募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
隆扬电子（昆山）股份有限公司
容诚专字2025230Z0693 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字2025230Z0693 号
隆扬电子（昆山）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称隆扬电子）董事
会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供隆扬电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为隆扬电子年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》是隆扬电子董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对隆扬电子董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的隆扬电子 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了隆扬电子
（此页无正文，为隆扬电子（昆山）股份有限公司容诚专字2025230Z0693 号
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 刘勇
中国注册会计师：
仇笑康
中国·北京 中国注册会计师：
刘倩
隆扬电子（昆山）股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号
——公告格式》的规定，将隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称隆扬电子或
公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可20221399 号文《关于同意隆扬电子（昆
山）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，由主承销商东吴证券股份
有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A
股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，公
开发行人民币普通股股票 7,087.50 万股, 每股发行价格为人民币 22.50 元。截至
费用合计人民币 122,907,394.35 元，实际募集资金净额为人民币 1,471,780,105.65
元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字
2022230Z0287 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，累计投入募集资金项目 16,982.62 万元，扣除累计已
使用募集资金后，募集资金余额为 130,195.39 万元，募集资金专用账户累计利息收
入及理财收益 6,227.41 万元，汇兑收益净额 79.17 万元，手续费支出累计 0.89 万
元，部分募集资金用于现金管理金额 71,032.30 万元，募集资金专户 2024 年 12 月
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安
全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存
储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范
使用。
吴证券”）、募集资金存放的银行江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行、中
国农业银行股份有限公司昆山分行、中信银行股份有限公司苏州分行、中国民生银
行股份有限公司苏州分行、中国银行股份有限公司昆山分行、交通银行股份有限公
司昆山分行已分别签署《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条
款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司均严格按照上述募
集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。
股份有限公司昆山支行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在上海浦发展
银行股份有限公司昆山支行开设募集资金专项账户（账号：
有限公司昆山分行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国建设银行股
份有限公司昆山分行开设募集资金专项账户（账号：32250198643600004146）。
东吴证券签署《募集资金三方监管协议》，在江苏昆山农村商业银行股份有限公司
新镇支行开设募集资金专项账户（账号：2010020187958）。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
限公司昆山分行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国农业银行股份
有限公司昆山分行开设募集资金专项账户（账号：10532401040068196）。
《募集资金三方监管协议》，在中信银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项
账户（账号：8112001011900686841）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司昆山分行开设募集资
金专项账户（账号：10532401040065424）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
司与中信银行股份有限公司苏州分行和东吴证券签署《募集资金五方监管协议》，
在中信银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专项账户（账号：
在重大差异，五方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 存款方式 余额
中信银行股份有限公司苏州
分行
江苏昆山农村商业银行股份
有限公司新镇支行
中国民生银行股份有限公司
苏州分行
中国银行股份有限公司昆山
分行
江苏昆山农村商业银行股份
有限公司新镇支行
中国农业银行股份有限公司
昆山分行
交通银行股份有限公司昆山
分行
中国建设银行股份有限公司
昆山分行
中国农业银行股份有限公司 10532401040068196 活期 23.51
银 行 名 称 银行帐号 存款方式 余额
昆山分行
上海浦发展银行股份有限公
司昆山支行
中信银行股份有限公司苏州
分行
中信银行北京瑞城中心支行 51800001399 活期 170.24
中信银行昆山经济技术开发
区支行
Citibank,N.A. Bangkok
Branch
Citibank,N.A. Bangkok
Branch
合 计 65,468.79
注：合计数与各明细数相加之和在尾数上的差异，系以上余额结果四舍五入所致。
