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浙江建投: 浙江省二建建设集团有限公司审计报告（最近两年一期）

来源：证券之星 2025-01-22 22:34:48
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               目    录
一、审计报告………………………………………………………    第 1—6 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页
  （一）合并及母公司资产负债表……………………………    第 7—8 页
  （二）合并及母公司利润表……………………………………     第9页
  （三）合并及母公司现金流量表………………………………     第 10 页
  （四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第 11—14 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—145 页
                    审    计      报       告
                      天健审〔2024〕10777 号
浙江省二建建设集团有限公司全体股东：
   一、审计意见
   我们审计了浙江省二建建设集团有限公司（以下简称浙江二建公司）财务报
表，包括 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 8 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2022 年度、2023 年度、2024 年 1－8 月的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财
务报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了浙江二建公司 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 8 月
合并及母公司经营成果和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江二建公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
   三、关键审计事项
                        第 1 页 共 145 页
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2022 年度、2023 年度、2024 年
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  (一) 建筑施工收入确认
  相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）和五（二）1 之所述。
  浙江二建公司的营业收入主要来自于建筑施工收入。2022 年度、2023 年度、
亿元、73.74 亿元，其中建筑施工业务的营业收入分别为人民币 121.02 亿元、
  由于营业收入是浙江二建公司关键业绩指标之一，可能存在浙江二建公司管
理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风
险。管理层需要对建筑施工业务的合同总收入和预计总成本作出合理估计，对实
际发生成本进行及时入账，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的
履约进度，并按履约进度确认收入。同时，管理层在合同执行过程中持续评估和
修订合同总收入和预计总成本，涉及管理层的重大判断和估计且对财务报表影响
较为重大。因此，我们将建筑施工收入确认确定为关键审计事项。
  针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
  (1) 了解与建筑施工收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，
确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
  (2) 检查预计总成本的编制、审核及变更的流程以及相关控制程序；
  (3) 检查主要的建筑施工合同，检查预计总收入，评价管理层对预计总收入
的估计是否充分；
  (4) 抽查重要工程项目预算总成本的明细并评价预算总成本编制所基于的
假设是否合理；
  (5) 选取样本，复核累计工程施工成本发生额，并对各期发生的工程施工成
本进行测试；
                     第 2 页 共 145 页
  (6) 对预计总成本、预计总收入或毛利率水平发生异常波动的大额项目实施
询问、分析等相关程序；
  (7) 检查在建的项目是否存在预计总成本超过总收入的情况并计提相关合
同预计损失；
  (8) 选取样本，复核建筑施工项目履约进度计算表，重新计算并核实工程项
目在资产负债表日的收入成本核算是否准确；
  (9) 抽取部分施工项目，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部门讨
论确认工程履约进度，并与账面记录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程
序；
  (10) 以抽样方式对资产负债表日的项目状态进行函证，其中包括：项目名
称、合同总额、累计已收到的工程款项、累计已开具的建筑业发票金额等；
  (11) 检查与建筑施工收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
  (二) 应收账款和合同资产减值
  相关信息披露详见财务报表附注三（十）、三（十一）、五（一）3 和五（一）
  截至 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 8 月 31 日，浙江二
建公司应收账款账面余额分别为人民币 25.44 亿元、24.29 亿元、25.10 亿元，
坏账准备分别为人民币 2.01 亿元、2.44 亿元、2.80 亿元，账面价值分别为人民
币 23.43 亿元、21.85 亿元、22.30 亿元；合同资产账面余额分别为人民币 35.86
亿元、47.67 亿元、50.89 亿元，账面价值分别为人民币 35.86 亿元、47.67 亿
元、50.89 亿元。
  管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基
础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，管理层综合考虑有关过去事项、当
前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，
据此确定应计提的坏账准备和减值准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的
应收账款，管理层以账龄、款项性质为依据划分组合，参照历史信用损失经验，
                      第 3 页 共 145 页
并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此
确定应计提的坏账准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同
资产减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计
事项。
  针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：
  (1) 了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的
设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
  (2) 针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者
管理层对其作出的后续重新估计；
  (3) 复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客
观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；
  (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理
层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的
准确性，并与获取的外部证据进行核对；
  (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理
层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻
性估计确定预期信用损失率的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、
历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备和减值准备的计算是
否准确；
  (6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合
理性；
  (7) 检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出
恰当列报。
  四、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
               第 4 页 共 145 页
重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估浙江二建公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
  浙江二建公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江二建公司的财务报告
过程。
  五、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
  (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
  (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
  (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
  (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对浙江二建公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
                 第 5 页 共 145 页
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江二建公司不能持续经营。
  (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
  (六) 就浙江二建公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 2022 年度、2023 年度、
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：
                      （项目合伙人）
      中国·杭州           中国注册会计师：
                      二〇二四年十二月十三日
                第 6 页 共 145 页
                 浙江省二建建设集团有限公司
                         财务报表附注
                                                    金额单位：人民币元
   一、公司基本情况
   浙江省二建建设集团有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省建工集团有限责
任公司（现改制为浙江省建设投资集团股份有限公司）以浙建司办〔1999〕16 号文批复同
意，由原浙江省第二建筑工程公司改制设立的国有控股有限责任公司，总部位于浙江省宁波
市。公司现持有由宁波市镇海区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为
   本公司属建筑行业。主要经营活动为境内外建筑工程、市政工程、机电工程、钢结构工
程、地基基础工程、建筑装修装饰工程、公路工程、环保工程、水利水电工程、港口与航道
工程、电力工程、石油化工工程、高耸构筑物工程、预应力工程、起重设备安装工程、消防
设施工程、防水防腐保温工程、园林绿化工程、预拌商品混凝土工程、境内国际招标工程的
总承包、施工总承包与专业承包；上述境外工程所需的设备、材料出口和对外劳务人员派遣；
建设工程勘察设计、风景园林工程及市政工程设计；建筑工程检测试验与测绘；特种设备（压
力管道）安装、改造、维修；建筑工程机械设备的制造、加工、安装；钢管钢模等建筑材料
和建筑设备的批发、零售、租赁；项目管理和企业管理服务；工程总承包业务咨询、建筑工
程技术（BIM 技术）咨询、培训（成人非证书类）、及预决算咨询服务外文技术资料翻译服
务；以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方
产业发展负面清单的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
   二、财务报表的编制基础
   (一) 编制基础
   本公司财务报表以持续经营为编制基础。
   (二) 持续经营能力评价
   本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
                          第 15 页 共 145 页
     三、重要会计政策及会计估计
     重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、无
形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
     (一) 遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
     (二) 会计期间
     会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
     (三) 营业周期
     公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
     (四) 记账本位币
     采用人民币为记账本位币。
     (五) 重要性标准确定方法和选择依据
     公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准
判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
                        该事项在本财务
     涉及重要性标准判断
                        报表附注中的披              重要性标准确定方法和选择依据
       的披露事项
                          露位置
重要的单项计提坏账准备的
                           五(一)3       单项金额超过或等于 3,000 万
应收账款
重要的单项计提坏账准备的
                           五(一)6       单项金额超过或等于 1,000 万
其他应收款
重要的单项计提减值准备的
                           五(一)8       单项金额超过或等于 1,000 万
合同资产
重要的账龄超过 1 年的预付
                           五(一)5       单项金额超过或等于 200 万
款项
重要的在建工程项目                  五(一)16      单个项目金额超过或等于 2,000 万
重要的账龄超过 1 年的应付
                           五(一)24      单项金额超过或等于 8,000 万
账款
重要的账龄超过 1 年的其他             五(一)28      单项金额超过或等于 2,000 万
                            第 16 页 共 145 页
应付款
重要的账龄超过 1 年的合同
                      五(一)25     单项金额超过或等于 8,000 万
负债
重要的非全资子公司             七(四)       资产总额超过本集团总资产 5%
重要的合营企业、联营企业、
                      七(五)       期末账面价值金额超过或等于 1,000 万
共同经营
重要的或有事项                十二        单个案件标的金额超过或等于 5,000 万
     (六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
     (七) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
     拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
     母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
     (八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
                      第 17 页 共 145 页
  (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
  (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
  (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
  (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
  (九) 现金及现金等价物的确定标准
  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  (十) 金融工具
  金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
  金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷
款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
  (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
  公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
  (2) 金融资产的后续计量方法
  采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
                    第 18 页 共 145 页
  采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
  (3) 金融负债的后续计量方法
  此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
贷款承诺
  在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
  采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
                    第 19 页 共 145 页
  (4) 金融资产和金融负债的终止确认
  ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
  ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
该部分金融负债）。
  公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
  公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
  (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
  (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
                 第 20 页 共 145 页
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
     (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
     公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
     预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
     对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
     对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合
同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
     除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
     公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
     于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
                   第 21 页 共 145 页
  公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
  公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
  不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
  (十一) 应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
 组合类别               确定组合的依据             计量预期信用损失的方法
                                     参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收银行承兑汇票
                                     以及对未来经济状况的预测，通过违约
               票据类型
                                     风险敞口和整个存续期预期信用损失
应收商业承兑汇票
                                     率，计算预期信用损失
                                     参考历史信用损失经验，结合当前状况
                                     以及对未来经济状况的预测，编制应收
应收账款——账龄组合     账龄
                                     账款账龄与整个存续期预期信用损失
                                     率对照表，计算预期信用损失
                                     参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收账款——浙江省建设投   浙江省建设投资集团股
                                     以及对未来经济状况的预测，通过违约
资集团股份有限公司合并范   份有限公司合并范围内
                                     风险敞口和整个存续期预期信用损失
围内关联方          关联方
                                     率，计算预期信用损失
其他应收款——浙江省建设   浙江省建设投资集团股
                                     参考历史信用损失经验，结合当前状况
投资集团股份有限公司合并   份有限公司合并范围内
                                     以及对未来经济状况的预测，通过违约
范围内关联方         关联方
                                     风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
其他应收款——履约保证金
               款项性质                  期预期信用损失率，计算预期信用损失
组合
                                     参考历史信用损失经验，结合当前状况
                                     以及对未来经济状况的预测，编制其他
其他应收款——账龄组合    账龄
                                     应收款账龄与预期信用损失率对照表，
                                     计算预期信用损失
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 组合类别                确定组合的依据              计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验，结合当前状况
合同资产——建造合同形成                           以及对未来经济状况的预测，通过违约
                    款项性质
的已完工未结算资产                              风险敞口与整个存续期预期信用损失
                                       率，计算预期信用损失
一年内到期的非流动资产—                           参考历史信用损失经验，结合当前状况
—PPP 项目投资款组合                           以及对未来经济状况的预测，通过违约
                    款项性质
                                       风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
长期应收款——PPP 项目工程
                                       期预期信用损失率，计算预期信用损失
款组合
                      应收账款       其他应收款
 账      龄
                    预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%）
     应收账款、其他应收款的账龄自初始确认日起算。
     对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用
损失。
     (十二) 存货
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
     发出存货采用月末一次加权平均法。
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     (1) 低值易耗品
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  按照一次转销法进行摊销。
  (2) 包装物
  按照一次转销法进行摊销。
  资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产
经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格
约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，
分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
  (十三) 长期股权投资
  按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
  (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
  公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
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  公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
  对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
  (1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个
步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息
来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
  (2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
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  对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
  在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
  丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
  (3) 属于“一揽子交易”的会计处理
  将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  (十四) 投资性房地产
出租的建筑物。
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
  (十五) 固定资产
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
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计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
 类    别          折旧方法      折旧年限（年） 残值率（%）   年折旧率（%）
房屋及建筑物           年限平均法        20-50     5    1.90-4.75
通用设备             年限平均法         5-20     5   4.75-19.00
专用设备             年限平均法         5-10     5   9.50-19.00
运输工具             年限平均法         5-10     5   9.50-19.00
其他设备             年限平均法        施工期
     (十六) 在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
     (十七) 借款费用
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
     (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
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利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
     (十八) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
 项    目                使用寿命及其确定依据            摊销方法
土地使用权             按产权登记期限确定使用寿命为 40-50 年   直线法
软件使用权             按预期受益期限确定使用寿命为 5 年       直线法
     (1) 人员人工费用
     人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业
保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
     研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各
研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
     直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在
不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费
用和生产经营费用间分配。
     (2) 直接投入费用
     直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1) 直接消
耗的材料、燃料和动力费用；2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，
不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3) 用于研究开
发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
     (3) 折旧费用与长期待摊费用
     折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
     用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设
备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因
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素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
  长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按
实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
  (4) 无形资产摊销费用
  无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、
许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
  (5) 委托外部研究开发费用
  委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生
的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
  (6) 其他费用
  其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、
资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验
收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
  开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
  内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
  (十九) 部分长期资产减值
  对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资
产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其
可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
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迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
  若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
  (二十) 长期待摊费用
  长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  (二十一) 职工薪酬
  在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
  离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
  (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
  (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
  向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
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当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
  (二十二) 预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
  (二十三) 收入
  于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
  满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且
公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商
品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实
物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)
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其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。
  (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估
计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
会发生重大转回的金额。
  (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实
际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超
过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
  (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
  (1) 工程施工
  公司提供工程施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成
本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公
司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
  (2) PPP 项目
  公司作为社会资本方与政府方订立 PPP 项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，
本公司识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分
摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本公司的身份是主要责
任人还是代理人，对建造收入进行会计处理。建设、运营及移交合同项于建设阶段未提供实
际建造服务，按净额法确认收入成本，并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。
  合同规定基础设施建成后的一定期间内，本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金
额的货币资金或其他金融资产的，于项目建造完成时，将合同资产转入金融资产核算；合同
规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费
用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入的
                 第 32 页 共 145 页
同时确认无形资产。并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止
之日的期间采用年限平均法摊销。于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日
常维护或修理费用，确认为当期费用。
  (二十四) 合同取得成本、合同履约成本
  公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
  公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
  如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
  (二十五) 合同资产、合同负债
  公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
  公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示。
  公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
  (二十六) 政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
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补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
  (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
  (二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资
产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、
清偿债务。
  (二十八) 租赁
  在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
  对于钢管、脚手架类短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法
将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
  (1) 使用权资产
  使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
  公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  (2) 租赁负债
  在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率
                 第 35 页 共 145 页
作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按
照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，将剩余金额计入当期损益。
  在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租
赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
  (1) 经营租赁
  公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费
用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  (2) 融资租赁
  在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
  公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  (1) 公司作为承租人
