证券代码：002647 证券简称：*ST仁东 公告编号：2025-033
仁东控股股份有限公司
关于资本公积金转增股本实施后首个交易日
开盘参考价调整的提示公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
仁东控股股份有限公司（以下简称“公司”或“仁东控股”）于2025年3月6
日披露了《关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》
（公告编号：2025-
司股票收盘价高于本次重整资本公积金转增股本的平均价4.54元/股，公司股票
按照调整后的除权（息）参考价于股权登记日次一交易日调整开盘参考价，股权
登记日次一交易日证券买卖按上述开盘参考价格作为计算涨跌幅度的基准；如果
股权登记日公司股票收盘价低于或等于本次重整资本公积金转增股本的平均价
鉴于公司资本公积金转增股本股权登记日当日（2025年3月12日）公司股票
停牌，股权登记日公司股票收盘价为股权登记日前一交易日（2025年3月11日）
公司股票收盘价，即5.96元/股，该收盘价高于本次资本公积金转增股本的平均
价格4.54元/股，公司股权登记日次一交易日（2025年3月13日）的股票开盘参考
价将进行调整。根据中信证券股份有限公司出具的《中信证券股份有限公司关于
对仁东控股股份有限公司调整资本公积转增股本除权参考价格的计算结果的专
项意见》，按照公司调整后的除权参考价格的计算公式进行除权调整为5.25元/
股。
一、法院裁定批准公司重整计划
院”或“法院”）送达的（2024）粤01破申251号《民事裁定书》和(2024)粤01破
限公司对公司的重整申请，并指定君合律师事务所上海分所（主办机构）、广州
金鹏律师事务所作为联合体担任公司管理人。相关具体内容详见公司披露的《关
于法院裁定受理公司重整并指定管理人暨公司股票交易将被实施退市风险警示
的公告》（公告编号：2024-087）。
《仁东控股股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》《仁东控股
股份有限公司重整计划（草案）之经营方案》。
时股东大会分别审议通过《仁东控股股份有限公司重整计划（草案）》及《仁东
控股股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》，相关具体内容详
见公司披露的《出资人组会议暨2025年第一次临时股东大会决议公告》（公告编
号：2025-020）、《关于公司第一次债权人会议召开情况及表决结果的公告》（公
告编号：2025-021）。
书》，广州中院裁定批准《仁东控股股份有限公司重整计划》（以下简称“《重
整计划》”），并终止公司重整程序，公司进入重整计划执行阶段。相关具体内
容详见公司披露的《关于公司重整计划获得法院裁定批准的公告》（公告编号：
二、公司资本公积金转增股本方案
根据《重整计划》，以仁东控股现有总股本559,936,650股为基数，按每10
股转增10.186063股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增570,355,007股股
票。本次转增完成后，仁东控股总股本将增至1,130,291,657股。
前述570,355,007股转增股票不向原股东进行分配，全部用于清偿债务和引
入重整投资人，具体如下：（1）452,555,669股由重整投资人有条件受让，其中
战略投资人受让115,000,000股，财务投资人受让337,555,669股。重整投资人作
为受让股票条件之一所支付的现金对价，将用于根据重整计划的规定偿付债务、
支付破产费用及补充公司流动资金。（2）剩余117,799,338股用于抵偿仁东控股
的债务。按照上述权益调整方案执行完毕后，仁东控股原出资人所持有的公司股
票绝对数量不会因相关权益调整方案的实施而减少。
三、股权登记日
本次资本公积金转增股本的股权登记日为2025年3月12日，除权除息日为
四、停复牌安排
经向深圳证券交易所申请，公司股票于2025年3月12日开市起停牌1个交易日，
并于2025年3月13日开市起复牌。
五、调整股权登记日次一交易日的股票开盘参考价相关事项
公司于2025年2月27日披露了《关于重整计划资本公积金转增股本除权事项
的公告》（公告编号：2025-025），根据《深圳证券交易所交易规则（2023年修
