广州市嘉诚国际物流股份有限公司
董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》、
《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行职
责，现就 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
第五届董事会审计委员会由 2 名独立董事陈刚、林勋亮及 1 名非独立董事黄
艳婷组成。主任委员、会议召集人由具有专业会计资格的独立董事陈刚担任。
二、审计委员会 2024 年会议召开情况
会议届次 会议日期 审议议案
第五届董事会审计委员会 1、
《2023 年年度报告》全文及摘要
召开 2024 年第一次会议 2、《2023 年度内部控制评价报告》
第五届董事会审计委员会
召开 2024 年第二次会议
第五届董事会审计委员会
召开 2024 年第三次会议
第五届董事会审计委员会
召开 2024 年第四次会议
第五届董事会审计委员会
《关于提议续聘审计机构的议案》
召开 2024 年第五次会议
三、董事会审计委员会 2024 年度履职情况
报告期内，依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》及《董事会审计委
员会工作细则》有关规定，审计委员会委员积极履行职责，在监督和评估外部审
计机构工作、指导内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制有效性等方面向
董事会提出了专业意见。
（一）监督和评估外部审计机构工作
审计委员会与广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”）
举行多次沟通会，协商确定 2023 年度财务报告审计计划，讨论审计中的重大事
项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，督促年审会计师
严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。
发现的重大事项
报告期内，审计委员会就外部审计机构提出的审计范围、审计计划、审计方
法等事项进行了讨论与沟通，在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。
审计委员会认为外部审计机构在审计过程中勤勉尽责，遵循了独立、客观、
公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
审计委员会认真审阅了公司内部审计部门制定的 2024 年度内部审计工作计
划，并认可该计划的可行性，同时督促内部审计部门严格按照该计划进行具体实
施，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅相关工作报告，我们未
发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计部门能够依法有效运作。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
审计委员会认真审议公司编制《2023 年年度财务报告》、《2024 年第一季度
财务报表》、《2024 年半年度财务报告》、《2024 年第三季度财务报表》及其他相
关的财务资料，认为上述财务报告及其他相关的财务资料的编制，符合财政部颁
布实施的有关企业会计准则及其相关准则解释、应用指南；符合中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2023 年
修订)》；遵循公司现执行的会计政策、会计估计，财务信息内容真实、准确、完
整、合法地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏、重大错报情况，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现
金流量。
审计委员会对会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项等事项予以特
别关注。
（四）评估内部控制的有效性
审计委员会极为重视公司内部控制制度的建立健全与实施工作。经认真检查，
审计委员会认为公司已按照《公司法》、
《证券法》等法律法规及中国证监会、上
海证券交易所有关规定的要求，建立起较为完善的公司治理结构和内控制度。公
司内控制度与公司规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着经营
环境和公司业务的变化及时调整。公司应加强信息化手段，建立结构化的流程管
理体系，利用专业流程管理平台统一管理流程，完善内控制度，落实内控制度执
行，强化内控监督检查，促进公司健康、可持续发展。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进
行充分有效的沟通，审计委员会通过多渠道进行积极的协调工作，提高审计效率，
降低审计成本，提升内部审计人员的业务素质和水平，共同发挥审计监督职能。
四、总体评价
运作指引》以及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，恪尽职守、尽
职尽责、忠实勤勉地履行了工作职责。
从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责，充分发挥审计委员
会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。
以上报告，请予以审议。
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