  公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售。
  售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权
有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得
或损失。
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与
转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该
金融负债进行会计处理。
                第 36 页 共 145 页
     (2) 公司作为出租人
     公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售。
     售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买
进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
     售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让
收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融
资产进行会计处理。
     (二十九) 安全生产费
     公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
                                     （财资〔2022〕
科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固
定资产在以后期间不再计提折旧。
     (三十) 分部报告
     公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分
部是指同时满足下列条件的组成部分：
     四、税项
     (一) 主要税种及税率
 税    种                     计税依据            税   率
                   以按税法规定计算的销售货物和应税
                   劳务收入为基础计算销项税额，扣除当
增值税                期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
                   应交增值税
                   简易计税方法                   3%、5%
房产税                从价计征的，按房产原值一次减除 30%后   12%、1.2%
                      第 37 页 共 145 页
 税    种                        计税依据                   税    率
                    余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收
                    入的 12%计缴
城市维护建设税             实际缴纳的流转税税额                            7%
教育费附加               实际缴纳的流转税税额                            3%
地方教育附加              实际缴纳的流转税税额                            2%
企业所得税               应纳税所得额                          25%、20%、15%
     不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
 纳税主体名称                   2024 年 1-8 月    2023 年度     2022 年度
浙江省二建建设集团装饰工程有限
公司（以下简称二建装饰公司）
宁波市建设工程设计院有限公司
（以下简称宁波设计院公司）
浙江省二建建设集团安装有限公司
（以下简称二建安装公司）
浙江省二建钢结构有限公司（以下
简称二建钢结构公司）
除上述以外的其他纳税主体                  25%           25%           25%
     (二) 税收优惠
     根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
                                      （财政部 税
务总局公告 2023 年第 6 号）：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。执行时间为 2023 年 1 月 1 日至
     根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号)和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，二建安装公司、二建钢结构公司于
月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本报告期内减
按 15%的税率征收企业所得税。
     根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》 (财政部税
务总局公告 2023 年第 12 号) 规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税小
规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设
税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、
地方教育附加。
                         第 38 页 共 145 页
     五、合并财务报表项目注释
     (一) 合并资产负债表项目注释
     (1) 明细情况
项     目             2024.8.31              2023.12.31               2022.12.31
银行存款                623,109,731.07         620,736,459.27           707,814,400.84
其他货币资金                    4,602.74                46,443.20               780,274.31
合     计             623,114,333.81         620,782,902.47           708,594,675.15
     (2) 使用受限制的货币资金明细
项     目                 2024.8.31          2023.12.31          2022.12.31      备注
司法冻结资金                 12,101,056.29     25,838,428.17        21,651,423.20
民工工资保证金                      4,602.74          46,443.20        780,274.31
小计                     12,105,659.03     25,884,871.37        22,431,697.51
     (1) 明细情况
项     目                              2024.8.31       2023.12.31         2022.12.31
商业承兑汇票                                                                  4,266,947.43
合     计                                                                 4,266,947.43
     (2) 坏账准备计提情况
                          账面余额                       坏账准备
种     类                                                         计提
                                      比例                                    账面价值
                        金额                          金额          比例
                                      （%）
                                                                （%）
按组合计提坏账准备            4,398,914.88     100.00     131,967.45      3.00   4,266,947.43
其中：商业承兑汇票            4,398,914.88     100.00     131,967.45      3.00   4,266,947.43
合     计              4,398,914.88     100.00     131,967.45      3.00   4,266,947.43
                           第 39 页 共 145 页
 项      目
                             账面余额                  坏账准备              计提比例（%）
商业承兑汇票组合                       4,398,914.88            131,967.45               3.00
 小      计                      4,398,914.88            131,967.45               3.00
     (3) 坏账准备变动情况
                                           本期变动金额
 项      目         期初数                                                       期末数
                             计提         收回或转回           核销          其他
按组合计提
坏账准备
 合      计    131,967.45   -131,967.45
                                           本期变动金额
 项      目      期初数                                                          期末数
                             计提         收回或转回          核销         其他
按组合计提
坏账准备
 合      计    478,668.39   -346,700.94                                     131,967.45
     (1) 账龄情况
                                                   账面余额
 账      龄
 合      计                  2,509,957,275.06    2,429,262,815.37     2,543,697,174.02
     (2) 坏账准备计提情况
 种      类
                        账面余额                    坏账准备                     账面价值
                                第 40 页 共 145 页
                                                                       计提
                                          比例
                          金额                               金额          比例
                                          （%）
                                                                       （%）
     单项计提坏
     账准备
     按组合计提
     坏账准备
     合    计        2,509,957,275.06       100.00    279,901,159.50     11.15   2,230,056,115.56
         （续上表）
                               账面余额                        坏账准备
     种    类                                                            计提
                                          比例                                       账面价值
                          金额                               金额          比例
                                          （%）
                                                                       （%）
     单项计提坏
     账准备
     按组合计提
     坏账准备
     合    计        2,429,262,815.37       100.00    244,275,112.30     10.06   2,184,987,703.07
         （续上表）
                               账面余额                        坏账准备
     种    类                                                            计提
                                          比例                                       账面价值
                          金额                               金额          比例
                                          （%）
                                                                       （%）
     单项计提坏
     账准备
     按组合计提
     坏账准备
     合    计        2,543,697,174.02       100.00    200,703,085.55      7.89   2,342,994,088.47
         ① 组合情况
 项   目                                           计提比                                            计提比
              账面余额                 坏账准备                       账面余额               坏账准备
                                                 例（%）                                           例（%）
账龄组合      2,480,058,858.85      270,718,140.99     10.92   2,421,917,387.21    244,275,112.30    10.09
关联方组合         11,532,379.20                                     7,345,428.16
 小   计    2,491,591,238.05      270,718,140.99     10.87   2,429,262,815.37    244,275,112.30    10.06
                                          第 41 页 共 145 页
            （续上表）
 项      目                                               计提比
                    账面余额                坏账准备
                                                        例（%）
账龄组合            2,471,692,529.05      198,496,937.75     8.03
关联方组合              64,650,818.97
 小      计       2,536,343,348.02      198,496,937.75     7.83
            ② 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
 账      龄                                               计提比                                             计提比
                   账面余额                 坏账准备                         账面余额                 坏账准备
                                                        例（%）                                            例（%）
 小      计       2,480,058,858.85       270,718,140.99     10.92   2,421,917,387.21     244,275,112.30    10.09
            （续上表）
 账      龄                                               计提比
                   账面余额                 坏账准备
                                                        例（%）
 小      计       2,471,692,529.05       198,496,937.75     8.03
            (3) 坏账准备变动情况
            ① 2024 年 1-8 月
     项      目             期初数                             本期变动金额                                  期末数
                                                第 42 页 共 145 页
                                                   收回或转
                                      计提                         核销        其他
                                                      回
 单项计提坏账
 准备
 按组合计提坏
 账准备
   合   计       244,275,112.30   35,626,047.20                                        279,901,159.50
        ② 2023 年度
                                                    本期变动金额
   项   目           期初数                                                                     期末数
                                      计提           收回或转回          核销       其他
  单项计提坏账
  准备
  按组合计提坏
  账准备
   合   计       200,703,085.55   45,778,174.55     2,206,147.80                       244,275,112.30
        ③ 2022 年度
                                                   本期变动金额
   项    目         期初数                                                                      期末数
                                     计提           收回或转回          核销        其他
  单项计提坏账
  准备
  按组合计提坏
  账准备
   合    计      174,305,001.06   31,570,004.03     5,090,000.00         -81,919.54    200,703,085.55
        (4) 应收账款和合同资产金额前 5 名情况
                                         账面余额                              占应收账款和
                                                                           合同资产（含
                                    合同资产（含列                                列报于其他非          应收账款坏账
 单位名称                               报于其他非流动                                流动资产的合          准备和合同资
                     应收账款                                   小    计         同资产）期末           产减值准备
                                     资产的合同资
                                          产）                               余额合计数的
                                                                           比例（%）
宁波市金融控股有限
公司注 1
宁波市镇海投资有限
公司注 2
浙江吉利控股集团有
限公司注 3
龙游县国有资本投资
集团有限公司注 4
                                        第 43 页 共 145 页
                                           账面余额                              占应收账款和
                                                                             合同资产（含
                                       合同资产（含列                               列报于其他非       应收账款坏账
 单位名称                                  报于其他非流动                               流动资产的合       准备和合同资
                         应收账款                                 小    计         同资产）期末        产减值准备
                                        资产的合同资
                                             产）                              余额合计数的
                                                                             比例（%）
宁波市镇开集团有限
公司注 5
 小    计               348,721,557.95   662,675,396.58    1,011,396,954.53         13.13   29,849,088.41
                                        账面余额                              占应收账款和合同
                                   合同资产（含列                                资产（含列报于其        应收账款坏账
  单位名称                             报于其他非流动                                他非流动资产的合        准备和合同资
                     应收账款                                 小    计          同资产）期末余额         产减值准备
                                    资产的合同资
                                        产）                               合计数的比例（%）
龙游县国有资
本投资集团有            152,203,096.60   141,225,353.18       293,428,449.78             4.01    4,566,092.90
限公司
浙江吉利控股
集团有限公司
中国联合工程
有限公司
浙江荣盛控股
集团有限公司            109,552,701.07    81,831,159.30       191,383,860.37             2.61   11,717,080.42
注 6
宁波市金融控
股有限公司
  小     计         547,207,158.14   539,922,544.64   1,087,129,702.78              14.84   47,118,259.64
                                                                         占应收账款和合
                                       账面余额
                                                                         同资产（含列报
                                                                                      应收账款坏账准备
                                                                         于其他非流动资
  单位名称                             合同资产（含列                                            和合同资产减值准
                                                                         产的合同资产）
                                   报于其他非流动                                                   备
                     应收账款                               小     计          期末余额合计数
                                    资产的合同资
                                                                         的比例（%）
                                        产）
龙游县国有资
本投资集团有            146,690,113.80   155,707,864.40   302,397,978.20             4.80       4,400,703.41
限公司
浙江荣盛控股            139,384,755.44    76,114,339.07   215,499,094.51             3.42       7,281,101.85
                                           第 44 页 共 145 页
                                                                 占应收账款和合
                                账面余额
                                                                 同资产（含列报
                                                                             应收账款坏账准备
                                                                 于其他非流动资
 单位名称                        合同资产（含列                                         和合同资产减值准
                                                                 产的合同资产）
                             报于其他非流动                                             备
               应收账款                                小   计         期末余额合计数
                              资产的合同资
                                                                 的比例（%）
                                  产）
集团有限公司
宁波市金融控
股有限公司
浙江吉利控股
集团有限公司
中国能源建设
集团有限公司       58,560,263.16   112,239,367.09    170,799,630.25         2.71    26,582,818.83
注 7
 小      计   622,332,034.71   458,245,888.94   1,080,577,923.65       17.15    57,829,447.12
        注 1 宁波东海银行股份有限公司、宁波甬镇投资有限公司等同受宁波市金融控股有
  限公司控制,故合并披露为宁波市金融控股有限公司，下同
        注 2 宁波锦绣建设投资有限公司、宁波明洲投资集团有限公司、宁波明洲置业有限
  公司、宁波市海曙区明洲置业有限公司、宁波市镇海蛟川城镇建设发展有限公司、宁波市镇
  海蛟川投资发展有限公司、宁波市镇海区城市建设投资开发有限公司、宁波市镇海区交通工
  程开发公司、宁波市镇海甬蛟城市发展管理有限公司等同受宁波市镇海投资有限公司控制,
  故合并披露为宁波市镇海投资有限公司，下同
        注 3 大庆沃尔沃汽车制造有限公司、宁波丽景置业有限公司、亚欧汽车制造（台州）
  有限公司、长兴吉利汽车部件有限公司、台州吉利汽车制造有限公司、浙江铭岛实业有限公
  司、浙江陆虎汽车有限公司等同受浙江吉利控股集团有限公司控制,故合并披露为浙江吉利
  控股集团有限公司，下同
        注 4 龙游楚盛建设有限公司、龙游楚盛市场开发有限公司、龙游县美丽乡村大花园
  开发建设有限公司、浙江六春湖文旅发展有限公司、浙江新北园区开发集团有限公司等同受
  龙游县国有资本投资集团有限公司控制,故合并披露为龙游县国有资本投资集团有限公司，
  下同
        注 5 宁波市镇海发展有限公司、宁波市镇海箭湖工程项目管理有限公司等同受宁波
  市镇开集团有限公司控制,故合并披露为宁波市镇开集团有限公司，下同
        注 6 宁波中金石化有限公司、浙江石油化工有限公司等同受浙江荣盛控股集团有限
                                     第 45 页 共 145 页
     公司控制,故合并披露为浙江荣盛控股集团有限公司，下同
             注 7 中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司、中国能源建设集团安徽电力
     建设第二工程有限公司、中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司、中国能源建
     设集团浙江火电建设有限公司、中国能源建设集团浙江省电力设计院有限公司、中国能源建
     设集团天津电力建设有限公司、西北电力建设第三工程有限公司等同受中国能源建设集团有
     限公司控制,故合并披露为中国能源建设集团有限公司，下同
             (1) 明细情况
         项    目                           2024.8.31            2023.12.31           2022.12.31
     银行承兑汇票                               11,346,188.68        25,292,029.25        19,908,251.42
     融信 e 信等债权凭证                           2,100,000.00           100,000.00
         合    计                           13,446,188.68        25,392,029.25        19,908,251.42
             (2) 公司无质押的应收款项融资。
             (3) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
                                                            终止确认金额
         项    目
     银行承兑汇票                               77,386,617.14      246,814,409.54         80,638,036.56
     融信 e 信等债权凭证                           2,823,592.99
         小    计                           80,210,210.13      246,814,409.54         80,638,036.56
             银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获
     支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等
     票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
             (4) 报告期无实际核销的应收款项融资。
             (1) 账龄分析
 账   龄                       比例      减值                                     比例      减值
               账面余额                          账面价值            账面余额                           账面价值
                             （%）     准备                                     （%）     准备
                                          第 46 页 共 145 页
 账    龄                         比例       减值                                   比例       减值
                 账面余额                           账面价值            账面余额                          账面价值
                                （%）      准备                                   （%）      准备
 合    计        57,909,870.87    100.00        57,909,870.87   44,920,060.51   100.00        44,920,060.51
              （续上表）
  账     龄                        比例      减值
                 账面余额                           账面价值
                                 （%）     准备
  合     计      48,863,693.50    100.00        48,863,693.50
              (2) 预付款项金额前 5 名情况
                                                                                    占预付款项余额
          单位名称                                                   账面余额
                                                                                     的比例（%）
      士兴（福建）钢结构有限公司                                             25,560,774.66                44.14
      宁波市民生管业有限公司                                                6,954,814.25                12.01
      豪宇贸易有限公司                                                   2,569,162.11                 4.44
      宁波市政公用投资有限公司                                               2,298,840.48                 3.97
      宁波市雄镇投资集团有限公司                                              1,872,141.17                 3.23
          小    计                                                39,255,732.67                67.79
                                                                                    占预付款项余额
          单位名称                                                   账面余额
                                                                                     的比例（%）
      中铁十九局集团有限公司                                               19,541,212.58                43.50
      宁波市政公用投资有限公司                                               5,167,866.00                11.50
      南京首勤特种材料有限公司                                               1,625,107.33                 3.62
                                              第 47 页 共 145 页
                                                                     占预付款项余额
 单位名称                                              账面余额
                                                                      的比例（%）
宁波市雄镇投资集团有限公司                                       1,622,609.55                3.61
宁波双羽机械设备有限公司                                        1,557,723.58                3.47
 小    计                                            29,514,519.04               65.70
                                                                     占预付款项余额
 单位名称                                              账面余额
                                                                      的比例（%）
杭州热联集团股份有限公司                                       12,323,603.36               25.22
宁波市政公用投资有限公司                                        4,744,336.57                9.71
宁波市新天下建设劳务有限公司                                      2,822,635.32                5.78
绍兴翊欣科技有限公司                                          2,459,999.99                5.03
浙江凝晟机电有限公司                                          1,830,000.00                3.75
 小    计                                            24,180,575.24               49.49
     (1) 明细情况
 项    目                       2024.8.31           2023.12.31           2022.12.31
应收股利                         15,000,000.00        16,340,047.11        17,800,000.00
其他应收款                      1,033,047,826.65   860,892,174.55         964,107,388.87
 合    计                    1,048,047,826.65   877,232,221.66         981,907,388.87
     (2) 应收股利
 项   目                                 2024.8.31        2023.12.31        2022.12.31
