民生证券股份有限公司
关于广东道氏技术股份有限公司
保荐人名称：民生证券股份有限公司 公司简称：道氏技术
保荐代表人姓名：汤泽骏 020-88831255
保荐代表人姓名：刘愉婷 020-88831255
现场检查人员：刘愉婷、汤泽骏、何子杰
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2025 年 1 月 14 日-2025 年 1 月 16 日
现场检查意见
一 现场检查事项
是 否 不适用
（一） 公司治理
现场检查手段：查阅公司现行公司章程、公司治理的相关制度文件；查阅三会会议决议及会议记录、独立董
事和董事会专门委员会的履职记录等。
√（2024 年 12 月，公
司收到广东证监局出
为公司《股东大会议
事规则》制定存在不
规范的情形）
√（2024 年 12 月，公
司收到广东证监局出
为公司《上市公司股
东大会规则》执行存
在不规范的情形）
三会会议记录是否完整，时间、地点、出
资料是否保存完整
三会会议决议是否由出席会议的相关人
员签名确认
√（2024 年 12 月，公
公司董监高是否按照有关法律、行政法 司收到广东证监局出
务规则履行职责 为公司三会运作和内
幕信息登记管理存在
不规范的情形）
公司董监高如发生重大变化，是否履行了
相应程序和信息披露义务
公司控股股东或者实际控制人如发生变
化，是否履行了相应程序和信息披露义务
公司人员、资产、财务、机构、业务等方
面是否独立
公司与控股股东及实际控制人是否不存
在同业竞争
（二） 内部控制
现场检查手段：查阅公司现行内部审计制度；查阅内部审计部门出具的相关文件等；查阅公司出具的内部控
制自我评价报告和会计师出具的内部控制鉴证报告。
是否按照相关规定建立内部审计制度并
设立内部审计部门（如适用）
是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计
制度并设立内部审计部门（如适用）
内部审计部门和审计委员会的人员构成
是否合规（如适用）
审计委员会是否至少每季度召开一次会
报告等（如适用）
审计委员会是否至少每季度向董事会报
重大问题等（如适用）
内部审计部门是否至少每季度向审计委
员会报告一次内部审计工作计划的执行
情况以及内部审计工作中发现的问题等
（如适用）
内部审计部门是否至少每季度对募集资
用）
内部审计部门是否在每个会计年度结束
内部审计工作计划（如适用）
内部审计部门是否在每个会计年度结束
审计工作报告（如适用）
内部审计部门是否至少每年向审计委员
会提交一次内部控制评价报告（如适用）
从事风险投资、委托理财、套期保值业务
等事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三） 信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度等；核查信息披露文件和备查文件等。
√（2024 年 5 月，公
深圳证券交易所出具
的监管警示函，认为
公司存在 2023 年年
度业绩预告信息披露
不准确的情况；
收到广东证监局及深
圳证券交易所出具的
监管警示函，认为公
司存在预付款项信息
披露不准确的情况。）
√（2024 年 12 月，公
司收到广东证监局出
具的监管关注函，认
产组的关键参数及其
依据存在披露不充分
的情况。）
公司已披露事项是否未发生重大变化或
者取得重要进展
√（2024 年 5 月，公
司收到广东证监局及
深圳证券交易所出具
的监管警示函，认为
公司存在 2023 年年
度业绩预告信息修正
公告披露不及时、政
府补助披露不及时的
是否不存在应予披露而未披露的重大事
项
收到广东证监局及深
圳证券交易所出具的
监管警示函，认为公
司存在部分闲置募集
资金现金管理超期未
及时审议并披露的情
况）
√（2024 年 12 月，公
重大信息的传递、披露流程、保密情况等 司收到广东证监局出
规定 为公司内幕信息登记
管理存在不规范的情
形）
投资者关系活动记录表是否及时在本所
互动易网站刊载
（四） 保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他内部控制制度等；检查审议程序、
信披公告，关注关联交易内容、性质和价格等；查阅公司定期报告及审计报告等。
是否建立了防止控股股东、实际控制人及
金或者其他资源的制度
控股股东、实际控制人及其关联人是否不
者其他资源的情形
关联交易的审议程序是否合规且履行了
相应的信息披露义务
对外担保审议程序是否合规且履行了相
应的信息披露义务
被担保方是否不存在财务状况恶化、到期
不清偿被担保债务等情形
被担保债务到期后如继续提供担保，是否
重新履行了相应的审批程序和披露义务
（五） 募集资金使用
现场检查手段：查阅公司与募集资金使用相关的审议程序及公告文件；查阅公司募集资金管理制度及审批文
件；查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；取得募集资金台账，访谈公司高级管理人
员、财务部门人员，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进度等。
是否在募集资金到位后一个月内签订三
方监管协议
募集资金是否不存在第三方占用或违规
进行委托理财等情形
√（2024 年 12 月，公
司收到广东证监局及
深圳证券交易所出具
是否不存在未履行审议程序擅自变更募 的监管警示函，认为
先投入、改变实施地点等情形 集资金现金管理超期
未及时审议并披露及
募集资金置换相关募
投项目先期投入不规
范的情况）
使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将
募集资金投向变更为永久性补充流动资
