证券代码：605499 证券简称：东鹏饮料 公告编号 2025-009
东鹏饮料（集团）股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律。
《上市公司监管指引第 2 号-上市公司
根据《上海证券交易所股票上市规则》
募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，东鹏饮料（集团）股份有限公司
（以下简称“本公司”或“东鹏饮料”）董事会对 2024 年度募集资金存放与使用情
况的专项报告说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字2021 1572 号文核准，本公司 2021
年 5 月于上海证券交易所以每股人民币 46.27 元的发行价格公开发行 40,010,000
股人民币普通股(A 股)，股款计人民币 1,851,262,700.00 元，扣除发行费人民币
资金于 2021 年 5 月 21 日全部到账，并经普华永道中天会计师事务所(特殊普通
合伙)验证并出具普华永道中天验字(2021)第 0529 号验资报告。
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金人民币 163,315.53 万
元，其中以前年度累计使用人民币 153,710.05 万元，2024 年使用人民币 9,605.48
万元。尚未使用的募集资金余额计人民币 11,575.50 万元（其中包括募集资金产
生的利息收入 、现金管理收益扣减手续费净额人民币 1,716.29 万元及扣除注销
账户转出的余额人民币 17.94 万元）。
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
加：存款利息收入、现金管理收益扣除银行手续费净额 1,716.29
减：投资项目累计使用 163,315.53
减：注销账户转出的金额 17.94
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司按照中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文
件的规定，结合本公司实际情况，制定了《东鹏饮料(集团)股份有限公司募集资
金管理办法》（以下简称“管理办法”）,对募集资金的存储、审批、使用、管理与
监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
深圳鹏智瑞数字营销有限公司、南宁东鹏食品饮料有限公司、重庆东鹏维他命饮
料有限公司与保荐人华泰联合证券有限责任公司以及募集资金专户开户银行招
商银行股份有限公司深圳中央商务支行、中国建设银行股份有限公司深圳东门支
行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》/《募集资金专户存储四方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户
存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
限公司与保荐人华泰联合证券有限责任公司以及中国建设银行股份有限公司深
圳田背支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议与上海证券交
易所《募集资金专户存储三方监管协议 (范本 )》不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专项账户存储情况如下：
单位：人民币万元
对应募集资金 募集资金专户开 存款 募集资金初始 备
公司名称 账号 余额
投资项目 户行 方式 存入金额 注
招商银行股份有
广东东鹏饮料 华南生产基地 已销 注
限公司深圳中央 755943027410509 46,907.67 -
有限公司 建设项目 户 1
商务支行
重庆东鹏维他 招商银行股份有
重庆西彭生产 已销 注
命饮料有限公 限公司深圳中央 123911981010955 33,996.10 -
基地建设项目 户 2
司 商务支行
中国建设银行股
南宁东鹏食品 南宁生产基地 已销 注
份有限公司深圳 44250100002500002810 15,000.00 -
饮料有限公司 二期建设项目 户 3
东门支行
营销网络升级 中国建设银行股
已销 注
本公司 及品牌推广项 份有限公司深圳 44250100002500002805 37,091.07 -
户 4
目 东门支行
中国建设银行股
集团信息化升 已销 注
本公司 份有限公司深圳 44250100002500002806 5,309.18 -
级建设项目 户 5
东门支行
深圳鹏智瑞数 鹏讯云商信息 中国建设银行股
已销 注
字营销有限公 化升级建设项 份有限公司深圳 44250100002500002809 2,212.04 -
户 6
司 目 东门支行
中国建设银行股
广东东鹏饮料 研发中心建设 已销 注
份有限公司深圳 44250100002500002807 3,147.00 -
有限公司 项目 户 7
东门支行
广州市东鹏食 研发中心建设 中国建设银行股 活期 注
品饮料有限公 项目 份有限公司深圳 存款 7
司 东门支行
招商银行股份有
总部大楼建设 活期
本公司 限公司深圳中央 755919631410966 20,640.35 11,450.74
项目 存款
商务支行
补充流动资金 中国建设银行股
广东东鹏饮料 已销 注
及偿还银行借 份有限公司深圳 44250100002500002808 8,889.27 -
有限公司 户 8
款项目 东门支行
合计 173,192.68 11,575.50
注 1：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2023 年
注 2：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2022 年
注 3：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2024 年
注 4：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2022 年
注 5：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2024 年