浙江建设商贸物流有限公司                         15,000,000.00     12,000,000.00      9,000,000.00
浙江省二建建设集团材料设备有限公司                                       4,340,047.11      8,800,000.00
 小   计                               15,000,000.00     16,340,047.11     17,800,000.00
     (3) 其他应收款
 款项性质                             2024.8.31           2023.12.31        2022.12.31
关联方组合                            924,867,162.39     760,337,263.02   809,846,809.08
履约保证金                             46,549,906.52      52,771,946.20     93,070,186.61
                                第 48 页 共 145 页
 款项性质                               2024.8.31          2023.12.31        2022.12.31
应收暂付款                               40,373,625.30     32,808,341.45     38,864,681.19
押金保证金                               26,778,215.14     20,525,992.50     25,158,596.01
其他                                   4,228,723.78      1,751,242.17      3,000,467.36
 小      计                     1,042,797,633.13      868,194,785.34     969,940,740.25
                                                       账面余额
 账      龄
 小      计                     1,042,797,633.13      868,194,785.34     969,940,740.25
     ① 类别明细情况
                       账面余额                         坏账准备
 种      类                                                    计提
                                    比例                                   账面价值
                    金额                           金额          比例
                                    （%）
                                                             （%）
单项计提坏账
准备
按组合计提坏
账准备
 小      计      1,042,797,633.13    100.00   9,749,806.48     0.93     1,033,047,826.65
     （续上表）
                          账面余额                       坏账准备
 种   类                                                        计提
                                      比例                                   账面价值
                        金额                          金额        比例
                                      （%）
                                                              （%）
单项计提坏账准备
                                  第 49 页 共 145 页
                                    账面余额                          坏账准备
      种   类                                                                   计提
                                                 比例                                      账面价值
                                  金额                             金额           比例
                                                 （%）
                                                                              （%）
     按组合计提坏账准备           868,194,785.34         100.00     7,302,610.79        0.84   860,892,174.55
      小   计              868,194,785.34         100.00     7,302,610.79        0.84   860,892,174.55
          （续上表）
                                    账面余额                          坏账准备
      种   类                                                                   计提
                                                 比例                                      账面价值
                                  金额                             金额           比例
                                                 （%）
                                                                              （%）
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备           969,940,740.25         100.00     5,833,351.38        0.60   964,107,388.87
      小   计              969,940,740.25         100.00     5,833,351.38        0.60   964,107,388.87
          ② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
 组合名称                                                计提比                                             计提比
                 账面余额                 坏账准备                             账面余额            坏账准备
                                                     例（%）                                            例（%）
关联方组合          924,867,162.39                                      760,337,263.02
应收履约保证金
组合
账龄组合            71,380,564.22        9,749,806.48        13.66     55,085,576.12      7,302,610.79     13.26
其中：1 年以内        40,392,224.65        1,211,766.74        3.00      30,601,425.13        918,042.77      3.00
 小   计        1,042,797,633.13       9,749,806.48        0.93      868,194,785.34     7,302,610.79      0.84
          （续上表）
      组合名称                                                   计提比例
                       账面余额                   坏账准备
                                                                 （%）
                                             第 50 页 共 145 页
 组合名称                                               计提比例
                 账面余额               坏账准备
                                                    （%）
关联方组合          809,846,809.08
应收履约保证金
组合
账龄组合            67,023,744.56       5,833,351.38         8.70
其中：1 年以内        32,753,932.13        982,617.99          3.00
 小    计        969,940,740.25       5,833,351.38         0.60
     ① 2024 年 1-8 月
                      第一阶段             第二阶段                 第三阶段
                                   整个存续期预期               整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                                   小 计
                                   信用损失（未发生              期信用损失（已
                 预期信用损失
                                    信用减值）                发生信用减值）
期初数                   918,042.77         783,707.37       5,600,860.65    7,302,610.79
期初数在本期                      ——                     ——             ——
--转入第二阶段           -570,610.60           570,610.60
--转入第三阶段                                -193,964.94          193,964.94
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                  864,334.57         741,682.31          841,178.81   2,447,195.69
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数               1,211,766.74        1,902,035.34        6,636,004.40    9,749,806.48
期末坏账准备计
提比例（%）
                                   第 51 页 共 145 页
     ② 2023 年度
                   第一阶段             第二阶段             第三阶段
                                 整个存续期预期           整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                            小    计
                                 信用损失（未发生          期信用损失（已
                 预期信用损失
                                  信用减值）            发生信用减值）
期初数                982,617.99       1,870,984.02   2,979,749.37     5,833,351.38
期初数在本期                    ——                ——             ——
--转入第二阶段           -235,112.21        235,112.21
--转入第三阶段                             -665,526.22     665,526.22
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               170,536.99        -661,546.64   1,955,585.06     1,464,575.41
本期收回或转回
本期核销                                    4,684.00                         4,684.00
其他变动
期末数                918,042.77         783,707.37   5,600,860.65     7,302,610.79
期末坏账准备计
提比例（%）
     ③ 2022 年度
                   第一阶段             第二阶段             第三阶段
                                 整个存续期预期           整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                            小    计
                                 信用损失（未发生          期信用损失（已
                 预期信用损失
                                  信用减值）            发生信用减值）
期初数               4,090,909.82      1,495,888.00   3,478,993.95     9,065,791.77
期初数在本期                    ——                ——             ——
--转入第二阶段           -561,295.20        561,295.20
--转入第三阶段                           -1,035,915.76   1,035,915.76
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             -2,534,492.01        849,716.58   -1,068,573.27   -2,753,348.70
本期收回或转回                                             -466,587.07      -466,587.07
本期核销
其他变动注            -12,504.62                                        -12,504.62
                                 第 52 页 共 145 页
                  第一阶段             第二阶段               第三阶段
                                整个存续期预期            整个存续期预
项    目          未来 12 个月                                                小   计
                                信用损失（未发生           期信用损失（已
                预期信用损失
                                 信用减值）             发生信用减值）
期末数                982,617.99      1,870,984.02     2,979,749.37       5,833,351.38
期末坏账准备计
提比例（%）
    注 系合并范围变动所致
项    目                      2024 年 1-8 月           2023 年度             2022 年度
实际核销的其他应收款金额                                           4,684.00
    ① 2024 年 8 月 31 日
                                                        占其他应收
单位名称          款项性质         账面余额              账龄         款余额的比           坏账准备
                                                         例（%）
              往来款、
浙江省建设投        改制款、                         1 年以内；1
资集团股份有        应收资金       921,024,248.32    -2 年；2-3            88.32
限公司           集中管理                         年；3-4 年
              款
玉环市城市建
              履约保证                         4-5 年；5
设集团有限公                    20,479,787.00                         1.96
              金                            年以上
司
湖南省送变电        应收暂付
工程有限公司        款
中国电力工程
              应收暂付
顾问集团西北                                     1-2 年；4-
              款、履约        4,549,100.28                          0.44    400,910.03
电力设计院有                                     5年
              保证金
限公司
中国能源建设
              押金保证                         1-2 年；2-3
集团浙江省电
              金、应收        3,777,710.38     年；3- 4 年；            0.36   1,208,574.63
力设计院有限
              暂付款                          5 年以上
公司
小    计                   958,206,942.97                        91.88   1,860,767.57
    ② 2023 年 12 月 31 日
                                                        占其他应收
单位名称          款项性质         账面余额              账龄         款余额的比           坏账准备
                                                         例（%）
                                第 53 页 共 145 页
                                                      占其他应收
单位名称          款项性质         账面余额             账龄        款余额的比       坏账准备
                                                       例（%）
              往来款、
浙江省建设投        改制款、                        1 年以内；
资集团股份有        应收资金       737,587,809.81   1-2 年；2-3     84.96
限公司           集中管理                        年
              款
浙江省二建设
集团材料设备        往来款         22,560,138.59                  2.60
有限公司
玉环市城市建        履约保
设集团有限公        证金、其        20,575,800.00                  2.37      60,000.00
                                          年
司             他押金
中国电力工程
              民工工资                        1 年以内；
顾问集团西北
              保证金、        4,549,100.28    1-2 年；3-4      0.52     214,461.01
电力设计院有
              其他                          年
限公司
中国能源建设
              履约保证                        1-2 年；2-3
集团浙江省电
              金、其他        3,904,450.38    年；3-4 年；       0.45    1,086,213.23
力设计院有限
              押金                          4-5 年 ； 5
公司
                                          年以上
小    计                   789,177,299.06                 90.90    1,360,674.24
    ③ 2022 年 12 月 31 日
                                                      占其他应收
单位名称         款项性质          账面余额              账龄       款余额的比        坏账准备
                                                       例（%）
            往来款、改
浙江省建设
            制款、应收                         1 年以内；
投资集团股                    788,730,277.49                  81.32
            资金集中                          1-2 年
份有限公司
            管理款
玉环市城市       履约保证
建设集团有       金、押金保         20,575,800.00                   2.12     45,000.00
                                          年
限公司         证金
湖州海王康
            履约保证
山置业发展                     15,000,000.00   1-2 年           1.55
            金
有限公司
中国能源建       应收暂付                          1 年以内：1-2
设集团浙江       款、押金保                         年；2-3 年；
省电力设计       证金、履约                         3-4 年；4-5
院有限公司       保证金                           年；5 年以上
                               第 54 页 共 145 页
                                                                         占其他应收
         单位名称           款项性质            账面余额                 账龄          款余额的比           坏账准备
                                                                          例（%）
     湖州海王康
                       履约保证
     山地产发展                            10,000,000.00     1-2 年                     1.03
                       金
     有限公司
         小    计                      845,653,740.77                              87.19   657,947.23
项    目                               坏账                                             坏账
                     账面余额                        账面价值               账面余额                      账面价值
                                     准备                                             准备
与资金集中
管理相关的             822,703,203.23               822,703,203.23     86,534,308.39           86,534,308.39
其他应收款
             （续上表）
         项    目                         坏账
                         账面余额                       账面价值
                                        准备
     与资金集中
     管理相关的            61,213,495.54              61,213,495.54
     其他应收款
 项    目                            跌价                                              跌价
                   账面余额                        账面价值               账面余额                        账面价值
                                   准备                                              准备
原材料               33,733,856.08            33,733,856.08         69,114,849.17            69,114,849.17
在产品                3,040,994.55            3,040,994.55          10,936,716.62            10,936,716.62
库存商品              62,156,701.02            62,156,701.02         71,050,523.97            71,050,523.97
委托加工
物资
周转材料                  79,669.40                  79,669.40         108,129.44                 108,129.44
 合    计        107,265,886.95             107,265,886.95        164,570,912.32           164,570,912.32
             （续上表）
         项    目                         跌价
                        账面余额                         账面价值
                                        准备
                                           第 55 页 共 145 页
      原材料             92,232,705.52                 92,232,705.52
      在产品               6,600,996.01                 6,600,996.01
      库存商品            37,790,339.34                 37,790,339.34
      委托加工
      物资
      周转材料                 96,368.06                     96,368.06
         合    计      136,720,408.93                136,720,408.93
             (1) 明细情况
 项   目                                                                                  减值
                  账面余额          减值准备            账面价值                  账面余额                           账面价值
                                                                                        准备
应收质保
金
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
 合   计       5,089,489,732.30   22,351.40    5,089,467,380.90     4,767,360,843.85                4,767,360,843.85
             （续上表）
         项   目                                       减值准
                                  账面余额                               账面价值
                                                       备
      应收质保金
      建造合同形成的已完
      工未结算资产
         合   计                  3,586,455,281.27                  3,586,455,281.27
             (2) 减值准备计提情况
                                            账面余额                       减值准备
         种    类                                                                  计提
                                                      比例                                      账面价值
                                       金额                            金额          比例
                                                      （%）
                                                                                 （%）
      按组合计提减值准备                      745,046.56       100.00        22,351.40         3.00   722,695.16
                                            第 56 页 共 145 页
                                                账面余额                     减值准备
         种    类                                                                    计提
                                                        比例                                      账面价值
                                           金额                          金额          比例
                                                        （%）
                                                                                   （%）
         合    计                          745,046.56    100.00         22,351.40        3.00   722,695.16
         项    目
                                                  账面余额                  减值准备             计提比例（%）
     质保金组合                                          745,046.56             22,351.40                 3.00
         小    计                                     745,046.56             22,351.40                 3.00
             (3) 减值准备变动情况
                                                         本期变动金额
         项    目         期初数                                                                      期末数
                                        计提          收回或转回           转销/核销          其他
     按组合计提减
     值准备
         合    计                       22,351.40                                                 22,351.40
 项   目
                  账面余额             减值准备            账面价值              账面余额          减值准备              账面价值
应收质保金          61,513,769.12     1,845,413.07    59,668,356.05    85,166,115.57   2,464,417.06     82,701,698.51
BT 等其他代
垫项目款
已 完 工 PPP
项目工程款
 合   计        806,183,985.56     1,845,413.07   804,338,572.49   462,704,466.72   2,464,417.06    460,240,049.66
             （续上表）
     项   目
                                 账面余额             减值准备             账面价值
  应收质保金                        112,009,147.05   3,357,274.33     108,651,872.72
  BT 等其他代垫项目款
  已完工 PPP 项目工程款                436,862,214.06                    436,862,214.06
     合   计                     548,871,361.11   3,357,274.33     545,514,086.78
                                                第 57 页 共 145 页
 项    目                               减值                                             减值
                   账面余额                          账面价值               账面余额                          账面价值
                                      准备                                             准备
待抵扣进
项税
预缴税金                 31,566.50                      31,566.50        109,729.56                     109,729.56
 合    计         174,997,531.40                174,997,531.40      215,059,630.24            215,059,630.24
              （续上表）
          项目                                   减值
                            账面余额                           账面价值
                                               准备
      待抵扣进项税             228,174,268.00                 228,174,268.00
      预缴税金                 4,327,476.01                   4,327,476.01
          合    计         232,501,744.01                 232,501,744.01
 项   目                                坏账                                              坏账
                      账面余额                        账面价值               账面余额                          账面价值
                                      准备                                              准备
已完工 PPP 项目
工程款
BT 等其他代垫
项目款
 合   计             2,392,373,559.09            2,392,373,559.09   1,482,405,733.56              1,482,405,733.56
              （续上表）
 项    目                               坏账
                      账面余额                        账面价值
                                      准备
已完工 PPP 项
目工程款
BT 等其他代垫
项目款
 合    计            1,813,576,648.27            1,813,576,648.27
                                               第 58 页 共 145 页
     (1) 分类情况
项    目                           减值                                          减值
                 账面余额                        账面价值              账面余额                    账面价值
                                 准备                                          准备
对联营企业投资       155,985,604.44               155,985,604.44   151,779,997.71        151,779,997.71
合    计        155,985,604.44               155,985,604.44   151,779,997.71        151,779,997.71
     （续上表）
 项    目                               减值
                       账面余额                          账面价值
                                      准备
对联营企业投资            115,696,365.64                    115,696,365.64
 合    计            115,696,365.64                    115,696,365.64
     (2) 明细情况
                       期初数                                        本期增减变动
 被投资单位                                                                权益法下确认           其他综合
                 账面价值           减值准备           追加投资         减少投资
                                                                       的投资损益           收益调整
联营企业
宁波钢杰人力
资源开发有限          4,524,276.11                                             434,342.50
公司
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江省二建建
设集团材料设         29,027,360.93                                           2,699,924.28
备有限公司
浙江浙景建设
发展有限公司