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行风险投资
√（根据公司《2024
年半年度募集资金存
放与实际使用情况的
专项报告》，公司存
在部分募投项目效益
未达预期的情况，主
募集资金使用与已披露情况是否一致，项 要原因是受经济周
符 原材料价格波动较
大。此外，受研究院
大楼整体配套设施安
装的影响，“道氏新
能源循环研究院项
目”存在项目延期情
形。）
募集资金项目实施过程中是否不存在重
大风险
（六） 业绩情况
现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况和重大变动及披露情况；查阅公司对外披露的公告，
获取有关财务资料；搜索同行业可比公司数据，进行比较分析。
√（2024 年前三季度，
公司实现营业收入
净利润较去年同期增
长 633.87%，主要受益
于公司海外相关业务
的快速增长）
与同行业可比公司比较，公司业绩是否不
存在明显异常
（七） 公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司定期报告；查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺，并核查其履行情况；向公司
高级管理人员、证券事务代表了解关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况。
（八） 其他重要事项
现场检查手段：查阅公司信披公告文件、三会文件、财务资料、重大合同等；对公司管理层进行访谈；查阅
公司所处行业动态情况，搜集公开信息等。
是否完全执行了现金分红制度，并如实披
露
对外提供财务资助是否合法合规，并如实
披露
大额资金往来是否具有真实的交易背景
及合理原因
重大投资或者重大合同履行过程中是否
不存在重大变化或者风险
公司生产经营环境是否不存在重大变化
或者风险
√（公司已落实整改
局及深圳证券交易所
对公司所出具监管警
前期监管机构和保荐机构发现公司存在 示函的相关事项；
的问题是否已按相关要求予以整改 针对 2024 年 12 月相
关监管警示事项，截
至定期现场检查期
间，公司仍然处于积
极整改阶段。）
二、现场检查发现的问题及说明
吴楠、胡东杰采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕50 号）及深圳证券交易所出具的《关于对广东道氏技
术股份有限公司的监管函》（创业板监管函〔2024〕第 92 号），主要涉及事项为公司 2023 年年度业绩预告
信息披露不准确、修正公告披露不及时以及政府补助披露不及时。
针对上述事项，公司高度重视，严格按照法律法规、规范性文件、《公司章程》及公司相关制度的要求
进行了自查，分析原因，并针对涉及的问题制定了整改措施并落实。
吴楠采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕210 号）、《关于对广东道氏技术股份有限公司的监管关注函》
（广东证监函20241529 号）和深圳证券交易所出具的《关于对广东道氏技术股份有限公司、荣继华、张翼、
胡东杰、吴楠的监管函》（创业板监管函〔2024〕第 201 号），警示函具体问题如下：一、募集资金使用及
管理不规范；二、预付款项信息披露不准确，关注函主要关注公司治理规范运作、财务核算和信息披露相关
问题。
公司已针对上述情况进行专项整改及问责，公司将持续提升公司治理、信息披露水平。公司股东及董事、
监事、高级管理人员将持续深入学习并严格执行相关法律法规，提高规范运作水平，避免再次出现信息披露
违规事项。
根据公司《2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》和《关于部分募集资金投资项目延
期的公告》，公司存在部分募投项目效益未达预期和项目延期的情况，效益未达预期主要原因是受经济周期、
供需情况的影响，原材料价格波动较大，而部分项目延期则系受研究院大楼整体配套设施安装的影响所致。
利润较去年同期增长 633.87%%，主要受益于公司海外相关业务的快速增长。
结合前期广东证监局对公司的相关检查以及此次定期现场检查情况，除募集资金使用及管理和信息披露
问题外，公司在治理规范和财务核算方面也存在不规范情形。公司对此高度重视，并且已组织相关人员开展
整改工作。
此次现场检查期间，保荐机构针对道氏技术前述情况再次提请公司管理层注意：
（1）公司管理层需要充分重视监管机构对公司采取监管措施的情况，结合监管机构现场检查发现的问题，
充分吸取教训，提升公司治理、信息披露和财务核算水平，进一步完善公司内部控制管理，加强募集资金使
用及管理。同时督促公司股东及董事、监事、高级管理人员深入学习并严格执行相关法律法规，提高规范运
作水平，避免再次出现相关违规情形，并及时提交书面整改报告。
（2）公司应合规存放及使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实施，针对部分募投项目效益未达预
期和项目延期的情况，公司应当积极采取有效措施进行应对，同时按照相关规定要求履行信息披露义务。
（3）尽管 2024 年前三季度，公司经营业绩较往年同期有较大的增长，但公司仍然需要密切关注市场环
境变化以及对未来业绩波动的影响，采取有效应对措施的同时及时按规定履行信息披露义务。
保荐机构也将对公司上述情况进行持续关注和督导。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东道氏技术股份有限公司 2024 年
年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
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