公司部分募集资金用于现金管理金额 71,032.30 万元，明细如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 类型 余额
中信银行股份有限公司苏
州分行
江苏昆山农村商业银行股
份有限公司新镇支行
中国农业银行股份有限公
司昆山分行
中国民生银行股份有限公
司苏州分行
中国民生银行股份有限公
司苏州分行
交通银行股份有限公司昆
山分行
交通银行股份有限公司昆
山分行
合 计 71,032.30
三、 2024 年度募集资金的实际使用情况
公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表《2024年度募集资金使用情况
对照表》。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见
附表《2024 年度变更募集资金投资项目情况表》。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集
资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构专项核查报告的结论性意见
具了《关于隆扬电子（昆山）股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的
专项核查报告》，专项核查报告认为，经保荐人核查，公司年度募集资金的存放
和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表1：募集资金使用情况对照表；
附表2：变更募集资金投资项目情况。
隆扬电子（昆山）股份有限公司
董事会
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 147,178.01 本年度投入募集资金总额 7,282.80
报告期内变更用途的募集资金总额 31,098.09
累计变更用途的募集资金总额 31,098.09 已累计投入募集资金总额 16,982.62
累计变更用途的募集资金总额比例 21.13%
项目可
已变更项 截至期 截至期末 本年
是否达 行性是
目，含部 募集资金承 调整后投资 本年度投入 末累计 投入进度 项目达到预定可 度实
承诺投资项目 到预计 否发生
分变更 诺投资总额 总额（1） 金额 投入金 (%)(4)＝ 使用状态日期 现的
效益 重大变
（如有） 额（2） (2)/(1) 效益
化
富扬电子电磁屏蔽及
注 1 不适
其他相关材料生产项 是 23,019.15 4,347.10 898.43 4,347.10 不适用 — 不适用 是
用
目
电磁屏蔽及相关材料 注 1 不适
是 8,078.94 1,351.58 31.94 1,351.58 不适用 — 不适用 是
扩产项目 用
不适
研发中心项目 否 6,133.77 6,133.77 305.41 1,921.28 31.32 2026 年 4 月 不适用 否
用
泰国电磁屏蔽及其他
不适
相关材料生产基地项 否 — 8,000.00 35.98 35.98 0.45 2027 年 9 月 不适用 否
用
目
不适
合计 37,231.86 19,832.45 1,271.77 7,655.94 — — 不适用 —
用
超募资金投向
复合铜箔生产基地建
不适
设 否 80,000.00 80,000.00 4,237.74 7,553.37 9.44 2027 年 12 月 不适用 否
用
项目
不适
回购股份 否 2,600.00 2,600.00 1,773.30 1,773.30 68.20 — 不适用 否
用
未确定用途的超募资
否 27,346.15 27,346.15 — — — — — — —
金
超募资金投向小计 109,946.15 109,946.15 6,011.04 9,326.67 — — — — —
公司于 2024 年 8 月 15 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第九次会议，审
议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。研发中心项目在前期虽经过充分
的可行性论证，但实际执行过程中受国际地缘政治变化等诸多不确定因素影响，终端消
费需求减少，行业市场竞争愈发激烈，终端消费的压力向上游传导，产业链整体承压较
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 大，导致公司主营业务所属的 3C 消费电子市场表现较为平淡。基于市场环境、行业发
展及公司实际经营情况等多方面因素的影响，募投项目的实施进度慢于预期，预计无法
在原计划时间内达到可使用状态，结合公司募投项目的实际建设情况和投资进度，在募
投项目的实施主体、建设内容、投资总额不变的情况下，同意公司对“研发中心项目”
达到预定可使用状态的日期由 2024 年 10 月 31 日调整为 2026 年 4 月 30 日。
(1) 公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材
料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”，终止以上项目原因为：公司下游需
求减少并持续向上传导，公司现有产能足已满足需求，产业链持续变化，公司调整产业
布局规划。故公司综合考虑下游行业景气度、公司产业布局规划等因素后，本着优化公
项目可行性发生重大变化的情况说明
司资源配置、科学审慎使用募集资金、提高募集资金的使用效率、保证项目投资收益的
原则，公司董事会经审慎研究，决定全力消化现有产能，终止实施上述两项募投项目。
未来，公司将积极筹划新的募集资金投资项目，根据新的募集资金投资项目进展情况及
时履行相应的决策审批程序并及时披露。本事项已经 2024 年 6 月 26 日召开的公司第二
届董事会第七次会议、第二届监事会第八次会议以及 2024 年 7 月 25 日召开的公司 2024
年第一次临时股东大会审议通过，详情见披露于巨潮资讯网的《关于终止部分首次公开
发行股票募投项目的公告》（公告编号：2024-047）、《2024 年第一次临时股东大会决
议公告》（公告编号：2024-052）。（2）公司于 2024 年 8 月 15 日召开第二届董事会第
八次会议、第二届监事会第九次会议及 2024 年 9 月 3 日召开的 2024 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于投资建设泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目的议案》，
拟使用已终止的募投项目部分剩余募集资金 8,000 万元人民币实施泰国电磁屏蔽及其他
相关材料生产基地的项目，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。详情可见公
司于 2024 年 8 月 17 日在巨潮资讯网披露的《关于使用已终止的募投项目部分剩余募集
资金实施新增募投项目的公告》。
超募资金总额：109,946.15 万元。超募资金在履行相应法定程序后用于主营业务发展，
短期内出现暂时闲置情形时，超募资金主要用作现金管理。公司于 2023 年 4 月 10 日召
开的第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十二次会议及 2023 年 5 月 9 日召开