 合    计       151,779,997.71                                           5,103,722.36
     （续上表）
                                   本期增减变动                                      期末数
 被投资单位         其他权      宣告发放现金股               计提减值
                                                             其他          账面价值          减值准备
               益变动         利或利润                 准备
联营企业
宁波钢杰人力
                           -898,115.63                                  4,060,502.98
资源开发有限
                                      第 59 页 共 145 页
                                 本期增减变动                                     期末数
 被投资单位        其他权      宣告发放现金股              计提减值
                                                            其他        账面价值           减值准备
              益变动            利或利润             准备
公司
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江省二建建
设集团材料设                                                              31,727,285.21
备有限公司
浙江浙景建设
发展有限公司
 合   计                       -898,115.63                           155,985,604.44
                     期初数                                        本期增减变动
 被投资单位                                                              权益法下确认           其他综合
               账面价值           减值准备           追加投资           减少投资
                                                                     的投资损益           收益调整
联营企业
宁波钢杰人力
资源开发有限        4,611,745.45                                             997,906.26
公司
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江建投工程
物资设备有限       14,956,309.61                                             139,134.29
公司
浙江省二建建
设集团材料设       27,073,107.78                                           1,954,253.15
备有限公司
浙江浙景建设
发展有限公司
 合   计      115,696,365.64                 49,000,000.00             3,264,451.57
     （续上表）
                                 本期增减变动                                      期末数
 被投资单位      其他权     宣告发放现金            计提减                                             减值准
                                                           其他          账面价值
            益变动      股利或利润            值准备                                              备
联营企业
宁波钢杰人力
资源开发有限              -1,085,375.60                                     4,524,276.11
公司
                                    第 60 页 共 145 页
                              本期增减变动                                      期末数
 被投资单位      其他权     宣告发放现金           计提减                                            减值准
                                                       其他            账面价值
            益变动      股利或利润           值准备                                             备
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江建投工程
物资设备有限                                       -15,095,443.90注
公司
浙江省二建建
设集团材料设                                                             29,027,360.93
备有限公司
浙江浙景建设
发展有限公司
 合   计              -1,085,375.60                -15,095,443.90   151,779,997.71
     注 其他变动系浙江省建设投资集团股份有限公司增资导致本公司对浙江建投工程物
资设备有限公司的持股比例由 15%下降至 7.5%，本公司将对浙江建投工程物资设备有限公司
长期股权投资金额 15,095,443.90 元转出至其他权益工具投资
                    期初数                                     本期增减变动
 被投资单位                                                            权益法下确认           其他综合
              账面价值          减值准备         追加投资          减少投资
                                                                  的投资损益            收益调整
联营企业
宁波钢杰人力
资源开发有限       3,702,865.49                 800,000.00               908,902.42
公司
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江建投工程
物资设备有限                                 15,000,000.00               -43,690.39
公司
浙江省二建建
设集团材料设                                                             186,228.93
备有限公司
浙江浙建云采
贸易有限公司
 合   计      67,175,642.55              17,800,000.00              9,230,430.24
     （续上表）
 被投资单位                        本期增减变动                                      期末数
                                    第 61 页 共 145 页
             其他权       宣告发放现金         计提减                                         减值准
                                                      其他            账面价值
             益变动       股利或利润          值准备                                          备
联营企业
宁波钢杰人力
资源开发有限                 -800,022.46                                4,611,745.45
公司
浙江浙建钢结
构有限公司
浙江建投工程
物资设备有限                                                            14,956,309.61
公司
浙江省二建建
设集团材料设                                       26,886,878.85注     27,073,107.78
备有限公司
浙江浙建云采
                                                 -4,596,563.54
贸易有限公司
 合    计                -800,022.46               22,290,315.31   115,696,365.64
     注其他变动主要系公司处置浙江省二建建设集团材料设备有限公司 51%股权，对剩余
     (1) 明细情况
                                                      本期增减变动
 项    目           期初数                                      本期计入其他综合
                                追加投资         减少投资                                 其他
                                                           收益的利得和损失
湘西自治州
首创环保有          2,200,000.00
限公司
浙江建设商
贸物流有限         20,000,000.00
公司
浙江浙建美
丽乡村建设         10,175,111.04
有限公司
浙江浙建云
采科技有限          4,596,563.54
公司
浙江建投工
程物资设备
                                     第 62 页 共 145 页
                                                本期增减变动
项    目           期初数                                  本期计入其他综合
                             追加投资        减少投资                     其他
                                                      收益的利得和损失
有限公司
合    计      52,067,118.48
    （续上表）
                                       本期确认的股         本期末累计计入其他综
项    目                   期末数
                                         利收入           合收益的利得和损失
湘西自治州首创环保
有限公司
浙江建设商贸物流有
限公司
浙江浙建美丽乡村建
设有限公司
浙江浙建云采科技有
限公司
浙江建投工程物资设
备有限公司
合    计                 52,067,118.48   4,000,000.00
                                                本期增减变动
                                                  本期计入其他
项    目           期初数                        减少
                              追加投资                综合收益的利         其他
                                            投资
                                                   得和损失
湘西自治州
首创环保有       2,200,000.00
限公司
浙江建设商
贸物流有限      20,000,000.00
公司
浙江浙建美
丽乡村建设                       10,175,111.04
有限公司
浙江浙建云
采科技有限       4,596,563.54
公司
浙江建投工
程物资设备                                                       15,095,443.90
有限公司
合    计     26,796,563.54    10,175,111.04                   15,095,443.90
                               第 63 页 共 145 页
    （续上表）
                                        本期确认的股         本期末累计计入其他综合收益
项    目                     期末数
                                          利收入              的利得和损失
湘西自治州首创环保
有限公司
浙江建设商贸物流有
限公司
浙江浙建美丽乡村建
设有限公司
浙江浙建云采科技有
限公司
浙江建投工程物资设
备有限公司
合    计                 52,067,118.48    5,798,270.00
                                                本期增减变动
项    目           期初数       追加      减少    本期计入其他综合收
                                                                     其他
                           投资      投资     益的利得和损失
浙江安吉甬
安建设投资      14,400,000.00                        5,689,706.28   -20,089,706.28注
有限公司
湘西自治州
首创环保有       2,200,000.00
限公司
浙江建设商
贸物流有限      20,000,000.00
公司
浙江浙建云
采科技有限                                                               4,596,563.54
公司
合    计     36,600,000.00                        5,689,706.28      -15,493,142.74
    （续上表）
                                        本期确认的股         本期末累计计入其他综合收益
项    目                     期末数
                                          利收入              的利得和损失
浙江安吉甬安建设投
资有限公司
湘西自治州首创环保
有限公司
浙江建设商贸物流有
限公司
浙江浙建云采科技有               4,596,563.54
                                 第 64 页 共 145 页
                                        本期确认的股           本期末累计计入其他综合收益
 项    目                  期末数
                                          利收入                的利得和损失
限公司
 合    计                26,796,563.54    3,000,000.00
     注 浙江安吉甬安建设投资有限公司原大股东浙江基建投资管理有限公司以货币方式
减资，本公司实现 100%控股，将其从其他权益工具转出
     (2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
     公司基于非交易性的投资目的，对外进行股权投资，因此，公司将该部分权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
     (3) 报告期终止确认的其他权益工具投资
                                        因终止确认转入留存收
 项    目            终止确认时公允价值                                       终止确认原因
                                         益的累计利得和损失
                                                                 原大股东浙江基建
浙江安吉甬安建设                                                         投资管理有限公司
投资有限公司                                                           以货币方式减资,本
                                                                 公司实现 100%控股
 小    计                 20,089,706.28           5,689,706.28
     (1) 明细情况
 项    目                房屋及建筑物             土地使用权              合   计
账面原值
     期初数               104,413,847.93    12,150,011.02    116,563,858.95
     本期增加金额
     本期减少金额               418,201.93                         418,201.93
     期末数               103,995,646.00    12,150,011.02    116,145,657.02
累计折旧和累计摊销
     期初数                36,351,084.06     5,108,372.32    41,459,456.38
     本期增加金额              2,388,686.00       189,335.92     2,578,021.92
                               第 65 页 共 145 页
 项    目            房屋及建筑物          土地使用权              合   计
     本期减少金额          418,201.93                       418,201.93
     期末数           38,321,568.13   5,297,708.24    43,619,276.37
账面价值
     期末账面价值        65,674,077.87   6,852,302.78    72,526,380.65
     期初账面价值        68,062,763.87   7,041,638.70    75,104,402.57
 项    目            房屋及建筑物           土地使用权             合   计
账面原值
     期初数           79,419,142.83    7,529,930.38    86,949,073.21
     本期增加金额        24,994,705.10    4,620,080.64    29,614,785.74
资产转入
     本期减少金额
     期末数          104,413,847.93   12,150,011.02   116,563,858.95
累计折旧和累计摊销
     期初数           26,749,822.59    3,181,812.23    29,931,634.82
     本期增加金额         9,601,261.47    1,926,560.09    11,527,821.56
资产转入
     本期减少金额
     期末数           36,351,084.06    5,108,372.32    41,459,456.38
账面价值
     期末账面价值        68,062,763.87    7,041,638.70    75,104,402.57
     期初账面价值        52,669,320.24    4,348,118.15    57,017,438.39
 项    目           房屋及建筑物           土地使用权             合    计
账面原值
                          第 66 页 共 145 页
     项    目                 房屋及建筑物                   土地使用权                     合     计
         期初数                 70,523,018.81           7,529,930.38           78,052,949.19
         本期增加金额               8,896,124.02                                   8,896,124.02
         本期减少金额
         期末数                 79,419,142.83           7,529,930.38           86,949,073.21
     累计折旧和累计摊销
         期初数                 22,630,534.73           2,992,058.03           25,622,592.76
         本期增加金额               4,119,287.86              189,754.20           4,309,042.06
     入
         本期减少金额
         期末数                 26,749,822.59           3,181,812.23           29,931,634.82
     账面价值
         期末账面价值              52,669,320.24           4,348,118.15           57,017,438.39
         期初账面价值              47,892,484.08           4,537,872.35           52,430,356.43
         (1) 明细情况
                       房屋及
 项   目                                通用设备            专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                       建筑物
账面原值
  期初数              295,047,886.74   17,757,231.49   46,946,033.66   10,599,057.04   17,107,977.38   387,458,186.31
  本期增加金额                 4,424.78   3,136,148.13                     1,745,619.21                    4,886,192.12
  本期减少金额            74,342,364.78      527,729.83      520,302.03      819,054.15   4,604,223.12    80,813,673.91
  期末数              220,709,946.74   20,365,649.79   46,425,731.63   11,525,622.10   12,503,754.26   311,530,704.52
                                           第 67 页 共 145 页
                           房屋及
 项      目                                 通用设备            专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                           建筑物
累计折旧
    期初数               86,415,224.74     13,283,282.85   28,678,452.07    7,242,236.60   13,833,474.52   149,452,670.78
    本期增加金额               6,142,336.96    2,483,693.30    1,262,153.25    1,568,933.22      428,685.36    11,885,802.09
    本期减少金额               3,549,741.00      259,559.31       62,038.15      764,236.36    4,430,232.36     9,065,807.18
    期末数               89,007,820.70     15,507,416.84   29,878,567.17    8,046,933.46    9,831,927.52   152,272,665.69
账面价值
    期末账面价值           131,702,126.04      4,858,232.95   16,547,164.46    3,478,688.64    2,671,826.74   159,258,038.83
    期初账面价值           208,632,662.00      4,473,948.64   18,267,581.59    3,356,820.44    3,274,502.86   238,005,515.53
                          房屋及
    项   目                                 通用设备            专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                          建筑物
账面原值
     期初数             321,200,227.06     16,848,952.26   52,084,068.76   11,242,824.43   24,780,757.34   426,156,829.85
     本期增加金额              2,165,311.83   2,991,161.08    4,000,148.92       989,186.61     332,743.36    10,478,551.80
     本期减少金额           28,317,652.15     2,082,881.85    9,138,184.02     1,632,954.00   8,005,523.32    49,177,195.34
产
     期末数             295,047,886.74     17,757,231.49   46,946,033.66   10,599,057.04   17,107,977.38   387,458,186.31
累计折旧
     期初数              82,362,662.75     13,260,966.11   31,108,870.70    8,095,693.03   19,129,167.22   153,957,359.81
     本期增加金额           10,311,211.39     2,001,054.50    5,092,249.48       697,849.87   2,357,517.75    20,459,882.99
     本期减少金额              6,258,649.40   1,978,737.76    7,522,668.11     1,551,306.30   7,653,210.45    24,964,572.02
                                               第 68 页 共 145 页
                          房屋及
    项   目                                  通用设备            专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                          建筑物
产
     期末数              86,415,224.74     13,283,282.85   28,678,452.07     7,242,236.60   13,833,474.52   149,452,670.78
账面价值
     期末账面价值          208,632,662.00      4,473,948.64   18,267,581.59     3,356,820.44   3,274,502.86    238,005,515.53
     期初账面价值          238,837,564.31      3,587,986.15   20,975,198.06     3,147,131.40   5,651,590.12    272,199,470.04
            注 系 2022 年购买房产暂估与实际到票差异所致
                         房屋及
    项   目                                 通用设备             专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                         建筑物
账面原值
     期初数            253,002,784.86      20,856,599.53   104,842,290.38   12,913,544.52   38,477,506.27   430,092,725.56
     本期增加金额          77,582,192.32      2,178,056.12     8,326,044.65       344,701.03   3,832,680.63    92,263,674.75
     本期减少金额           9,384,750.12      6,185,703.39    61,084,266.27     2,015,421.12   17,529,429.56   96,199,570.46
地产
     期末数            321,200,227.06      16,848,952.26   52,084,068.76    11,242,824.43   24,780,757.34   426,156,829.85
累计折旧
     期初数             75,721,480.27      11,764,492.12   51,743,048.49     8,442,325.90   22,862,047.51   170,533,394.29
     本期增加金额           8,742,850.75      3,171,759.33     8,363,610.66       696,181.58   12,149,605.16   33,124,007.48
     本期减少金额           2,101,668.27      1,675,285.34    28,997,788.45     1,042,814.45   15,882,485.45   49,700,041.96
地产
                                                第 69 页 共 145 页
                       房屋及
 项   目                                  通用设备              专用设备            运输工具            其他设备              合   计
                       建筑物
  期末数               82,362,662.75     13,260,966.11     31,108,870.70    8,095,693.03   19,129,167.22   153,957,359.81
账面价值
  期末账面价值           238,837,564.31     3,587,986.15      20,975,198.06    3,147,131.40    5,651,590.12   272,199,470.04
  期初账面价值           177,281,304.59     9,092,107.41      53,099,241.89    4,471,218.62   15,615,458.76   259,559,331.27
          (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
     项       目                         账面价值                                 未办妥产权证书原因
     房屋及建筑物                             1,653,111.49          尚在办理中
     小       计                          1,653,111.49
 项       目                            减值                                                   减值
                   账面余额                           账面价值                   账面余额                           账面价值
                                      准备                                                   准备
软件安装             2,877,470.43                   2,877,470.43            3,085,435.02                 3,085,435.02
其他                 690,249.58                         690,249.58          225,270.36                    225,270.36
 合       计       3,567,720.01                   3,567,720.01            3,310,705.38                 3,310,705.38
          （续上表）
     项       目                               减值
                         账面余额                               账面价值
                                             准备
     软件安装             1,776,649.18                         1,776,649.18
     其他                      1,592.00                           1,592.00
     合       计        1,778,241.18                         1,778,241.18
          (1) 2024 年 1-8 月
     项       目                 房屋及建筑物                             合     计
     账面原值
          期初数                         2,708,386.70               2,708,386.70
          本期增加金额
                                              第 70 页 共 145 页
项    目              房屋及建筑物                合     计
    本期减少金额
    期末数                2,708,386.70      2,708,386.70
累计折旧
    期初数                1,389,839.99      1,389,839.99
    本期增加金额               438,539.90        438,539.90
    本期减少金额
    期末数                1,828,379.89      1,828,379.89
账面价值
    期末账面价值               880,006.81        880,006.81
    期初账面价值             1,318,546.71      1,318,546.71
    (2) 2023 年度
项    目            房屋及建筑物          机器设备                土地           合   计
账面原值
    期初数           4,439,246.75   1,074,645.14       107,839.98   5,621,731.87
    本期增加金额          89,736.17                                       89,736.17
    本期减少金额        1,820,596.22   1,074,645.14       107,839.98   3,003,081.34
    期末数           2,708,386.70                                   2,708,386.70
累计折旧
    期初数           2,361,378.62   1,074,645.14       89,866.63    3,525,890.39
    本期增加金额          750,428.25                      17,973.35      768,401.60
    本期减少金额        1,721,966.88   1,074,645.14       107,839.98   2,904,452.00
    期末数           1,389,839.99                                   1,389,839.99
账面价值
    期末账面价值        1,318,546.71                                   1,318,546.71
                             第 71 页 共 145 页
项    目             房屋及建筑物                机器设备              土地              合   计
    期初账面价值             2,077,868.13                      17,973.35    2,095,841.48
    (3) 2022 年度
项    目             房屋及建筑物                机器设备              土地              合   计
账面原值
    期初数            3,967,575.94         1,074,645.14     107,839.98   5,150,061.06
    本期增加金额              576,695.21                                         576,695.21
    本期减少金额              105,024.40                                         105,024.40
    期末数            4,439,246.75         1,074,645.14     107,839.98   5,621,731.87
累计折旧
    期初数            1,270,730.40          586,170.07      35,946.66    1,892,847.13
    本期增加金额         1,184,457.66          488,475.07      53,919.97    1,726,852.70
    本期减少金额               93,809.44                                          93,809.44
    期末数            2,361,378.62         1,074,645.14     89,866.63    3,525,890.39
账面价值
    期末账面价值         2,077,868.13                          17,973.35    2,095,841.48
    期初账面价值         2,696,845.54          488,475.07      71,893.32    3,257,213.93
    (1) 2024 年 1-8 月
项    目                   土地使用权               软件               合   计
账面原值
    期初数                 68,804,766.82     6,583,878.04     75,388,644.86
    本期增加金额                                  878,150.54        878,150.54
                                  第 72 页 共 145 页
项     目             土地使用权             软件            合   计
     本期减少金额                         827,127.22       827,127.22
     期末数           68,804,766.82   6,634,901.36   75,439,668.18
累计摊销
     期初数           22,854,430.96   4,417,242.63   27,271,673.59
     本期增加金额         1,043,649.92    713,490.78     1,757,140.70
     本期减少金额                         398,556.57       398,556.57
     期末数           23,898,080.88   4,732,176.84   28,630,257.72
账面价值
     期末账面价值        44,906,685.94   1,902,724.52   46,809,410.46
     期初账面价值        45,950,335.86   2,166,635.41   48,116,971.27
     (2) 2023 年度
项     目             土地使用权             软件            合   计
账面原值
     期初数           73,424,847.46   6,834,943.78   80,259,791.24
     本期增加金额                          81,200.20        81,200.20
     本期减少金额         4,620,080.64    332,265.94     4,952,346.58
地产
     期末数           68,804,766.82   6,583,878.04   75,388,644.86