订）》第4.4.2条相关规定，结合本次重整资本公积金转增股本的实际情况，公
司对除权参考价格计算公式进行调整。
（一）除权参考价格的计算公式
本次实施资本公积金转增股本需结合《重整计划》实际情况对除权参考价格
的计算公式进行调整，具体计算公式调整为：
除权（息）参考价=（前收盘价格-现金红利）×转增前总股本+公司股份抵
偿公司债务的金额+重整投资人受让转增股份支付的现金÷（转增前总股本+抵
偿公司债务转增股份数+由重整投资人受让的转增股份数+向原股东分配导致流
通股增加数）
上述公式中，由于不涉及现金红利、股票红利及配股，公式中现金红利为0。
公司股份抵偿公司债务的金额为1,766,990,070.00元，重整投资人受让转增股份
支付的现金为824,611,338.00元。转增前总股本为559,936,650股，抵偿公司债
务转增股份数为117,799,338股，由重整投资人受让的转增股份数为452,555,669
股，向原股东分配导致流通股份增加数为0股。
中信证券股份有限公司作为公司本次重整的财务顾问，为公司调整资本公积
金转增股本除权参考价格计算公式出具了专项意见。相关具体内容详见公司披露
的《中信证券股份有限公司关于对仁东控股股份有限公司调整资本公积转增股本
除权参考价格的计算公式的专项意见》。
（二）转增股本的平均价格的计算公式
综合计算下，本次重整仁东控股资本公积金转增股本的平均价=（公司股份
抵偿公司债务的金额+重整投资人受让转增股份支付的现金）/（抵偿公司债务转
增股份数+由重整投资人受让的转增股份数+向原股东分配导致流通股增加数）=
（1,766,990,070.00元+824,611,338.00元）/（117,799,338股+452,555,669股
+0股）=4.54元/股。
如果股权登记日公司股票收盘价高于本次重整仁东控股资本公积金转增股
本的平均价4.54元/股，公司股票按照前述调整后的除权（息）参考价于股权登
记日次一交易日调整开盘参考价，股权登记日次一交易日证券买卖按上述开盘参
考价格作为计算涨跌幅度的基准；如果股权登记日公司股票收盘价低于或等于本
次重整仁东控股资本公积金转增股本的平均价4.54元/股，公司股权登记日次一
交易日的股票开盘参考价无需调整。
鉴于本次资本公积金转增股本股权登记日当日（2025年3月12日）公司股票
停牌，股权登记日公司股票收盘价为股权登记日前一交易日（2025年3月11日）
公司股票收盘价，即5.96元/股，该收盘价高于本次资本公积金转增股本的平均
价格4.54元/股，公司股权登记日次一交易日（2025年3月13日）的股票开盘参考
价依据公司调整后的除权参考价格计算公式计算得出的除权（息）参考价为5.25
元/股。
中信证券股份有限公司作为公司本次重整的财务顾问，为公司调整资本公积
金转增股本除权参考价格事项出具了专项意见，相关具体内容详见公司同日在巨
潮资讯网披露的《中信证券股份有限公司关于对仁东控股股份有限公司调整资本
公积转增股本除权参考价格的计算结果的专项意见》。
六、风险提示
计划执行阶段。根据《中华人民共和国企业破产法》相关规定，重整计划执行期
间公司不执行或不能执行重整计划将被宣告破产。如果公司被宣告破产，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》第9.4.18条规定，公司股票将面临被终止上市的风
险。
（公告编号：2025-013），经财务部门测算，预计公司2024年度期末净资产为负
值。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.1条规定，若公司2024年度期
末经审计净资产为负值，在2024年年度报告披露后，公司股票交易将被实施退市
风险警示。在公司重整计划顺利实施完毕且深圳证券交易所同意公司撤销因重整
而实施的退市风险警示前，公司股票交易将被叠加实施退市风险警示。
《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)，有关公司的信息均以在上述
指定媒体刊登的公告为准。敬请投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
仁东控股股份有限公司
董 事 会
二〇二五年三月十二日
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