注 6：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2023 年
注 7：截至 2024 年 12 月 31 日止，研发中心建设项目的实施主体由本公司全资子公司
广东东鹏饮料有限公司(以下简称“华南基地”)变更为本公司全资子公司广州市东鹏食品饮料
有限公司(以下简称“增城基地”)，华南基地对应的研发中心建设项目的募集资金专项账户已
于 2023 年 12 月 27 日办理了销户，账面余额人民币 1,941.95 万元已全额转入增城基地对应
的研发中心建设项目的募集资金专项账户。
注 8：截至 2024 年 12 月 31 日止，该募集资金专项账户资金已使用完毕，并于 2021 年
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2024 年度募集资金实际使用情况见附表 1《募集资金使用情况对照
表》
。
截至 2021 年 5 月 31 日止，本公司使用自有资金支付部分发行费用(不含增
值税)人民币 8,894,512.40 元，以自筹资金预先投入募投项目的自筹资金人民币
金投资项目情况报告业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并出
具了普华永道中天特审字(2021)第 2775 号的鉴证报告。
本公司于 2021 年 6 月 28 日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事
会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及已支付发行费用的议案》，同意本公司合计使用募集资金人民币 78,787.57 万元
置换预先投入的自筹资金。截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司已完成置换金额
人民币 78,787.57 万元。
本年度本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
截至 2024 年 12 月 31 日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地
建设项目、南宁生产基地二期建设项目、营销网络升级及品牌推广项目、集团信
息化升级建设项目、鹏讯云商信息化升级建设项目、补充流动资金及偿还银行借
款项目的募集资金专项账户资金已使用完毕，剩余资金人民币 17.94 万元已转
出并办理了销户，其余募投项目对应的募集资金尚在投入过程中，不存在募集资
金节余的情况。
本年度本公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
本公司于 2024 年 4 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会
第四次会议及 2024 年 5 月 17 日召开 2023 年度股东大会，分别审议通过了《关
于 2024 年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全
不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用不超过人民币 20,000 万元的闲置
募集资金进行现金管理，使用期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起至
不超过 12 月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用，符合本
公司和全体股东的利益，保荐人已发表核查意见。
本公司于本年度使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于投资的产品本
金和收益已全部如期归还至募集资金账户，截至 2024 年 12 月 31 日，不存在
剩余投资份额，具体情况如下：
单位：人民币万元
序 实际使用金 本年度实际 年末剩余
签约方 产品名称 产品期限 状态
号 额 收益 投资份额
招商证券股 招商证券收益凭证-“磐石 ”1099 2024 年 1 月 18 日至 已到期
份有限公司 期本金保障型收益凭证 2024 年 4 月 25 日 赎回
招商证券股 招商证券收益凭证-“磐石 ”1116 2024 年 5 月 17 日至 已到期
份有限公司 期本金保障型收益凭证 2024 年 12 月 25 日 赎回
合计 21,000.00 198.00
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司募投项目于 2023 年度发生变更，将研发中心建设项目的实施主体由
全资子公司华南基地变更为全资子公司增城基地。除上述变更项目实施主体外，
研发中心建设项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等均不变。上述变更
已经本公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过，
独立董事对上述事项发表同意意见，保荐人发表了核查意见。详见附表 2《变更
募集资金投资项目情况表》。
本公司 2024 年度未发生变更募投项目的情况，不存在募投项目对外转让或
置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披
露的情况。本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐人对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况出具的专项核查
报告的结论性意见
保荐人华泰联合证券有限责任公司对本公司本年度募集资金的存放与使用
情况进行专项核查后结论性意见如下：
东鹏饮料 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，
严格执行了公司募集资金管理制度等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用
募集资金的情形。
七、会计师事务所对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况出具的审