累计摊销
     期初数           22,912,537.73   4,073,619.20   26,986,156.93
     本期增加金额         1,647,282.56    674,604.23     2,321,886.79
                             第 73 页 共 145 页
项     目             土地使用权             软件            合   计
     本期减少金额         1,705,389.33    330,980.80    2,036,370.13
地产
     期末数           22,854,430.96   4,417,242.63   27,271,673.59
账面价值
     期末账面价值        45,950,335.86   2,166,635.41   48,116,971.27
     期初账面价值        50,512,309.73   2,761,324.58   53,273,634.31
     (3) 2022 年度
项     目             土地使用权             软件            合   计
账面原值
     期初数           75,381,468.85   6,804,710.38   82,186,179.23
     本期增加金额                        1,482,655.88    1,482,655.88
     本期减少金额         1,956,621.39   1,452,422.48    3,409,043.87
     期末数           73,424,847.46   6,834,943.78   80,259,791.24
累计摊销
     期初数           21,826,156.79   4,285,392.92   26,111,549.71
     本期增加金额         1,708,641.06   1,227,324.03    2,935,965.09
     本期减少金额           622,260.12   1,439,097.75    2,061,357.87
     期末数           22,912,537.73   4,073,619.20   26,986,156.93
账面价值
     期末账面价值        50,512,309.73   2,761,324.58   53,273,634.31
     期初账面价值        53,555,312.06   2,519,317.46   56,074,629.52
                             第 74 页 共 145 页
        (1) 明细情况
被投资单位名称或                          2024.8.31                             2023.12.31
 形成商誉的事项              账面余额        减值准备          账面价值        账面余额        减值准备         账面价值
宁波市建设工程设
计院有限公司
合   计                640,546.31               640,546.31   640,546.31                640,546.31
        （续上表）
 被投资单位名称或                              2022.12.31
  形成商誉的事项                 账面余额          减值准备        账面价值
 宁波市建设工程设
 计院有限公司
    合    计                640,546.31                640,546.31
        (2) 商誉账面原值
 被投资单位名称或                               本期企业
                           期初数                        本期减少         期末数
  形成商誉的事项                               合并形成
 宁波市建设工程设
 计院有限公司
    合    计              640,546.31                               640,546.31
 被投资单位名称或                               本期企业
                           期初数                        本期减少         期末数
  形成商誉的事项                               合并形成
 宁波市建设工程设
 计院有限公司
    合    计              640,546.31                               640,546.31
 被投资单位名称或                               本期企业
                           期初数                        本期减少         期末数
  形成商誉的事项                               合并形成
 宁波市建设工程设
 计院有限公司
    合    计              640,546.31                               640,546.31
        (1) 2024 年 1-8 月
    项    目           期初数           本期增加             本期摊销         其他减少            期末数
 装修费             7,896,491.17      146,226.42    2,341,658.43                 5,701,059.16
                                        第 75 页 共 145 页
项     目            期初数         本期增加            本期摊销           其他减少            期末数
其他             139,479.09     125,060.51          28,473.10                236,066.50
合     计      8,035,970.26     271,286.93     2,370,131.53                 5,937,125.66
     (2) 2023 年度
项     目        期初数             本期增加            本期摊销           其他减少            期末数
装修费         8,751,838.31     2,589,937.03    3,445,284.17                 7,896,491.17
其他             19,420.71       127,899.37          7,840.99                139,479.09
合     计     8,771,259.02     2,717,836.40    3,453,125.16                 8,035,970.26
     (3) 2022 年度
项     目        期初数             本期增加             本期摊销          其他减少            期末数
装修费         9,100,833.40     2,386,290.87    2,735,285.96                8,751,838.31
租赁费            19,800.00                          19,800.00
其他                              20,047.17            626.46                   19,420.71
合     计     9,120,633.40     2,406,338.04    2,755,712.42                8,771,259.02
     (1) 未经抵销的递延所得税资产
项     目                可抵扣                递延               可抵扣              递延
                      暂时性差异             所得税资产             暂时性差异           所得税资产
资产减值准备                2,970,062.64         742,515.66     3,377,702.21     844,425.55
坏账准备                266,815,820.21    64,319,558.91     232,902,258.04   56,017,081.26
预计负债                  2,699,781.84         674,945.46     5,999,015.69    1,499,753.92
租赁负债                  1,964,350.14         491,087.54     2,248,330.28     562,082.57
合     计             274,450,014.83    66,228,107.57     244,527,306.22   58,923,343.30
     （续上表）
项     目                      可抵扣                递延
                            暂时性差异             所得税资产
资产减值准备                      5,053,904.48     1,263,476.12
坏账准备                     190,090,251.99     47,522,563.00
                                  第 76 页 共 145 页
预计负债                11,245,099.20        2,811,274.80
租赁负债                 3,184,958.89          796,239.72
 合    计            209,574,214.56       52,393,553.64
     (2) 未经抵销的递延所得税负债
 项目               应纳税                递延                应纳税                 递延
                 暂时性差异             所得税负债              暂时性差异              所得税负债
使用权资产              880,006.81       220,001.70        1,318,546.71       329,636.68
 合    计            880,006.81       220,001.70        1,318,546.71       329,636.68
     （续上表）
 项目                       应纳税             递延
                         暂时性差异           所得税负债
使用权资产                    2,095,841.48    523,960.37
 合    计                  2,095,841.48    523,960.37
     (3) 未确认递延所得税资产明细
 项目                 2024.8.31                2023.12.31              2022.12.31
可抵扣暂时性差异            22,936,304.08             18,893,643.92           16,749,664.36
可抵扣亏损              105,461,821.18            105,535,933.58          152,383,498.51
 合    计            128,398,125.26            124,429,577.50          169,133,162.87
     (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 年份          2024.8.31           2023.12.31             2022.12.31          备注
                             第 77 页 共 145 页
         合     计             105,461,821.18        105,535,933.58        152,383,498.51
             (1) 明细情况
 项   目
               账面余额            减值准备              账面价值             账面余额             减值准备             账面价值
合同资产         40,115,216.13    1,203,456.48   38,911,759.65       37,882,466.37   1,131,464.02     36,751,002.35
BT 等其他
代垫项目                                                         1,385,316,448.20                   1,385,316,448.20
款
 合   计       40,115,216.13    1,203,456.48   38,911,759.65   1,423,198,914.57    1,131,464.02   1,422,067,450.55
             （续上表）
     项   目
                                 账面余额              减值准备               账面价值
  合同资产                           62,271,404.12    1,868,142.12       60,403,262.00
  BT 等其他代垫项目款                 1,083,477,456.49                    1,083,477,456.49
     合   计                    1,145,748,860.61    1,868,142.12    1,143,880,718.49
             (2) 合同资产
 项   目
               账面余额            减值准备              账面价值             账面余额            减值准备             账面价值
应收质保
金
 合   计       40,115,216.13   1,203,456.48    38,911,759.65       37,882,466.37   1,131,464.02     36,751,002.35
             （续上表）
         项    目
                                 账面余额               减值准备              账面价值
     应收质保金                       62,271,404.12    1,868,142.12       60,403,262.00
         合    计                  62,271,404.12    1,868,142.12       60,403,262.00
             ① 类别明细情况
         种    类
                                              账面余额                       减值准备                   账面价值
                                                 第 78 页 共 145 页
                                                           计提
                   金额          比例（%）          金额           比例
                                                          （%）
按组合计提减值准备      40,115,216.13   100.00      1,203,456.48    3.00   38,911,759.65
 合   计         40,115,216.13   100.00      1,203,456.48    3.00   38,911,759.65
     （续上表）
                     账面余额                        减值准备
 种   类
                                                          计提        账面价值
                   金额          比例（%）          金额
                                                          比例（%）
按组合计提减值准备      37,882,466.37   100.00      1,131,464.02    3.00   36,751,002.35
 合   计         37,882,466.37   100.00      1,131,464.02    3.00   36,751,002.35
     （续上表）
                     账面余额                        减值准备
 种   类
                                                          计提        账面价值
                   金额          比例（%）          金额
                                                          比例（%）
按组合计提减值准备      62,271,404.12   100.00      1,868,142.12    3.00   60,403,262.00
 合   计         62,271,404.12   100.00      1,868,142.12    3.00   60,403,262.00
     ② 采用组合计提减值准备的合同资产
 项   目
               账面余额                     减值准备                计提比例（%）
质保金组合          40,115,216.13               1,203,456.48                    3.00
 小   计         40,115,216.13               1,203,456.48                    3.00
     （续上表）
 项   目
               账面余额                     减值准备                计提比例（%）
质保金组合          37,882,466.37               1,131,464.02                    3.00
 小   计         37,882,466.37               1,131,464.02                    3.00
     （续上表）
 项   目
               账面余额                     减值准备                计提比例（%）
质保金组合          62,271,404.12               1,868,142.12                    3.00
 小   计         62,271,404.12               1,868,142.12                    3.00
                        第 79 页 共 145 页
     ① 2024 年 1-8 月
                                                 本期变动金额
 项    目           期初数                                                        期末数
                                 计提          收回或转回          转销/核销    其他
按组合计提减
值准备
 合    计       1,131,464.02     71,992.46                                   1,203,456.48
     B. 2023 年度
                                                 本期变动金额
 项    目           期初数                                                        期末数
                                 计提          收回或转回          转销/核销    其他
按组合计提减
值准备
 合    计       1,868,142.12    -736,678.10                                  1,131,464.02
     C. 2022 年度
                                                 本期变动金额
 项    目           期初数                            收回或转       转销/核            期末数
                                    计提                              其他
                                                   回          销
按组合计提减
值准备
 合    计        4,575,328.02    -2,707,185.90                               1,868,142.12
     (1) 2024 年 8 月 31 日
 项    目               账面余额                   账面价值             受限类型         受限原因
                                                                          民工工资保证
货币资金                12,105,659.03           12,105,659.03    保证金、冻结
                                                                          金、冻结资金
其他应收款               69,938,765.53           69,938,765.53    冻结           司法冻结
 合    计             82,044,424.56           82,044,424.56
     (2) 2023 年 12 月 31 日
 项    目               账面余额                   账面价值             受限类型         受限原因
                                                                          民工工资保证
货币资金                25,884,871.37           25,884,871.37    保证金、冻结
                                                                          金、冻结资金
其他应收款               76,456,545.50           76,456,545.50    冻结           司法冻结
 合    计            102,341,416.87          102,341,416.87
     (3) 2022 年 12 月 31 日
                                      第 80 页 共 145 页
 项    目             账面余额                 账面价值               受限类型            受限原因
                                                                         民工工资保证
货币资金               22,431,697.51        22,431,697.51     保证金、冻结
                                                                         金、冻结资金
其他应收款               3,450,311.31         3,450,311.31     冻结             司法冻结
长期应收款             283,175,130.36       283,175,130.36     质押             质押借款
一年内到期的非
流动资产
 合    计           355,393,747.31       355,393,747.31
     (1) 明细情况
 项    目                   2024.8.31                2023.12.31           2022.12.31
应付工程款                   3,683,851,156.60          3,401,048,250.65     2,704,266,151.65
应付货款                    3,164,588,726.58          3,508,800,308.99     3,263,247,039.46
应付劳务分包款                 1,274,262,515.37          1,234,223,236.63      904,479,565.48
其他                       438,885,988.81            417,444,951.32       413,852,682.13
 合    计                 8,561,588,387.36          8,561,516,747.59     7,285,845,438.72
     (2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款
     (1) 明细情况
 项    目                               2024.8.31         2023.12.31        2022.12.31
预收工程款                           311,388,544.82        338,428,629.55    614,073,479.86
 合    计                         311,388,544.82        338,428,629.55    614,073,479.86
     (2) 账龄 1 年以上的重要的合同负债
 项    目                          期末数                        未偿还或结转的原因
                                                   该项目开工日期为 2022 年 7 月，完工日
浦江养老中心建设工程 EPC                                     期为 2024 年 6 月。合同开始日，公司预
总承包项目                                              收工程款 2.09 亿元，截至 2023 年末尚
                                                   未完工
 小    计                        68,024,953.47
                                 第 81 页 共 145 页
    (1) 明细情况
项目                    期初数             本期增加             本期减少             期末数
短期薪酬              83,246,276.50    268,995,241.01   271,485,017.99   80,756,499.52
离职后福利—设定
提存计划
辞退福利                                    26,040.00        26,040.00
一年内到期的其他
福利
合    计            83,381,925.29    294,124,920.95   296,629,409.83   80,877,436.41
项目                    期初数             本期增加             本期减少             期末数
短期薪酬              70,849,499.96    391,877,016.33   379,480,239.79   83,246,276.50
离职后福利—设定
提存计划
辞退福利                                   174,107.23       174,107.23
合    计            71,080,859.78    425,085,282.46   412,784,216.95   83,381,925.29
项目                    期初数             本期增加             本期减少             期末数
短期薪酬              63,326,531.02    371,500,085.52   363,977,116.58   70,849,499.96
离职后福利—设定
提存计划
辞退福利                                     3,000.00         3,000.00
合    计            63,331,080.62    403,825,183.57   396,075,404.41   71,080,859.78
    (2) 短期薪酬明细情况
项目                    期初数            本期增加             本期减少              期末数
工资、奖金、津贴
和补贴
职工福利费                                7,119,498.74    7,119,498.74
社会保险费                 86,297.70     10,703,556.11   10,789,853.81
                               第 82 页 共 145 页
其中：医疗保险费             27,094.90     9,528,413.60    9,555,508.50
     工伤保险费           57,017.54     1,104,039.26    1,161,056.80
     生育保险费            2,185.26         1,970.25        4,155.51
     其他                               69,133.00       69,133.00
住房公积金                             14,108,888.51   14,108,888.51
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬              123,934.54     8,327,224.01    8,451,158.55
人才专项经费                                10,000.00       10,000.00
小   计            83,246,276.50   268,995,241.01   271,485,017.99   80,756,499.52
项目                  期初数            本期增加             本期减少              期末数
工资、奖金、津贴
和补贴
职工福利费                             12,081,026.52   12,081,026.52
社会保险费                31,294.70    15,576,431.37   15,521,428.37        86,297.70
其中：医疗保险费             27,091.90    13,920,956.26   13,920,953.26        27,094.90
     工伤保险费            2,004.00     1,645,129.17    1,590,115.63        57,017.54
     生育保险费            2,198.80         9,869.94        9,883.48         2,185.26
     其他                                 476.00           476.00
住房公积金                27,874.00    20,732,003.11   20,759,877.11
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬              235,954.12    10,973,325.23   11,085,344.81      123,934.54
人才专项经费                              776,644.13       776,644.13
小    计           70,849,499.96   391,877,016.33   379,480,239.79   83,246,276.50
项目                  期初数             本期增加             本期减少             期末数
工资、奖金、津贴
和补贴
职工福利费                 7,200.00    12,396,542.67    12,403,742.67
社会保险费                 2,443.10    13,614,543.62    13,585,692.02       31,294.70
                             第 83 页 共 145 页
其中：医疗保险费               2,176.00    12,582,995.85   12,558,079.95         27,091.90
     工伤保险费               128.60       950,523.14        948,647.74        2,004.00
     生育保险费               138.50        81,024.63        78,964.33         2,198.80
住房公积金                  4,580.00    19,983,885.31   19,960,591.31         27,874.00
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬                             16,082,501.90   15,846,547.78       235,954.12
人才专项经费                                513,068.29        513,068.29
小    计            63,326,531.02   371,500,085.52   363,977,116.58    70,849,499.96
    (3) 设定提存计划明细情况
项目                         期初数           本期增加             本期减少           期末数
基本养老保险                    33,862.70   18,806,037.80    18,839,900.50
失业保险费                        988.85      665,781.23       666,770.08
企业年金缴费                   100,797.24    5,599,650.91     5,579,511.26   120,936.89
小    计                   135,648.79   25,071,469.94    25,086,181.84   120,936.89
项目                         期初数           本期增加             本期减少           期末数
基本养老保险                    33,862.70   24,633,253.70    24,633,253.70     33,862.70
失业保险费                        991.85      916,739.75       916,742.75       988.85
企业年金缴费                   196,505.27    7,484,165.45     7,579,873.48   100,797.24
小    计                   231,359.82   33,034,158.90    33,129,869.93   135,648.79
项目                         期初数           本期增加             本期减少           期末数
基本养老保险                     4,352.70   22,561,396.76    22,531,886.76     33,862.70
失业保险费                        196.90      808,553.64       807,758.69       991.85
企业年金缴费                                 8,952,147.65     8,755,642.38   196,505.27
小    计                     4,549.60   32,322,098.05    32,095,287.83   231,359.82
                              第 84 页 共 145 页
项目                           2024.8.31            2023.12.31            2022.12.31
企业所得税                        57,265,266.78         83,028,369.61         99,167,177.35
增值税                          29,156,631.08         14,930,026.23         14,015,394.51
房产税                           2,181,323.68          3,556,958.31           3,244,702.50
残疾人就业保障金                      1,374,939.94
土地使用税                            666,305.25             996,049.20          995,128.20
城市维护建设税                          374,385.72             577,971.45          772,293.15
个人所得税                            295,970.21         1,018,335.05           1,270,005.77
教育费附加                            193,512.39             281,863.38          387,918.29
地方教育附加                            74,372.64             156,199.91          189,250.10
地方水利建设基金                           1,358.54               1,358.54            1,358.54
印花税                                                      39,765.73           13,702.15
合     计                      91,584,066.23        104,586,897.41        120,056,930.56
     (1) 明细情况
项     目          2024.8.31           2023.12.31            2022.12.31
应收暂付款及
项目垫资款
押金保证金           395,307,951.93      394,833,656.20        350,883,027.43
关联方往来款           40,719,919.49           1,958,897.02      29,897,336.44
其他               29,868,672.62       39,398,224.31         77,711,636.31
合     计       1,485,406,664.86    1,397,983,259.69      1,442,185,907.33
     （2）账龄 1 年以上重要的其他应付款
     ① 2024 年 8 月 31 日
项     目                            金额                     未偿还或结转的原因
施晓波                           42,621,212.58     押金保证金和项目垫资款，未结算
丁跃仁                           35,108,369.42     押金保证金和项目垫资款，未结算
余俊勇                           29,998,929.08     押金保证金和项目垫资款，未结算
郭志杰                           23,621,935.00     押金保证金和项目垫资款，未结算
                                  第 85 页 共 145 页
 项    目                           金额                   未偿还或结转的原因
王永相                           20,579,822.23    押金保证金和项目垫资款，未结算
孙红峰                           20,300,000.00    项目垫资款，未结算
 小    计                      172,230,268.31
     ② 2023 年 12 月 31 日
 项    目                           金额                   未偿还或结转的原因
施晓波                           42,621,212.58    押金保证金和项目垫资款，未结算
丁跃仁                           37,514,743.92    押金保证金和项目垫资款，未结算
余俊勇                           31,552,857.08    押金保证金和项目垫资款，未结算
郭志杰                           23,596,935.00    押金保证金和项目垫资款，未结算
 小    计                      135,285,748.58
     ③ 2022 年 12 月 31 日
 项    目                           金额                   未偿还或结转的原因
