性存款 12,400 至 - 24.46 是
成都分行
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情
况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包
括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
经公司第十一届董事会第四次会议及第十一届监事会第四次会议审议通
过，并经公司2024年第一次临时股东大会审批通过，决定将“电子陶瓷材料产
业化项目（一期）”募集资金投入金额减少6,736.97万元，减少部分调整至“电
子封装陶瓷材料扩产项目”，并相应增加“电子封装陶瓷材料扩产项目”的投资
总额。“电子封装陶瓷材料扩产项目”及“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”
达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月。详见附表2《变更募集资金投资
项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
为了加快“电子封装陶瓷材料扩产项目”的投产，该项目实施主体宁夏北瓷
曾经存在使用“电子陶瓷材料产业化项目(一期)”募投项目设备的情况，事后已
通过归还上述设备款项的方式予以规范。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资
金存放与使用情况进行了鉴证并出具了《关于成都旭光电子股份有限公司募集资
金年度使用情况鉴证报告》，其鉴证结论为：我们认为，旭光电子董事会编制的
《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告202215 号）、《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定编制，如实反映了贵公
司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：除上述第五点所述事项之外，旭光电子 2024 年度
对本次非公开发行股票募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
办法》
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等规定，不存在违规使用 2022 年非公开发行股票募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于成都旭光电子股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王倩春 邓壹丹
保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 53,450.41 本年度投入募集资金总额 6,075.45
变更用途的募集资金总额 6,736.97
已累计投入募集资金总额 41,530.99
变更用途的募集资金总额比例 12.60%
截至期末累计投
已变更项 截至期末 截至期末投入进 项目达到
截至期末承 入金额与承诺投 本年度 是否达 项目可行性
目，含部 募集资金承 调整后投资 本年度投入 累计投入 度（%） 预定可使
承诺投资项目 诺投入金额 入金额的差额 实现的 到预计 是否发生重
分变更 诺投资总额 总额 金额 金额 （4）=（2）÷ 用状态日
（1） （3）=（2）- 效益 效益 大变化
（如有） （2） （1） 期
（1）
电子封装陶瓷 2025 年 不适 不适
是 13,670.86 20,407.83 20,407.83 3,516.07 17,196.79 -3,211.04 84.27 不适用
材料扩产项目 12 月 用 用
电子陶瓷材料
产业化项目 是 31,979.55 25,242.58 25,242.58 2,559.38 16,534.20 -8,708.38 65.50 不适用
（一期）
永久补充流动 不适 不适
否 7,800.00 7,800.00 7,800.00 - 7,800.00 - - 不适用 不适用
资金 用 用
合计 - 53,450.41 53,450.41 53,450.41 6,075.45 41,530.99 -11,919.42 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
“电子封装陶瓷材料扩产项目”生产设备的安装、优化调试仍需持续推进。同时结合公司目前发展战
略要求，拟继续增加“电子封装陶瓷材料扩产项目”建设，因此结合当前募投项目实施进度，为维护
公司及全体股东利益，公司经过综合分析和审慎评估，决定对“电子封装陶瓷材料扩产项目”达到预
定可使用状态的日期延期至 2025 年 12 月。
和性能也提出更高的要求，同时，氮化硅基板及 HTCC 涉及的制造工艺复杂，生产验证周期较长。
因此，为确保产品质量与性能稳定，经公司充分考虑和审慎研究，为确保公司募投项目稳步实施，
降低募投资金使用风险，保障资金的安全、合理使用，保护公司及投资者利益，结合目前项目实际
开展情况，公司决定对“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”达到预定可使用状态的日期延期至 2025
年 12 月。
上述事项已经公司第十一届董事会第四次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过，并经公司
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见报告正文三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
见报告正文三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：电子封装陶瓷材料扩产项目实际累计投入含项目募集资金利息收入 9.86 万元。
注 2：经公司第十一届董事会第四次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过，并经公司 2024 年第一次临时股东大会审批通过，决定将“电子陶瓷材
料产业化项目（一期）”募集资金投入金额减少 6,736.97 万元，减少部分调整至“电子封装陶瓷材料扩产项目”
。调整后，
“电子陶瓷材料产业化项目
（一期）”承诺使用募集资金投入金额为 25,242.58 万元，
“电子封装陶瓷材料扩产项目”承诺使用募集资金投入金额为 20,407.83 万元。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 本年度实 投资进度（%） 变更后的项目
实际累计投 项目达到预定可 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际投入金 （3）=（2）÷ 可行性是否发
入金额（2） 使用状态日期 现的效益 预计效益
总额（1） 额 （1） 生重大变化
电子封装陶瓷材 电子封装陶瓷材料
料扩产项目 扩产项目
电子陶瓷材料产业 电子陶瓷材料产业
化项目（一期） 化项目（一期）
合计 - 45,650.41 6,075.45 33,730.99 - - - - -
低的需求愈加凸显。氮化铝材料因其出色的导热和散热性能，市场应用领域不断扩展，其核心作用愈发
显著；与此同时，对氮化铝粉体的性能指标也提出了更高要求。随着公司在氮化铝粉体工艺方面取得的
突破，现有生产设备及能源配套不足，需进一步增加资金投入。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项
因此为保证募集资金使用效益及保护中小投资者权益，为进一步加强募集资金使用的统筹规划，经公司
目）
结合实际需要谨慎研究决定，在保持募投项目实施主体、投资总额不变的情况下，将“电子陶瓷材料产
业化项目（一期）”中氮化硅生产线计划不再使用募集资金投入，未来拟使用自有资金投入。
综上，“电子陶瓷材料产业化项目（一期）”减少的募集资金投入调整至“电子封装陶瓷材料扩产项目”。
上述事项已经公司第十一届董事会第四次会议及第十一届监事会第四次会议审议通过，并经公司 2024
年第一次临时股东大会审批通过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 详见附表 1 之“未达到计划进度原因”
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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