核报告的结论性意见
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资金存放与
使用情况出具了德师报（核）字（25）第 E00387 号审核报告，注册会计师认为，
东鹏饮料的募集资金存放与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定编制，在所有重
大方面真实反映了东鹏饮料截至 2024 年 12 月 31 日止募集资金的存放与实际使
用情况。
特此公告。
东鹏饮料（集团）股份有限公司
董事会
附表 1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 173,192.68 本年度投入募集资金总额 9,605.48
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 163,315.53
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至年末
是否已变 截至年末投 项目可
截至期末 截至期末 累计投入
更项目， 募集资金 资进度 项目达到预 本年度实 是否达 行性是
调整后投 承诺投入 本年度投 累计投入 金额与承
承诺投资项目 含部分变 承诺投资 (%)(4) 定可使用状 现的效益 到预计 否发生
资总额 金额(1) 入金额 金额(2) 诺投入金
更（如 总额 (4)=(2)/(1) 态日期 (注 4) 效益 重大变
（注 1） （注 2） 额的差(3)
有） (注 3) 化
(3)=(2)-(1)
华南生产基地建设
否 46,907.67 46,907.67 46,907.67 - 47,114.68 207.01 100.00 2022 年 9 月 26,429.87 注5 否
项目
重庆西彭生产基地 100.00
建设项目
否 33,996.10 33,996.10 33,996.10 - 34,164.38 168.28 2022 年 8 月 16,762.18 注5 否
南宁生产基地二期 100.00
建设项目
否 15,000.00 15,000.00 15,000.00 3,878.52 15,156.43 156.43 2025 年 6 月 注6 注6 否
营销网络升级及品 100.00
否 37,091.07 37,091.07 37,091.07 - 37,157.88 66.81 2022 年 3 月 注7 注7 否
牌推广项目
集团信息化升级建 100.00
否 5,309.18 5,309.18 5,309.18 576.70 5,416.56 107.38 2024 年 6 月 注8 注8 否
设项目
鹏讯云商信息化升 100.00
级建设项目
否 2,212.04 2,212.04 2,212.04 - 2,220.17 8.13 2023 年 4 月 注8 注8 否
实施主体
由华南基
研发中心建设项目
地变更为
增城基地
总部大楼建设项目 否 20,640.35 20,640.35 20,640.35 3,331.15 10,086.55 (10,553.80) 48.87 2025 年 6 月 注 10 不适用 否
补充流动资金及偿
否 8,889.27 8,889.27 8,889.27 - 8,889.27 - 100.00 不适用
还银行借款项目
合计 — 173,192.68 173,192.68 173,192.68 9,605.48 163,315.53 (9,877.15) — — — — —
为确保募投项目的投入有效性和经济性，本公司依据中长期发展战略并结合外部环境变化，实行
未达到计划进度原因 了审慎的投资策略， 本公司于 2024 年 6 月 25 日召开了第三届董事会第七次会议和第三届监事会第
（分具体募投项目） 七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将南宁生产基地二期建设项目及研发中心
建设项目达到预定可使用状态日期分别调整至 2025 年 6 月和 2025 年 9 月。
项目可行性发生
重大变化的情况说明
不适用
本公司于 2021 年 6 月 28 日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第
六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发
募集资金投资项目
行费用的议案》，同意本公司合计使用募集资金人民币 78,787.57 万元置换预先投入的
先期投入及置换情况
自筹资金。截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司已完成置换金额人民币 78,787.57 万
元。
用闲置募集资金
本年度本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
暂时补充流动资金情况
本公司于 2024 年 4 月 12 日召开了第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次
会议及于 2024 年 5 月 17 日召开了 2023 年度股东大会，分别审议通过了《关于 2024 年
度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全和不影响募集资
金投资项目建设的前提下，拟使用不超过人民币 20,000 万元的闲置募集资金进行现金
管理，使用期限自 2023 年年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之
对闲置募集资金进行
日止，投资产品期限不长于上述授权使用期限且不超过 12 个月，在上述使用期限及额
现金管理，投资相关产品情况
度范围内，资金可以循环滚动使用，符合本公司和全体股东的利益。
截至 2024 年 12 月 31 日止，本公司本年使用部分闲置募集资金进行现金管理，实
际投入金额累计人民币 21,000 万元， 实际收回本金金额累计人民币 21,000 万元，收
回投资收益金额人民币 198.00 万元，用于投资的产品本金和收益已全部如期归还至募
集资金账户，不存在剩余投资份额。
用超募资金永久补充流动资金
或归还银行贷款情况
本年度本公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