施晓波                           32,029,335.60    风险押金，未结算
杭州 富阳 开发 区建 设投 资
集团有限公司
余俊勇                           28,425,741.89    风险押金，未结算
王永相                           20,191,004.53    风险押金，未结算
 小    计                      110,046,082.02
 项    目                        2024.8.31          2023.12.31       2022.12.31
一年内到期的租赁负债                        965,474.34       1,252,559.15     1,494,980.97
 合    计                           965,474.34       1,252,559.15     1,494,980.97
 项    目                   2024.8.31            2023.12.31         2022.12.31
待转销项税额                    520,076,640.74       485,395,604.60     355,568,503.38
 合    计                   520,076,640.74       485,395,604.60     355,568,503.38
                                 第 86 页 共 145 页
项    目                    2024.8.31           2023.12.31               2022.12.31
质押借款                                                                   588,705,073.96
合    计                                                                 588,705,073.96
项    目                                  2024.8.31       2023.12.31       2022.12.31
应付经营租赁款                                1,071,087.45    1,106,796.11      1,898,930.02
未确认融资费用                                  72,211.65       111,024.98        208,952.10
合    计                                  998,875.80       995,771.13      1,689,977.92
项    目                2024.8.31       2023.12.31        2022.12.31         形成原因
                                                                        工程停工且停
待执行的亏损合同              2,699,781.84    5,999,015.69     11,245,099.20    工时间长，导
                                                                        致成本增加
合    计                2,699,781.84    5,999,015.69     11,245,099.20
    (1) 明细情况
项    目       期初数           本期增加        本期减少            期末数               形成原因
                                                                     与资产相关的政
政府补助      27,281,276.05               620,759.60    26,660,516.45
                                                                     府补助
合    计    27,281,276.05               620,759.60    26,660,516.45
项    目       期初数           本期增加       本期减少             期末数               形成原因
                                                                     与资产相关的政
政府补助      28,212,415.45               931,139.40    27,281,276.05
                                                                     府补助
合    计    28,212,415.45               931,139.40    27,281,276.05
项    目       期初数           本期增加        本期减少            期末数               形成原因
                                  第 87 页 共 145 页
                                                                 与资产相关的政
政府补助       29,143,554.85            931,139.40   28,212,415.45
                                                                 府补助
 合    计    29,143,554.85            931,139.40   28,212,415.45
     (2) 政府补助明细情况
                             本期新增     本期计入当                          与资产相关/
 项    目           期初数                                   期末数
                             补助金额      期损益                           与收益相关
五丰工业用
土地
二建大楼地
块
 小    计      27,281,276.05             620,759.60    26,660,516.45
     注：根据 2009 年 2 月宁波市镇海区镇海新城管理委员会《关于镇海新城核心区商务地
块招商工作的若干意见》(镇新城管〔2009〕5 号),宁波市镇海区镇镇海新城管理委员会对
开发企业给予补助。本公司符合上述文件的补助要求，并收到补助款 39,557,329.33 元，账
列“递延收益”；本期按重置资产的受益期确认当期其他收益 620,759.60 元，累计已结转
其他收益及递延收益 12,896,812.88 元。
                             本期新增     本期计入当                          与资产相关/
 项    目           期初数                                   期末数
                             补助金额      期损益                           与收益相关
五丰工业用
土地
二建大楼地
块
 小    计      28,212,415.45             931,139.40    27,281,276.05
     注：根据 2009 年 2 月宁波市镇海区镇海新城管理委员会《关于镇海新城核心区商务地
块招商工作的若干意见》(镇新城管〔2009〕5 号),宁波市镇海区镇镇海新城管理委员会对
开发企业给予补助。本公司符合上述文件的补助要求，并收到补助款 39,557,329.33 元，账
列“递延收益”；本期按重置资产的受益期确认当期其他收益 931,139.40 元，累计已结转
其他收益及递延收益 12,276,053.28 元。
                             本期新增     本期计入当                          与资产相关/
 项    目           期初数                                   期末数
                             补助金额      期损益                           与收益相关
五丰工业用
土地
                              第 88 页 共 145 页
二建大楼地
块
 小    计    29,143,554.85                931,139.40   28,212,415.45
     注：根据 2009 年 2 月宁波市镇海区镇海新城管理委员会《关于镇海新城核心区商务地
块招商工作的若干意见》(镇新城管〔2009〕5 号), 宁波市镇海区镇镇海新城管理委员会对
开发企业给予补助。本公司符合上述文件的补助要求，并收到补助款 39,557,329.33 元，账
列“递延收益”；本期按重置资产的受益期确认当期其他收益 931,139.40 元，累计已结转
其他收益及递延收益 11,344,913.88 元。
 投资者名称                      2024.8.31          2023.12.31            2022.12.31
浙江省建设 投资集团股份
有限公司
国新建源股权投资基金（成
都）合伙企业（有限合伙）
 合    计                    481,207,140.00     481,207,140.00     481,207,140.00
 项    目               2024.8.31             2023.12.31           2022.12.31
资本（股本）溢价             231,997,786.74         231,997,786.74       231,997,786.74
其他资本公积                47,773,558.44          47,773,558.44           47,773,558.44
 合    计              279,771,345.18         279,771,345.18       279,771,345.18
     (1) 明细情况
 项    目               2024.8.31             2023.12.31           2022.12.31
安全生产费                  7,088,244.92           8,186,123.78              659,102.34
 合    计                7,088,244.92           8,186,123.78              659,102.34
     (2) 其他说明
均属于费用性支出。
                              第 89 页 共 145 页
均属于费用性支出。
元，均属于费用性支出。
     (1) 明细情况
 项    目              2024.8.31           2023.12.31             2022.12.31
法定盈余公积金              158,154,252.65        158,154,252.65       132,142,150.60
 合    计              158,154,252.65        158,154,252.65       132,142,150.60
     (2) 其他说明
     (1) 明细情况
 项    目                     2024 年 1-8 月         2023 年度          2022 年度
调整前上期末未分配利润                  879,443,642.78    683,839,366.64   423,347,614.70
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减-）
调整后期初未分配利润                   879,443,642.78    683,839,366.64   423,398,135.60
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
     其他                                                           5,689,706.28
减：提取法定盈余公积                                      26,012,102.05    33,820,578.85
     应付普通股股利                                    83,463,044.72    63,353,719.82
期末未分配利润                    1,046,195,201.56    879,443,642.78   683,839,366.64
     (2) 调整期初未分配利润明细
     (二) 合并利润表项目注释
                            第 90 页 共 145 页
          (1) 明细情况
 项   目
                    收入                  成本                   收入                   成本
主营业务收
入
其他业务收
入
 合   计         7,373,669,236.07    7,037,713,574.49    12,975,916,881.55    12,329,288,644.29
其中：与客户
之间的合同          7,366,682,879.81    7,033,303,740.49    12,963,931,263.07    12,322,977,143.34
产生的收入
          （续上表）
     项     目
                             收入                       成本
     主营业务收入             12,224,065,981.63     11,597,876,198.86
     其他业务收入                 68,070,665.03         46,849,507.78
     合     计            12,292,136,646.66     11,644,725,706.64
     其中：与客户之
     间的合同产生的            12,281,130,872.50     11,641,032,425.26
     收入
          (2) 收入分解信息
 项   目
                     收入                  成本                   收入                   成本
建筑施工业务          7,207,421,064.75    6,902,425,769.25    12,626,767,076.34   12,012,362,450.23
工业制造业务             84,196,980.46       78,756,772.24       212,951,373.07       197,679,259.41
其他                 75,064,834.60       52,121,199.00       124,212,813.66       112,935,433.70
 小   计          7,366,682,879.81    7,033,303,740.49    12,963,931,263.07   12,322,977,143.34
          （续上表）
     项     目
                             收入                       成本
     建筑施工业务             12,102,291,154.95     11,468,240,146.74
     工业制造业务                121,774,826.68        129,636,052.12
     其他                     57,064,890.87         43,156,226.40
                                       第 91 页 共 145 页
    项    目
                          收入                      成本
    小    计          12,281,130,872.50      11,641,032,425.26
项   目
                  收入                    成本                     收入                  成本
中国境内         7,366,682,879.81     7,033,303,740.49      12,963,931,263.07    12,322,977,143.34
小   计        7,366,682,879.81     7,033,303,740.49      12,963,931,263.07    12,322,977,143.34
        （续上表）
    项    目
                          收入                      成本
    中国境内            12,281,130,872.50      11,641,032,425.26
    小    计          12,281,130,872.50      11,641,032,425.26
    项    目                      2024 年 1-8 月           2023 年度              2022 年度
    在某一时点确认收入                    75,064,834.60       124,212,813.66         57,064,890.87
    在某一时段内确认收入             7,291,618,045.21      12,839,718,449.41    12,224,065,981.63
    小    计                 7,366,682,879.81      12,963,931,263.07    12,281,130,872.50
        (3) 报告期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入
    项    目                            2024 年 1-8 月         2023 年度           2022 年度
    营业收入                              314,136,761.78    257,037,410.87   386,411,726.29
    小    计                            314,136,761.78    257,037,410.87   386,411,726.29
    项    目               2024 年 1-8 月                2023 年度                2022 年度
    城市维护建设税                     7,239,306.41         11,428,514.76          10,712,943.14
    教育费附加                       3,445,069.47           5,484,359.43          5,161,617.62
    印花税                         6,886,927.60           8,088,722.19          6,103,357.72
    房产税                         1,979,120.55           3,334,981.87          3,086,291.05
    土地使用税                         686,982.15           1,002,533.15          1,651,409.62
    地方教育附加                      2,287,529.64           3,677,274.79          3,471,422.90
                                     第 92 页 共 145 页
车船使用税                  7,976.96             9,954.96         8,824.80
环境保护税              1,670,666.53           787,432.45      155,842.53
耕地占用税                                     331,999.50      971,593.00
其他             -1,001,946.24注           150,439.71        23,112.00
 合    计           23,201,633.07      34,296,212.81      31,346,414.38
     注 其他主要系退回的耕地占用税
 项    目         2024 年 1-8 月         2023 年度           2022 年度
职工薪酬              99,729,737.55     164,636,322.74     164,625,181.93
折旧、摊销              7,829,272.87      13,926,929.89      12,474,432.98
办公费                5,746,419.48      11,862,632.59      10,335,773.06
租赁费                3,091,374.61       4,959,381.77       2,083,053.82
中介、咨询费             2,007,339.60       3,037,433.39       3,392,828.98
残疾人保障金             1,374,939.94       2,062,409.91        191,052.00
业务招待费                839,021.53       1,595,531.71       1,376,674.06
诉讼费                   47,169.81                           137,457.00
其他                 3,008,648.02       5,681,411.47       4,108,269.99
 合    计          123,673,923.41     207,762,053.47     198,724,723.82
 项    目         2024 年 1-8 月         2023 年度           2022 年度
职工薪酬              29,435,514.64      29,049,563.88      33,575,860.76
直接投入              50,701,815.64      77,579,282.21      56,430,748.82
委托开发费                630,446.06           846,182.22     1,053,827.18
折旧摊销费                482,337.94           742,702.06      353,408.92
其他                   803,644.24       1,977,173.54       3,927,743.98
 合    计           82,053,758.52     110,194,903.91      95,341,589.66
                         第 93 页 共 145 页
项     目          2024 年 1-8 月          2023 年度                  2022 年度
利息支出               4,343,290.21        23,203,591.70            43,271,298.67
利息收入              89,982,522.66       154,634,447.69           158,936,882.89
手续费                1,352,859.45         2,485,112.04             2,118,420.06
其他                     5,285.06                  39.98              13,862.90
合     计          -84,281,087.94      -128,945,703.97           -113,533,301.26
项     目           2024 年 1-8 月           2023 年度                 2022 年度
与资产相关的政府补助             620,759.60             931,139.40           931,139.40
与收益相关的政府补助          10,607,175.16        10,754,461.93          13,967,836.24
代扣个人所得税手续费
返还
增值税加计抵减              2,168,576.37                  43.30           164,996.03
合     计             13,578,757.53        11,834,548.30          15,315,299.13
项     目                    2024 年 1-8 月          2023 年度           2022 年度
权益法核算的长期股权投资收益              5,103,722.36        3,264,451.57     9,230,430.24
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
拆借利息收入                          189,989.53        192,118.71        53,943.91
处置长期股权投资产生的投资收益                                                      1,165.42
合     计                     9,293,711.89        9,254,840.28    12,285,539.57
项     目            2024 年 1-8 月              2023 年度             2022 年度
坏账损失                -38,073,242.89      -44,914,002.71         -22,913,367.32
合     计             -38,073,242.89      -44,914,002.71         -22,913,367.32
                        第 94 页 共 145 页
项     目           2024 年 1-8 月       2023 年度         2022 年度
质保金减值损失              524,660.13      1,629,535.37    10,613,460.75
合     计              524,660.13      1,629,535.37    10,613,460.75
项     目           2024 年 1-8 月       2023 年度         2022 年度
固定资产处置收益           33,279,892.29     -280,762.58     22,942,019.13
合     计            33,279,892.29     -280,762.58     22,942,019.13
项     目             2024 年 1-8 月      2023 年度         2022 年度
非流动资产毁损报废利得            828,149.42       141,896.46       71,562.06
拆迁补偿收入                 344,993.00        90,696.00
违约金收入                                    40,000.00     157,252.74
与企业日常活动无关的政府补助                            1,619.20
其他                      21,780.59        79,091.70       61,671.19
合     计              1,194,923.01       353,303.36     290,485.99
项     目           2024 年 1-8 月       2023 年度         2022 年度
非流动资产毁损报废损失          330,747.36      1,690,909.32     1,414,091.52
地方水利建设基金               96,663.47      239,138.86       451,049.76
滞纳金、罚款支出               26,463.39      180,165.61         59,600.00
对外捐赠                   20,000.00      880,000.00       930,000.00
赔偿违约金                                                 1,200,000.00
其他                     15,030.59                          6,315.01
合     计              488,904.81      2,990,213.79     4,061,056.29
     (1) 明细情况
                    第 95 页 共 145 页
项目             2024 年 1-8 月             2023 年度           2022 年度
当期所得税费用         50,742,389.17           98,388,996.15     124,249,267.84
递延所得税费用         -7,414,399.25           -6,724,113.35      -6,921,444.64
合     计         43,327,989.92           91,664,882.80     117,327,823.20
     (2) 会计利润与所得税费用调整过程
项目                     2024 年 1-8 月         2023 年度        2022 年度
利润总额                   210,617,231.67    398,208,019.27   470,003,894.38
按母公司适用税率计算的所得税
费用
子公司适用不同税率的影响            -1,454,561.94     -2,454,048.76      -102,167.20
调整以前期间所得税的影响            -4,063,234.14     -1,880,194.30    -3,486,536.28
非应税收入的影响                -2,498,184.02     -2,265,680.39    -3,057,898.91
不可抵扣的成本、费用和损失的
影响
使用前期未确认递延所得税资产
                          -11,914.88      -1,988,066.95
的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可
抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的           1,334,930.78        545,087.76     8,220,318.07
影响
研发费用加计扣除的影响             -2,927,790.30                      -1,555,573.91
其他                                           -65,842.92      -295,264.55
所得税费用                   43,327,989.92     91,664,882.80   117,327,823.20
     (三) 合并现金流量表项目注释
     (1) 收到其他与经营活动有关的现金
项     目        2024 年 1-8 月             2023 年度           2022 年度
收到各类保证金             444,112.77          88,881,472.69
利息收入              4,910,432.84          11,492,171.58      10,977,067.18
受限货币资金           13,779,212.34                             79,200,004.61
租赁收入              6,986,356.26          11,985,618.48      11,005,774.16
其他               13,324,771.52          11,110,131.80      14,674,645.72
                       第 96 页 共 145 页
 项    目         2024 年 1-8 月              2023 年度                2022 年度
 合    计             39,444,885.73        123,469,394.55          115,857,491.67
     (2) 支付其他与经营活动有关的现金
 项    目         2024 年 1-8 月              2023 年度                2022 年度
往来款              687,824,944.29             1,938,165.42         225,264,012.05
付现费用                72,439,245.34        107,539,028.90           82,846,376.89
受限货币资金                                      3,453,173.86
支付各类保证金                                                              993,573.05
其他                                          8,469,268.20           6,644,863.65
 合    计          760,264,189.63          121,399,636.38          315,748,825.64
     (3) 收到其他与投资活动有关的现金
 项    目         2024 年 1-8 月              2023 年度                2022 年度
拆借款及利息           600,201,388.90          600,203,645.83          400,168,986.10
其他                                                                69,063,598.78
 合    计          600,201,388.90          600,203,645.83          469,232,584.88
     (4) 支付其他与投资活动有关的现金
 项    目         2024 年 1-8 月              2023 年度                2022 年度
拆借款及利息                                   600,000,000.00          600,000,000.00
 合    计                                  600,000,000.00          600,000,000.00
     (5) 支付其他与筹资活动有关的现金
 项    目         2024 年 1-8 月              2023 年度                2022 年度
支付租赁负债本金
及利息
 合    计               207,779.63               827,699.58            834,593.97
 补充资料                        2024 年 1-8 月         2023 年度           2022 年度
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
     净利润                     167,289,241.75     306,543,136.47     352,676,071.18
     加：资产减值准备                    -524,660.13     -1,629,535.37     -10,613,460.75
       信用减值准备                  38,073,242.89     44,914,002.71     22,913,367.32
                          第 97 页 共 145 页
 补充资料                      2024 年 1-8 月        2023 年度             2022 年度
       固定资产折旧、使用权资产、油
       气资产折耗、生产性生物资产折       14,902,363.91      24,792,067.42       37,514,498.72
       旧
       无形资产摊销                1,757,140.70      2,321,886.79         2,935,965.09
       长期待摊费用摊销              2,370,131.53      3,453,125.16         2,755,712.42
       处置固定资产、无形资产和其
       他长期资产的损失（收益以        -33,279,892.29        280,762.58       -22,942,019.13
       “－”号填列）
       固定资产报废损失（收益以“－”
                              -497,402.06      1,549,012.86         1,342,529.46
       号填列）
       公允价值变动损失（收益以“－”
       号填列）
       财务费用（收益以“－”号填列）       4,343,290.21      23,203,591.70       43,271,298.67
       投资损失（收益以“－”号填列）      -9,293,711.89      -9,254,840.28      -12,285,539.57
       递延所得 税资产减少（ 增加以
                            -7,304,764.27      -6,529,789.66       -7,477,547.64
       “－”号填列）
       递延所得 税负债增加（ 减少以
                              -109,634.98        -194,323.69          523,960.37
       “－”号填列）
       存货的减少（增加以“－”号填
       列）
       经营性应收项目的减少（增加以
                          -999,537,179.58    -808,198,113.75   -1,066,361,374.64
       “－”号填列）
       经营性应付项目的增加（减少以
       “－”号填列）
       其他                   -1,097,878.86      7,527,021.44           659,102.34
       经营活动产生的现金流量净额      -703,668,524.04    661,188,436.92       828,163,582.76
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
  债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     新增使用权资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
  现金的期末余额                  611,008,674.78    594,898,031.10       686,162,977.64
  减：现金的期初余额                594,898,031.10    686,162,977.64       488,489,146.56
  加：现金等价物的期末余额
  减：现金等价物的期初余额
                         第 98 页 共 145 页
 补充资料                        2024 年 1-8 月         2023 年度            2022 年度
  现金及现金等价物净增加额                16,110,643.68      -91,264,946.54     197,673,831.08
     (1) 明细情况
 项    目                           2024.8.31         2023.12.31       2022.12.31
其中：库存现金
      可随时用于支付的银行存款              611,008,674.78     594,898,031.10   686,162,977.64
      可随时用于支付的其他货币资金
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
其中：三个月内到期的债券投资
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金及现金等价物
     (2) 公司持有的使用范围受限的现金和现金等价物
                                              使用范围受限的原因、作为现金和
 项    目                      金额
                                                  现金等价物的理由
民工工资保证金                          4,602.74     保证金
冻结资金                        12,101,056.29     冻结
 小    计                     12,105,659.03
                                              使用范围受限的原因、作为现金和
 项    目                      金额
                                                  现金等价物的理由
民工工资保证金                         46,443.20     保证金
冻结资金                        25,838,428.17     冻结
 小    计                     25,884,871.37
                           第 99 页 共 145 页
                                          使用范围受限的原因、作为现金和
项     目                   金额
                                              现金等价物的理由