的 2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资建设项目的议案》，
同意公司使用超募资金 80,000.00 万元，用于复合铜箔生产基地建设项目的建设。公司
超募资金的金额、用途及使用进展情况 于 2024 年 2 月 19 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议审议通
过，同意公司使用部分超募资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的人民币普通股
（A 股）股票，同意公司使用超募资金不超过 2,600.00 万元，用于回购股份。截至 2024
年 12 月 31 日，使用超募资金支付复合铜箔生产基地建设项目 7,553.37 万元，使用超募
资金回购股份 1,773.30 万元，使用超募资金进行现金管理余额为 52,389.00 万元，将
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于 2023 年 1 月 30 日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十次会
议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币
人民币 2,322.28 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
为进一步规范公司募集资金的使用与管理，在不影响募集资金投资计划正常进行的前
提下，合理利用暂时闲置募集资金进行现金管理，可以提高募集资金使用效益。公司
于 2024 年 3 月 13 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议
通过了《关于使用部分自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及
尚未使用的募集资金用途及去向 下属子公司在确保不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过
进行现金管理，使用期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在
前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至 2024 年 12 月 31 日，使用募集资金用
于现金管理余额为 71,032.30 万元，将 57,183.63 万元募集资金以协定存款方式存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：1. 已终止的“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”仍存在银行利息收入未结算完、已签订合同
待支付金额等情况，结余募集资金具体金额以最终资金转出原有募投账户之日当日银行结算金额为准。 终止以上募投项目后，结余募集资金将继续存放
于原募投项目相应的募集资金专用账户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理。
附表 2：
单位：万元
变更后项目
项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺 拟投入募集 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 定可使用状 可行性是否发
项目 资金总额 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
态日期 生重大变化
（1）
富扬电子电磁
注 1 屏蔽及其他相
已终止 — 898.43 4,347.10 不适用 不适用 不适用 不适用 否
关材料生产项
注
目 1
电磁屏蔽及相
注
已终止 1 关材料扩产项 — 31.94 1,351.58 不适用 不适用 不适用 不适用 否
注
目 1
富扬电子电磁
泰国电磁屏蔽及
屏蔽及其他相
其他相关材料生 8,000.00 35.98 35.98 0.45 2027 年 9 月 不适用 不适用 否
关材料生产项
产基地项目 注
目 1
合计 8,000.00
公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽
及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”，终止以上
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
项目原因为：公司下游需求疲软并持续向上传导，公司现有产能足已满足
需求，产业链持续变化，公司调整产业布局规划。故公司综合考虑下游行
业景气度、公司产业布局规划等因素后，本着优化公司资源配置、科学审
慎使用募集资金、提高募集资金的使用效率、保证项目投资收益的原则，
公司董事会经审慎研究，决定全力消化现有产能，终止实施上述两项募投
项目。未来，公司将积极筹划新的募集资金投资项目，根据新的募集资金
投资项目进展情况及时履行相应的决策审批程序并及时披露。公司拟使用
已终止的募投项目部分剩余募集资金 8,000 万元人民币实施泰国电磁屏蔽
及其他相关材料生产基地的项目，本项目的实施顺应下游客户海外建设产
能的发展趋势，为公司拓展海外市场奠定产能基础，有助于加速公司业务
全球化进程；另一方面，本项目依托泰国良好的贸易环境和税收政策，有
利于公司降低潜在贸易摩擦风险，增强公司的抗风险能力。
公司终止首次公开发行股票募集资金投资项目之“富扬电子电磁屏蔽
及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”已经 2024
年 6 月 26 日召开的公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第八次会
议以及 2024 年 7 月 25 日召开的公司 2024 年第一次临时股东大会审议通
过，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。详情见披露于巨潮资
讯网的《关于终止部分首次公开发行股票募投项目的公告》（公告编号：
《2024 年第一次临时股东大会决议公告》 （公告编号：2024-052）。
公司使用已终止的募投项目部分剩余募集资金投资建设泰国电磁屏蔽及其
他相关材料生产基地项目已经 2024 年 8 月 15 日召开第二届董事会第八次
会议、第二届监事会第九次会议及 2024 年 9 月 3 日召开的 2024 年第二次
临时股东大会审议通过，保荐机构亦对该事项出具了无异议的核查意见。
详情可见公司于 2024 年 8 月 17 日在巨潮资讯网披露的《关于使用已终止
的募投项目部分剩余募集资金实施新增募投项目的公告》 。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注：
金额等情况，结余募集资金具体金额以最终资金转出原有募投账户之日当日银行结算金额为准。 终止以上募投项目后，结余募集资金将继续存放于原募
投项目相应的募集资金专用账户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理。
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