截至 2024 年 12 月 31 日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项
目、南宁生产基地二期建设项目、营销网络升级及品牌推广项目、集团信息化升级建设
募集资金结余的金额及形成原因 项目、鹏讯云商信息化升级建设项目、补充流动资金及偿还银行借款项目的募集资金专
项账户资金已使用完毕，剩余资金人民币 17.94 万元已转出并办理了销户，其余募投项
目对应的募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
募集资金使用其他情况 本年度本公司不存在募集资金使用的其他情况。
注 1：“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：“截至年末累计投入金额”包括募集资金产生的利息收入和现金管理收益。
注 3：“截至年末投资进度”的计算口径中(2)“截至年末累计投入金额”不包括募集资金产生的利息收入和现金管理收益的金额。
注 4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 5： 截至 2024 年 12 月 31 日止，华南生产基地建设项目、重庆西彭生产基地建设项目的主体建筑工程及生产设备于以前年度
完工并投入使用。根据本公司的《首次公开发行股票招股说明书》中披露的项目经济效益，该等项目的承诺效益为项目所得税后静态
投资回收期及所得税后内部收益率，该等项目按照项目净利润核算其本年度实现的实际效益。华南生产基地建设项目、重庆西彭生产
基地建设项目 2024 年度净利润已达到本公司用以计算《首次公开发行股票招股说明书》中披露的项目经济效益时对应预计的 2024 年
度净利润。
注 6： 截至 2024 年 12 月 31 日止，南宁生产基地二期建设项目的主体建筑工程及部分生产设备陆续完工并投入使用，剩余工程
持续投入建设中。根据本公司的《首次公开发行股票招股说明书》中披露的项目经济效益，南宁生产基地二期建设项目的承诺效益为
项目所得税后静态投资回收期及所得税后内部收益率。南宁生产基地二期建设项目尚处于持续投入建设阶段并未完全投入使用，因此
未能核算其实际效益。
注 7：截至 2024 年 12 月 31 日止，营销网络升级及品牌推广项目已完成投入。该项目用于完善营销网络和渠道建设，为营销人员
提供稳定的办公环境以提升其服务质量，加强渠道建设并加大产品推广力度，进一步提高品牌影响力。因项目并不直接产生经济效益，
《首次公开发行股票招股说明书》中无承诺效益，因此本次募集资金存放与实际使用情况专项报告未核算其项目实际收益。
注 8：截至 2024 年 12 月 31 日止，集团信息化升级建设项目及鹏讯云商信息化升级建设项目已完成投入。因上述项目并不直接产
生经济效益，《首次公开发行股票招股说明书》中无承诺效益，因此本次募集资金存放与实际使用情况专项报告未核算上述项目实际
收益。
注 9：截至 2024 年 12 月 31 日止，研发中心建设项目还在持续投入建设中。该项目以公司现有的研发管理中心为基础，通过整合
资源的方式组建软硬件水平高、研发环境规范的研发中心，研究、储备关于饮料行业的新材料、新工艺、新产品配方等方面的技术，
持续提升公司的研发能力。2024 年 6 月 25 日，本公司董事会审议通过，将研发中心建设项目达到预定可使用状态日期延期至 2025 年
注 10：截至 2024 年 12 月 31 日止，总部大楼建设项目还在持续投入建设中。该项目拟投资新建总部大楼，扩大公司办公面积，
改善员工办公环境，提高管理效率，提升企业形象，满足公司快速发展的需求。
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
本年
变更后的项
变更后项目 截至年末计 截至年末实际 截至年末投资进 项目达到预定 度 是否达
变更后 对应的 本年度实际 目可行性是
拟投入募集 划累计投资 累计投入金额 度（%）(3) 可使用状态日 实现 到预计
的项目 原项目 投入金额 否发生重大
资金总额 金额（1） (2) (3)=(2)/(1) 期 的效 效益
变化
益
研发中 研发中
心建设 心建设 建设中，预计
不适
项目 项目 3,147.00 3,147.00 1,819.11 3,109.61 98.81 于 2025 年 9 不适用 否
用
(增城 (华南 月完成投资
基地) 基地)
为提升本公司对分布式相关业务的管理和运营效率，优化内部资源配置，本公司调整分布式业
务结构，将“增城基地”作为研发中心相关业务的管理平台公司，将研发中心建设项目的实施主体由
全资子公司“华南基地”变更为全资子公司“增城基地”。除上述变更项目实施主体外，研发中心建设
项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等均保持不变。
本公司于 2023 年 4 月 21 日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
议，审议通过《关于部分募投项目变更实施主体的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目
之研发中心建设项目的实施主体由“华南基地”变更为“增城基地”。 本次部分募投项目变更实施主体
是本公司根据实际经营管理情况而做出的决定，不涉及募集资金投资用途及投资规模的变更，不存
在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况，不会对募投项目的实施造成不利影响。独立董事
对上述事项发表了同意意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司对上述事项发表了核查意见。
为确保募投项目的投入有效性和经济性，本公司依据中长期发展战略并结合外部环境变化，实
行了审慎的投资策略，本公司于 2024 年 6 月 25 日召开了第三届董事会第七次会议和第三届监
未达到计划进度的情况和原因
事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将研发中心建设项目达到预定可
使用状态日期调整至 2025 年 9 月。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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