民工工资保证金                    780,274.31    保证金
冻结资金                    21,651,423.20    冻结
小     计                 22,431,697.51
     不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项     目            2024 年 1-8 月            2023 年度            2022 年度
背书转让的商业汇票金额        245,016,668.05       479,514,431.99      265,025,804.04
其中：支付货款            245,016,668.05       479,514,431.99      265,025,804.04
     (四) 租赁
     (1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)17 之说明。
     (2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十八)之
说明。
     (3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项     目                    2024 年 1-8 月       2023 年度          2022 年度
租赁负债的利息费用                       37,493.82      100,590.95       107,372.85
与租赁相关的总现金流出                    207,779.63      827,699.58       834,593.97
     (4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说
明。
     (1) 经营租赁
项     目                    2024 年 1-8 月       2023 年度          2022 年度
租赁收入                        6,986,356.26    11,985,618.48    11,005,774.16
项     目                      2024.8.31        2023.12.31      2022.12.31
投资性房地产                     72,526,380.65    75,104,402.57    57,017,438.39
                       第 100 页 共 145 页
 小    计                       72,526,380.65   75,104,402.57   57,017,438.39
     经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)14 之说明。
     六、研发支出
 项    目            2024 年 1-8 月        2023 年度                2022 年度
职工薪酬                29,435,514.64      29,049,563.88          33,575,860.76
直接投入                50,701,815.64      77,579,282.21          56,430,748.82
委托开发费                  630,446.06           846,182.22         1,053,827.18
折旧摊销费                  482,337.94           742,702.06           353,408.92
其他                     803,644.24       1,977,173.54           3,927,743.98
 合    计             82,053,758.52     110,194,903.91          95,341,589.66
其中：费用化研发支出          82,053,758.52     110,194,903.91          95,341,589.66
     七、在其他主体中的权益
     (一) 企业集团的构成
财务报表范围。
                          主要经营                  持股比例（%）
子公司名称         注册资本        地及注册      业务性质                         取得方式
                                                直接       间接
                            地
浙江亚盛投资
有限公司
浙江省二建钢
结构有限公司
浙江亚湾投资
有限公司
浙江甬富建设
管理有限公司
浙江省二建建
设集团安装有      1,700.00 万元   浙江宁波      建筑安装       100.00              设立
限公司
浙江省二建建
设集团装饰工      1,500.00 万元   浙江宁波      装饰业        100.00              设立
程有限公司
                          第 101 页 共 145 页
                                    主要经营                       持股比例（%）
  子公司名称                注册资本         地及注册          业务性质                            取得方式
                                                               直接     间接
                                      地
  浙江安吉甬安
                                                                              非同一控制
  建设投资有限              1,440.00 万元   浙江湖州          实业投资      100.00
                                                                              下企业合并
  公司
  宁波亚杰建设
  工程有限公司
  宁波市建设工
                                                                              非同一控制
  程设计院有限               300.00 万元    浙江宁波          服务业       100.00
                                                                              下企业合并
  公司
         (二) 非同一控制下企业合并
         (1) 基本情况
     被购买方             股权取得          股权取得           股权取得           股权取得
                                                                                  购买日
     名称                时点            成本            比例（%）           方式
    浙江安吉甬
    安建设投资                         20,089,706.28       100.00
                  日                                                下合并       日
    有限公司
         （续上表）
                      购买日至                            购买日至期末被购买方的现金流量
                购买日              购买日至当期
被购买方名                 当期期末                                          投资活
                的确定              期末被购买方           经营活动净流
称                     被购买方                                          动净流    筹资活动净流入
                依据                的净利润               入
                      的收入                                            入
度
浙江安吉甬
                取得控
安建设投资                            17,264,595.64    -2,463,598.78            -66,600,000.00
                制权
有限公司
         (2) 其他说明
         浙江安吉甬安建设投资有限公司原大股东浙江基建投资管理有限公司以货币方式减资
         (1) 明细情况
     项      目
                                                 浙江安吉甬安建设投资有限公司
    合并成本                                                          20,089,706.28
                                     第 102 页 共 145 页
      项      目
                                                      浙江安吉甬安建设投资有限公司
   合并成本合计                                                                20,089,706.28
   减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                     20,089,706.28
   商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公
   允价值份额的金额
                                 浙江安吉甬安建设投资有限公司
      项      目
                                  购买日                  购买日
                                 公允价值                 账面价值
   资产
          货币资金               69,063,598.78            69,063,598.78
             其他流动资
   产
          长期应收款            221,417,194.53            221,417,194.53
   负债
          借款
          应交税费                   1,898,401.71          1,898,401.71
          其他应付款            275,157,461.78            275,157,461.78
   净资产                       20,089,706.28            20,089,706.28
   减：少数股东权益
   取得的净资产                    20,089,706.28            20,089,706.28
          (三) 处置子公司
          单次处置对子公司投资即丧失控制权
                                   股权                                               处置价款与处置投资
                  股权处置             处置        股权处置       丧失控制           丧失控制权时点的     对应的合并财务报表
子公司名称
                     价款            比例         方式        权的时点             确定依据       层面享有该子公司净
                                   （%）                                                   资产份额的差额
浙江省二建建设集团                                                              收到股权转让款并
材料设备有限公司                                                               办妥工商变更手续
          （续上表）
                                             第 103 页 共 145 页
                     丧失控制权                                            按照公允价值            丧失控制权之日     与原子公司股权投资
                                   丧失控制权之            丧失控制权之
                     之日剩余股                                            重新计量剩余            剩余股权公允价     相关的其他综合收益、
 子公司名称                             日剩余股权的            日剩余股权的
                      权的比例                                            股权产生的利            值的确定方法及     其他所有者权益变动
                                     账面价值              公允价值
                          （%）                                           得或损失             主要假设       转入投资损益的金额
 浙江省二建建设集团
 材料设备有限公司
          (四) 重要的非全资子公司
                                少数股东                             报告期归属于少数股东的损益
       子公司名称
                                持股比例                2024 年 1-8 月               2023 年度            2022 年度
      浙江亚盛投资有
      限公司
      浙江甬富建设管
      理有限公司
          （续上表）
                                                    报告期向少数股东宣告分派的股利
       子公司名称
      浙江亚盛投资有
      限公司
      浙江甬富建设管
      理有限公司
          （续上表）
                                                             少数股东权益余额
       子公司名称
      浙江亚盛投资有
      限公司
      浙江甬富建设管
      理有限公司
          (1) 资产和负债情况
子公司                                                         2024.8.31
 名称           流动资产              非流动资产               资产合计                流动负债             非流动负债          负债合计
浙江亚盛
投资有限     310,720,571.93    1,002,461,112.16   1,313,181,684.09        772,823,056.85                   772,823,056.85
公司
浙江甬富
建设管理     508,765,315.58    1,037,528,619.13   1,546,293,934.71       1,197,187,457.83                1,197,187,457.83
有限公司
                                                   第 104 页 共 145 页
           （续上表）
子公司                                                          2023.12.31
 名称          流动资产               非流动资产               资产合计                  流动负债          非流动负债              负债合计
浙江亚盛
投资有限       347,367,954.23    1,078,188,988.13    1,425,556,942.36     888,859,448.78                     888,859,448.78
公司
浙江甬富
建设管理        78,016,978.38    1,385,415,104.01    1,463,432,082.39   1,116,041,301.50                    1,116,041,301.50
有限公司
           （续上表）
子公司                                                          2022.12.31
 名称          流动资产               非流动资产                资产合计                 流动负债          非流动负债              负债合计
浙江亚盛
投资有限       423,368,807.34     1,324,918,951.44   1,748,287,758.78     720,058,475.23   500,835,130.17   1,220,893,605.40
公司
浙江甬富
建设管理       72,239,660.37      1,083,603,318.21   1,155,842,978.58   1,107,785,993.12                    1,107,785,993.12
有限公司
           (2) 损益和现金流量情况
     子公司                                                    2024 年 1-8 月
      名称                    营业收入                      净利润                 综合收益总额              经营活动现金流量
浙江亚盛投资
有限公司
浙江甬富建设
管理有限公司
           （续上表）
     子公司                                                       2023 年度
      名称                    营业收入                      净利润                 综合收益总额             经营活动现金流量
浙江亚盛投资
有限公司
浙江甬富建设
管理有限公司
           （续上表）
     子公司                                                       2022 年度
      名称                    营业收入                      净利润                 综合收益总额             经营活动现金流量
浙江亚盛投资
有限公司
浙江甬富建设
管理有限公司
           (五) 在联营企业中的权益
                                                   第 105 页 共 145 页
    (1) 基本情况
           主要                                持股比例（%） 对联营企业投资的会
联营企业名称                  注册地        业务性质
           经营地                               直接  间接    计处理方法
宁波钢杰人力
资源开发有限    浙江宁波         浙江宁波        商务服务          40.00       权益法核算
公司
浙江浙建钢结
          浙江湖州         浙江湖州        金属制品          30.00       权益法核算
构有限公司
浙江省二建建
设集团材料设    浙江宁波         浙江宁波        建筑安装          49.00       权益法核算
备有限公司
浙江浙景建设
          浙江丽水         浙江丽水        房屋建筑          49.00       权益法核算
发展有限公司
项    目                                            浙江省二建建设
          宁波钢杰人力资             浙江浙建钢结构有                             浙江浙景建设发
                                                  集团材料设备有
          源开发有限公司             限公司                                  展有限公司
                                                  限公司
流动资产       33,493,026.51        673,925,774.42    109,332,217.70   206,244,132.13
非流动资产            822,504.34     453,979,970.37     30,212,141.87     2,725,758.82
资产合计       34,315,530.85      1,127,905,744.79    139,544,359.57   208,969,890.95
流动负债       24,164,273.41        644,068,774.58     74,794,797.91   104,279,976.65
非流动负债                           250,023,277.75
负债合计       24,164,273.41        894,092,052.33     74,794,797.91   104,279,976.65
少数股东权
益
归属于母公
司所有者权      10,151,257.44        233,813,692.46     64,749,561.66   104,689,914.30
益
按持股比例
计算的净资          4,060,502.98     70,144,107.74      31,727,285.21    51,298,058.01
产份额
对联营企业
权益投资的          4,060,502.98     70,019,008.06      31,727,285.21    50,178,808.19
账面价值
营业收入      673,180,638.44        386,496,901.72    146,575,340.03   140,683,486.30
净利润            2,278,043.21      2,040,737.28       5,510,049.56     2,245,012.45
                               第 106 页 共 145 页
项   目                                           浙江省二建建设
         宁波钢杰人力资             浙江浙建钢结构有                            浙江浙景建设发
                                                集团材料设备有
         源开发有限公司             限公司                                 展有限公司
                                                限公司
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
额
本期收到的
来自联营企          898,115.63
业的股利
    （续上表）
项   目                                           浙江省二建建设
            宁波钢杰人力资          浙江浙建钢结构有                            浙江浙景建设发
                                                集团材料设备有
            源开发有限公司          限公司                                 展有限公司
                                                限公司
流动资产         43,229,475.06     585,704,272.06   89,085,603.23    201,333,433.61
非流动资产          846,942.61      459,377,086.68   33,324,221.64      1,208,622.23
资产合计         44,076,417.67   1,045,081,358.74   122,409,824.87   202,542,055.84
流动负债         33,957,914.36     616,822,054.20   63,170,312.77    102,381,337.29
非流动负债                          196,486,349.36
负债合计         33,957,914.36     813,308,403.56   63,170,312.77    102,381,337.29
少数股东权益
归属于母公司
所有者权益
按持股比例计
算的净资产份       4,047,401.32       69,531,886.55   29,027,360.93     49,078,752.09
额
对联营企业权
益投资的账面       4,524,276.11       69,149,608.58   29,027,360.93     49,078,752.09
价值
营业收入        957,658,591.37     504,731,199.39   128,925,969.29    73,042,996.14
净利润          2,494,765.64          314,673.34    3,988,271.73        160,718.55
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额       2,494,765.64          314,673.34    3,988,271.73        160,718.55
                             第 107 页 共 145 页
项   目                                             浙江省二建建设
            宁波钢杰人力资           浙江浙建钢结构有                           浙江浙景建设发
                                                  集团材料设备有
            源开发有限公司           限公司                                展有限公司
                                                  限公司
本期收到的来
自联营企业的        1,085,375.60
股利
    （续上表）
项   目                                            浙江省二建建
         宁波钢杰人力资             浙江浙建钢结构有                            浙江建投工程物资
                                                 设集团材料设
         源开发有限公司                限公司                               设备有限公司
                                                  备有限公司
流动资产        53,025,859.37     552,060,428.83     67,229,213.64    146,326,761.92
非流动资产         880,995.91      466,599,640.16     30,820,681.23     42,091,363.27
资产合计        53,906,855.28    1,018,660,068.99    98,049,894.87    188,418,125.19
流动负债        43,569,678.60     582,987,024.87     42,798,654.50     61,636,286.67
非流动负债                         204,631,761.19
负债合计        43,569,678.60     787,618,786.06     42,798,654.50     61,636,286.67
少数股东权
益
归属于母公
司所有者权       10,337,176.68     231,041,282.93     55,251,240.37     99,708,730.74
益
按持股比例
计算的净资        4,134,870.67      69,312,384.88     27,073,107.78     14,956,309.61
产份额
对联营企业
权益投资的        4,611,745.45      69,055,202.80     27,073,107.78     14,956,309.61
账面价值
营业收入     800,708,934.68       482,819,200.18     58,210,470.59     77,893,680.46
净利润          2,497,546.72      18,608,089.92      8,764,872.51      8,279,773.14
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
额
本期收到的
来自联营企         800,022.46
业的股利
                               第 108 页 共 145 页
    八、政府补助
    (一) 新增的政府补助情况
                                               新增补助金额
项    目
与收益相关的政府补助                     10,607,175.16      10,754,461.93        13,967,836.24
其中：计入其他收益                      10,607,175.16      10,754,461.93        13,967,836.24
合    计                         10,607,175.16      10,754,461.93        13,967,836.24
    (二) 涉及政府补助的负债项目
                                        本期新增         本期计入             本期计入
财务报表列报项目                   期初数
                                        补助金额        其他收益金额          营业外收入金额
递延收益                    27,281,276.05                  620,759.60
小    计                  27,281,276.05                  620,759.60
    （续上表）
                      本期冲减成           本期冲减     其他                        与资产/收益
财务报表列报项目                                                  期末数
                      本费用金额           资产金额     变动                          相关
递延收益                                                   26,660,516.45    与资产相关
小    计                                                 26,660,516.45
                                        本期新增         本期计入             本期计入
财务报表列报项目                 期初数
                                        补助金额        其他收益金额          营业外收入金额
递延收益                  28,212,415.45                   931,139.40
小    计                28,212,415.45                   931,139.40
    （续上表）
                      本期冲减成       本期冲减资        其他                         与资产/收
财务报表列报项目                                                  期末数
                      本费用金额        产金额         变动                          益相关
递延收益                                                   27,281,276.05     与资产相关
小    计                                                 27,281,276.05
                                        本期新增         本期计入             本期计入
财务报表列报项目                 期初数
                                        补助金额        其他收益金额          营业外收入金额
递延收益                  29,143,554.85                   931,139.40
                                第 109 页 共 145 页
                                 本期新增            本期计入             本期计入
 财务报表列报项目          期初数
                                 补助金额           其他收益金额          营业外收入金额
 小    计         29,143,554.85                    931,139.40
     （续上表）
                本期冲减成       本期冲减资         其他                      与资产/收益
 财务报表列报项目                                            期末数
                本费用金额        产金额          变动                        相关
递延收益                                              28,212,415.45   与资产相关
 小    计                                           28,212,415.45
     (三) 计入当期损益的政府补助金额
 项    目                         2024 年 1-8 月      2023 年度         2022 年度
计入其他收益的政府补助金额                   11,227,934.76   11,685,601.33   14,898,975.64
 合    计                         11,227,934.76   11,685,601.33   14,898,975.64
     九、与金融工具相关的风险
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
     本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
     (一) 信用风险
     信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
     (1) 信用风险的评价方法
     公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
     当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
                          第 110 页 共 145 页
加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
     (2) 违约和已发生信用减值资产的定义
     当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准
与已发生信用减值的定义一致：
下都不会做出的让步。
     预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻
性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
(一)3、五(一)4、五(一)6、五(一)8、五(一)11 及五(一)22 之说明。
     本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
     (1) 货币资金
     本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
     (2) 应收款项和合同资产
     本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
     由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2024 年 8 月 31 日，
本公司应收账款和合同资产的 13.13%（2023 年 12 月 31 日：14.84%；2022 年 12 月 31 日：
                        第 111 页 共 145 页
用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
     (二) 流动性风险
     流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法
偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
     为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
     金融负债按剩余到期日分类
 项   目
                 账面价值             未折现合同金额                   1 年以内                 1-3 年        3 年以上
应付账款          8,561,588,387.36    8,561,588,387.36     8,561,588,387.36
其他应付款         1,485,406,664.86    1,485,406,664.86     1,485,406,664.86
一年内到期的
非流动负债
租赁负债                998,875.80        1,071,087.45                             1,071,087.45
 小   计       10,048,959,402.36   10,049,031,614.01    10,047,960,526.56        1,071,087.45
     （续上表）
 项   目
                  账面价值            未折现合同金额                 1 年以内                 1-3 年         3 年以上
应付账款          8,561,516,747.59   8,561,516,747.59    8,561,516,747.59
其他应付款         1,397,983,259.69   1,397,983,259.69    1,397,983,259.69
一年内到期的
非流动负债
租赁负债                995,771.13       1,106,796.11                            1,106,796.11
 小   计        9,961,748,337.56   9,961,859,362.54    9,960,752,566.43        1,106,796.11
     （续上表）
 项   目
            账面价值            未折现合同金额                  1 年以内               1-3 年                3 年以上
应付账款     7,285,845,438.72   7,285,845,438.72   7,285,845,438.72
                                   第 112 页 共 145 页
其他应付
款
一年内到
期的非流         1,494,980.97       1,494,980.97       1,494,980.97
动负债
租赁负债         1,689,977.92       1,898,930.02                        1,898,930.02
长期借款       588,705,073.96     657,901,860.74      82,450,000.00    158,627,585.40   416,824,275.34
 小    计   9,319,921,378.90   9,389,327,117.78   8,811,976,327.02   160,526,515.42   416,824,275.34
     (三) 市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
     外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风
险不重大。
     十、公允价值的披露
     (一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况
                                                          公允价值
    项目                           第一层次           第二层次
                                                            第三层次公允
                                  公允             公允                                 合   计
                                                             价值计量
                                 价值计量           价值计量
持续的公允价值计量
持续以公允价值计量的资产总
额
                                    第 113 页 共 145 页
                                           公允价值
 项目                     第一层次     第二层次
                                           第三层次公允
                         公允       公允                          合   计
                                            价值计量
                        价值计量     价值计量
持续的公允价值计量
持续以公允价值计量的资产总
额
                                           公允价值
 项目                     第一层次     第二层次
                                           第三层次公允
                         公允       公允                          合   计
                                            价值计量
                        价值计量     价值计量
持续的公允价值计量
持续以公允价值计量的资产总
额
  (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
建美丽乡村建设有限公司、浙江浙建云采科技有限公司和浙江建投工程物资设备有限公司的
经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以按照对湘西自治州首创环保有限公司、
浙江建设商贸物流有限公司、浙江浙建美丽乡村建设有限公司、浙江浙建云采科技有限公司
和浙江建投工程物资设备有限公司的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
  十一、关联方及关联交易
  (一) 关联方情况
                         第 114 页 共 145 页
                                             母公司对本     母公司对本
母公司名称         注册地     业务性质       注册资本        公司的持股     公司的表决
                                             比例（%）     权比例（%）
浙江省建设投资集团股
              浙江杭州    工程施工      108,134.01     75.27     75.27
份有限公司
其他关联方名称                                其他关联方与本公司关系
浙江省建工集团有限责任公司                            同受母公司控制
浙江建工设备安装有限公司                             同受母公司控制
浙江建工绿智钢结构有限公司                            同受母公司控制
浙江昌业建材有限公司                               同受母公司控制
浙江省一建建设集团有限公司                            同受母公司控制
浙江省三建建设集团有限公司                            同受母公司控制
浙江建投工程物资设备有限公司                           同受母公司控制
浙江省二建建设集团材料设备有限公司                        同受母公司控制
浙江省工业设备安装集团有限公司                          同受母公司控制
浙江省建投交通基础建设集团有限公司                        同受母公司控制
浙江省建设工程机械集团有限公司                          同受母公司控制
浙江浙建钢结构有限公司                              同受母公司控制
浙江浙建实业发展有限公司                             同受母公司控制
浙江省建设装饰集团有限公司                            同受母公司控制
浙江建设商贸物流有限公司                             同受母公司控制
安吉浙建投资有限公司                               同受母公司控制
浙江浙建云采科技有限公司                             同受母公司控制
浙江建优云采贸易有限公司                             同受母公司控制
浙江云采云联管理有限公司                             同受母公司控制
浙江建投创新科技有限公司                             同受母公司控制
浙江建投数字技术有限公司                             同受母公司控制
浙江省建设工程质量检验站有限公司                         同受母公司控制
                     第 115 页 共 145 页
其他关联方名称                               其他关联方与本公司关系
浙江建筑特种技术工程有限公司                           同受母公司控制
台州东部建材科技有限公司                            母公司之联营企业
浙江建投机械租赁有限公司                            母公司之联营企业
浙建长三角（嘉善）建设有限公司                         母公司之联营企业
宁波钢杰人力资源开发有限公司                           本公司联营企业
湘西自治州首创环保有限公司                            本公司参股企业
浙江浙景建设发展有限公司                             本公司联营企业
                              关联自然人曾担任高级管理人员的公司，
宁波东部新城开发投资集团有限公司
                              关联自然人曾担任高级管理人员的公司，
宁波两江投资有限公司
                              关联自然人曾担任高级管理人员的公司，
宁波市公共工程建设中心有限公司
                              关联自然人曾担任高级管理人员的公司，
宁波市绕城高速连接线建设有限公司
                              关联自然人曾担任高级管理人员的公司，
宁波市保障性住房建设投资有限公司
浙江省建材集团浙西建筑产业化有限公司                       同受母公司控制
浙江建机设备租赁有限公司                             同受母公司控制
浙江建工幕墙装饰有限公司                             同受母公司控制
浙建集团（阿尔及利亚）有限责任公司                        同受母公司控制
浙建云采（龙游）科技有限责任公司                         同受母公司控制
浙江浙建工程设计有限公司                             同受母公司控制
单位名称                                        与本公司关系
杭州富阳开发区建设投资集团有限公司                         子公司之参股股东
宁波世联置业有限公司                                子公司之参股股东
  (二) 关联交易情况
  (1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方       关联交易内容     2024 年 1-8 月       2023 年度          2022 年度
宁波钢杰人力资   劳务         300,590,666.97   496,631,533.92   407,352,934.00
                    第 116 页 共 145 页
关联方       关联交易内容    2024 年 1-8 月      2023 年度         2022 年度
源开发有限公司
浙江省二建建设
集团材料设备有   建筑施工       90,885,791.59   93,945,280.75   11,935,634.76
限公司
浙江建优云采贸
          建筑材料       36,205,351.26   31,179,614.22
易有限公司
浙江浙建钢结构
          建筑施工       21,750,728.43   56,591,248.91    1,335,779.82
有限公司
浙建长三角（嘉
善）建设有限公   建筑材料       16,564,353.65   65,914,238.19
司
台州东部建材科
          建筑材料       14,270,805.55     281,858.41
技有限公司
浙江昌业建材有
          建筑材料       11,837,093.78   27,513,792.16   39,885,663.39
限公司
浙江省建设装饰
          建筑施工        6,450,358.06   31,338,939.73   13,582,267.88
集团有限公司
浙江云采云联管
          建筑施工        5,357,798.17
理有限公司
浙江浙建云采科
          建筑施工        1,824,270.09
技有限公司
浙江浙建实业发
          建筑施工        1,680,714.08   2,399,286.29     1,042,176.43
展有限公司
浙江省建设工程
机械集团有限公   建筑施工        1,400,247.10     990,796.17     2,432,365.26
司
浙江浙景建设发
          建筑施工         717,660.55    3,827,522.94
展有限公司
浙江建投数字技
          建筑施工         366,162.94      228,605.50
术有限公司
浙江建投创新科
          建筑施工           47,706.42                       50,717.89
技有限公司
浙建云采（龙游）
科技有限责任公 建筑施工             22,613.09   5,226,997.66
司
安吉浙建投资有
          建筑施工                         225,076.45
限公司
浙江建工绿智钢
          建筑施工                       3,267,600.04    18,835,336.75
结构有限公司
浙江建工设备安
          建筑施工                       5,012,914.27     1,737,373.90
装有限公司
                   第 117 页 共 145 页
 关联方      关联交易内容    2024 年 1-8 月       2023 年度         2022 年度
浙江建设商贸物
          建筑施工                                        22,896,503.84
流有限公司
浙江建投工程物
          建筑施工                        1,682,796.11
资设备有限公司
浙江建筑特种技
          建筑施工                          415,266.06
术工程有限公司
浙江省建材集团
浙西建筑产业化   建筑施工                        17,804,418.41    3,854,292.22
有限公司
浙江省建工集团
          建筑施工                            38,266.06     168,775.78
有限责任公司
浙江省建投交通
基础建设集团有   建筑施工                        14,591,752.81
限公司
  (2) 出售商品和提供劳务的关联交易
 关联方      关联交易内容    2024 年 1-8 月        2023 年度         2022 年度
浙江浙景建设发
           建筑施工       34,195,221.84   11,496,502.45
展有限公司
杭州富阳开发区
建设投资集团有    建筑施工       21,648,133.55    4,569,394.24   80,392,409.45
限公司
浙江建工绿智钢
           建筑施工        9,149,699.53
结构有限公司
浙江省一建建设
           建筑施工        5,306,371.11      746,310.83   65,470,168.08
集团有限公司
浙江建投工程物
           建筑材料        2,921,493.30      126,823.30
资设备有限公司
浙江省工业设备
安装集团有限公    建筑施工        1,318,113.28    2,834,152.92
司
浙江省建设投资
集团股份有限公    建筑施工          982,717.24   15,804,842.59
司
浙江省二建建设
集团材料设备有    建筑施工           77,240.71
限公司
浙江建投创新科
           建筑材料           73,207.55
技有限公司
安吉浙建投资有
           建筑施工    -392,706.41注 1    3,095,921.57    7,065,500.01
限公司
宁波东部新城开    建筑施工                                       66,146,356.74
                   第 118 页 共 145 页
   关联方              关联交易内容                   2024 年 1-8 月              2023 年度             2022 年度
 发投资集团有限
 公司
 浙江浙建钢结构
                         建筑施工                                        1,661,477.26        4,238,555.31
 有限公司
 湘西自治州首创
                         建筑施工                     801,179.28         6,827,861.39       52,599,403.40
 环保有限公司
 宁波两江投资有
                         建筑施工                                                           38,273,157.72
 限公司
 宁波市公共工程
 建设中心有限公                 建筑施工                                                           47,703,109.68
 司
 宁波市绕城高速
 连接线建设有限                 建筑施工                                                           16,216,446.45
 公司
 宁波市保障性住
 房建设投资有限                 建筑施工                                                            1,669,787.38
 公司
       注 1 负数系本期工程最终决算调减收入
       (3) PPP 项目和 BT 项目的关联交易
  盛投资公司）于 2016 年 12 月签订的《镇海区骆驼街道棚户区改造 PPP 项目合同》，由亚盛
  投资公司作为项目公司负责该 PPP 项目投融资、建设、管理、运营移交工作。本公司作为社
  会资本投资人持有亚盛投资公司 90%股权，宁波世联置业有限公司作为政府方投资人持有亚
  盛投资公司 10%的股权。该项目建设期 3 年，运营期 8 年，并已于 2021 年整体进入运营期。
  因宁波世联置业有限公司因承担向亚盛投资公司支付投资回报的义务，报告期内亚盛投资公
  司计算对其的利息收入和收到其支付的资金（包括投资款和利息等）情况如下：
 关联方     利息收入金额                               利息收入金额                           利息收入金额
                             收到资金                               收到资金                              收到资金
          （不含税）                               （不含税）                            （不含税）
宁波世联置业
有限公司
       在上述合同下，本公司承担该项目的工程建设，报告期内确认收入金额如下：
   项目名称                     2024 年 1-8 月                     2023 年度                2022 年度
 镇海区骆驼街道棚户
 区改造 PPP 项目
                                         第 119 页 共 145 页
  区银湖 1#、3#及新登双溪安置房项目合作方采购投资合作协议》，由浙江甬富建设管理有
  限公司（以下简称甬富建设公司）作为项目公司负责该项目投融资、建设、管理、运营移交
  工作。本公司持有甬富建设公司 90%股权，杭州富阳开发区建设投资集团有限公司持有 10%
  股权。该项目建设期 3 年、运营期 4 年，已于 2024 年进入运营期。因杭州富阳开发区建设
  投资集团有限公司承担向甬富建设公司支付投资回报的义务，报告期内甬富建设公司计算对
  其利息收入和收到其支付资金（包括投资款和利息等）情况如下：
   关联方      利息收入金额                       利息收入金额                         利息收入金额
                              收到资金                        收到资金                             收到资金
             （不含税）                         （不含税）                         （不含税）
杭州富阳开发区建设
投资集团有限公司
     在上述合同下，本公司承担该项目的工程建设，报告期内确认收入金额如下：
   项目名称                     2024 年 1-8 月                2023 年度                2022 年度
 富阳区银湖 1#、3#及
 新登双溪安置房项目
     (1) 公司出租情况
   承租方名称           租赁资产种类
                                        认的租赁收入                的租赁收入                的租赁收入
 浙江省三建建设
                 设备租赁                                                                    56,045.13
 集团有限公司
 浙江省建工集团
                 设备租赁                                                                   650,650.00
 有限责任公司
 浙江省二建建设
 集团材料设备有         房屋租赁                       850,031.75        1,275,047.62
 限公司
     (2) 公司承租情况
                             简化处理的短期租赁                         确认使用权资产的租赁
               租赁资产          和低价值资产租赁的
    出租方名称
                  种类         租金费用以及未纳入            支付的租金（不包括             增加的租赁
                                                                                         确认的利息
                             租赁负债计量的可变            未纳入租赁负债计量             负债本金金
                                                                                            支出
                                  租赁付款额           的可变租赁付款额）                  额
  浙江建投机械
              工程设备                   162,844.04
  租赁有限公司
     （续上表）
    出租方名称      租赁资产                                         2023 年度
                  种类
                                     第 120 页 共 145 页
                                 简化处理的短期租赁                                确认使用权资产的租赁
                                 和低价值资产租赁的
                                 租金费用以及未纳入                支付的租金（不包括                 增加的租赁
                                                                                                        确认的利息
                                 租赁负债计量的可变                未纳入租赁负债计量                 负债本金金
                                                                                                            支出
                                      租赁付款额               的可变租赁付款额）                        额
         浙江建投机械
                    工程设备
         租赁有限公司
           （续上表）
                                 简化处理的短期租赁                                确认使用权资产的租赁
                     租赁资产        和低价值资产租赁的
          出租方名称
                         种类      租金费用以及未纳入                支付的租金（不包括                 增加的租赁
                                                                                                        确认的利息
                                 租赁负债计量的可变                未纳入租赁负债计量                 负债本金金
                                                                                                            支出
                                      租赁付款额               的可变租赁付款额）                        额
         浙江建投机械
                    工程设备                    984,707.27
         租赁有限公司
                                                   本期拆借              本期利息
 年度        拆出方     拆入方     期初应收余额(含息)                                            本期归还金额(含息)              期末应收余额(含息)
                                                     资金               (含税)
                  浙江省建设
          本公司     投资集团股       600,000,000.00                        201,388.90         600,201,388.90
                  份有限公司
                  浙江省建设
                  份有限公司
                  浙江省建设
                  份有限公司
         关联方                               关联交易内容                 2024 年 1-8 月      2023 年度              2022 年度
         浙江省建设投资集团股份有限公司          美丽乡村 10%股权收购                                     10,175,111.04
                                  浙江省二建建设集团材料设
         浙江建投工程物资设备有限公司                                                                                 27,985,467.90
                                  备有限公司股权出售
           (三) 关联方应收应付款项
项目名称        关联方
                          账面余额             坏账准备           账面余额                  坏账准备           账面余额                  坏账准备
应收账款
                                               第 121 页 共 145 页
        浙江省建设投
        资集团股份有                                                                   5,493,766.00
        限公司
        安吉浙建投资
        有限公司
        浙江省一建建
        设集团有限公    5,801,200.97                    1,487,528.57                   1,978,173.09
        司
        浙江浙建钢结
        构有限公司
        浙江省建工集
        团有限责任公                                                                     119,639.00
        司
        浙江省工业设
        备安装集团有    2,129,986.57                    2,756,437.26
        限公司
        浙江建投工程
        物资设备有限        12,031.20                      143,310.33
        公司
        浙江浙景建设
        发展有限公司
        浙江建工绿智
        钢结构有限公    3,589,160.46
        司
        湘西自治州首
        创环保有限公   20,465,750.48      613,972.51   20,453,779.85    613,613.40
        司
        宁波世联置业
        有限公司
小   计            77,306,285.25    1,973,217.17   27,799,208.01    613,613.40   64,650,818.97
预付款项
        浙江省二建建
        设集团材料设                                       400,000.00
        备有限公司
小   计                                                400,000.00
其他应收
款
        浙江省建设投
        资集团股份有   921,024,248.32                  737,587,809.81                788,730,277.49
        限公司
        浙江浙建工程
        设计有限公司
                                      第 122 页 共 145 页
        浙江省二建建
        设集团材料设         110,000.00            22,560,138.59     21,016,531.59
        备有限公司
        浙江省一建建
        设集团有限公                                                    100,000.00
        司
        浙江建投工程
        物资设备有限       1,232,983.07                54,316.62
        公司
        浙江建投创新
        科技有限公司
        浙江浙建钢结
        构有限公司
小   计              924,867,162.39           760,337,263.02    809,846,809.08
应收股利
        浙江建设商贸
        物流有限公司
        浙江省二建建
        设集团材料设                                4,340,047.11       8,800,000.00
        备有限公司
小   计               15,000,000.00            16,340,047.11     17,800,000.00
一年内到
期的非流
动资产
        宁波世联置业
        有限公司
        杭州富阳开发
        区建设投资集     425,297,438.88
        团有限公司
小   计              658,330,467.03           304,977,426.44    355,386,466.60
长期应收
款
        宁波世联置业
        有限公司
        杭州富阳开发
        区建设投资集   1,037,448,245.16
        团有限公司
小   计            2,039,890,142.66         1,078,164,648.46   1,324,890,926.51
其他非流
动资产
        杭州富阳开发
        区建设投资集                            1,385,316,448.20   1,083,477,456.49
        团有限公司
                                    第 123 页 共 145 页
小   计                                      1,385,316,448.20                 1,083,477,456.49
        项目名称                 关联方               2024.8.31       2023.12.31            2022.12.31
    应付账款
                   宁波钢杰人力资源开发有限公司             149,232,206.25   171,613,296.94        35,024,601.18
                   浙江省二建建设集团材料设备有限公司           83,469,358.46   84,316,062.79         69,357,757.43
                   浙江建优云采贸易有限公司                36,394,754.70   18,148,367.43
                   浙江昌业建材有限公司                  26,376,394.58   27,194,234.30         23,885,657.27
                   浙江省建设装饰集团有限公司               17,046,611.77   17,267,906.43          8,793,999.71
                   浙江浙建钢结构有限公司                 16,336,794.69   14,678,043.27          1,900,000.00
                   台州东部建材科技有限公司                 7,851,340.50       281,858.41
                   浙江建设商贸物流有限公司                 7,595,379.89    7,607,638.33         12,777,847.53
                   浙江建工绿智钢结构有限公司                5,129,665.60    7,051,763.59         12,929,639.34
                   浙江省建投交通基础建设集团有限公司            4,377,525.83    4,377,525.83
                   浙江建投机械租赁有限公司                 4,132,007.66    4,104,507.66          5,240,921.96
                   浙江省建材集团浙西建筑产业化有限公司           2,856,925.63    6,787,933.88          2,749,488.58
                   浙江建工设备安装有限公司                 2,624,450.00    5,997,291.87          2,142,416.55
                   浙建长三角（嘉善）建设有限公司              1,841,694.68
                   浙江浙建云采科技有限公司                 1,824,270.09
                   浙建云采（龙游）科技有限责任公司             1,428,651.39    1,828,651.39
                   浙江浙景建设发展有限公司                 1,363,555.04    1,148,256.88
                   浙江省建设工程机械集团有限公司              1,281,154.70    1,522,111.00          1,128,288.04
                   浙江建工幕墙装饰有限公司                   689,109.96       689,109.96           689,109.96
                   浙江浙建实业发展有限公司                   279,400.59       891,647.43           592,393.24
                   浙江建投数字技术有限公司                   139,350.88       43,644.00
                   浙江建筑特种技术工程有限公司                 113,160.00       113,160.00
                   浙江建机设备租赁有限公司                    53,500.00       153,500.00           183,500.00
                   浙江省建设工程质量检验站有限公司                 3,000.00        3,000.00              3,000.00
                   浙江建投工程物资设备有限公司                                  634,247.76
        小   计                                 372,440,262.89   376,453,759.15       177,398,620.79
                                     第 124 页 共 145 页
其他应付款
           浙江浙景建设发展有限公司               39,200,000.00
           浙江建投工程物资设备有限公司                722,533.48
           浙江省建设投资集团股份有限公司               239,799.69     239,799.69       24,650.00
           宁波钢杰人力资源开发有限公司                180,163.24     194,615.25      391,520.00
           浙江建工幕墙装饰有限公司                   50,000.00      50,000.00       50,000.00
           浙江省工业设备安装集团有限公司                              800,000.00
           浙建集团（阿尔及利亚）有限责任公司             325,023.08     325,023.08
           浙江建投工程物资设备有限公司                               349,459.00
           杭州富阳开发区建设投资集团有限公司                                         29,400,000.00
           浙江建设商贸物流有限公司                                                  29,166.44
           浙江浙建实业发展有限公司                    2,400.00                       2,000.00
小   计                                 40,719,919.49   1,958,897.02   29,897,336.44
        十二、或有事项
        (一) 未决诉讼或仲裁
 债务标的金额为人民币 6,223.78 万元。
        (1) 公司为被告主要案件：
        湖州海王康山置业发展有限公司因施工合同纠纷起诉本公司，要求本公司支付违约金
 付本公司工程款及逾期利息。2024 年 5 月 29 日，一审法院驳回了湖州海王康山置业发展有
 限公司的诉讼请求，并判令其支付本公司工程款合计 1,647.11 万元、工程质保金 164.58
 万元及相应利息，同时，本公司对湖州西凤漾单元 XSS-03-02-14 地块 A 组团项目在欠付工
 程款及质保金本金范围内享有优先受偿权。2024 年 6 月 18 日，湖州海王康山置业发展有限
 公司提起上诉。2024 年 8 月 2 日，二审法院已开庭审理此案。截至本报告批准报出之日，
 该案件仍在二审审理中。
        (2) 公司为原告主要案件：
                             第 125 页 共 145 页
浙江铭岛实业有限公司系业主单位。业主自身资金紧张，未及时结算并支付工程进度款。故
本公司起诉其支付工程款及各类损失共计 13,669.52 万元。截至本报告批准报出日,该案件
尚未一审判决。
立现代城项目。本公司系总承包单位，四川凯立源房地产开发有限公司系业主单位。业主因
自身资金紧张，未及时支付工程进度款，故本公司起诉业主要求支付工程款及违约金。涉案
金额 13,844.44 万元。2024 年 9 月 24 日，本公司已与四川凯立源房地产开发有限公司签订
《和解协议》，根据该协议：本公司根据四川凯立源房地产开发有限公司工程款支付进度等
申请逐步解封原保全的房产，同时，四川凯立源房地产开发有限公司开始启动“白名单”贷
款申请事务并逐步支付本公司工程款。
司为案涉第三人，案涉项目系浙江新吉奥汽车有限公司年产 9 万辆新能源汽车生产基地工程
项目。本公司系分包单位，国强建设集团有限公司系总承包单位，浙江新吉奥汽车有限公司
系业主单位。浙江新吉奥汽车有限公司已支付总工程款至合同暂定总价的 97.49%，国强建
设集团有限公司未及时支付工程进度款，故本公司起诉国强建设集团要求支付工程款及违约
金共计 4,733.96 万元。截至本报告批准报出日,该案件尚在一审审理中。
  (二) 保函
  截至 2024 年 8 月 31 日，本公司向银行申请开立的尚在有效期内的保函余额 82,498.63
万元，向非银行金融机构申请开立的尚在有效期内的保函余额 38,687.17 万元。
  十三、资产负债表日后事项
  资产负债表日后利润分配情况
  根据公司 2024 年 10 月 18 日股东会决议，公司向股东派发现金股利 78,170,266.28 元。
  十四、其他重要事项
  (一) 分部信息
  公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为
基础确定报告分部。
  (1) 2024 年 1-8 月                           单位：万元（下同）
                     第 126 页 共 145 页
 项    目            建筑施工业务         工业制造业务        分部间抵销           合   计
一、 营业收入             756,302.05      21,438.99    40,374.11      737,366.92
其中：对外交易收入           722,395.49      14,971.43                   737,366.92
分部间交易收入              33,906.56       6,467.55    40,374.11
二、 对联营和合营企
业的投资收益
三、 资产减值损失                 42.12         10.35                        52.47
四、 信用减值损失            -3,924.89         117.57                    -3,807.32
五、 折旧费和摊销费             1,741.04        161.93                     1,902.96
六、 利润总额              21,053.78           7.94                    21,061.72
七、 所得税费用               4,332.80                                   4,332.80
八、 净利润               16,720.98           7.94                    16,728.92
九、 资产总额             882,246.40      25,915.75   -406,220.75   1,314,382.91
十、 负债总额             810,316.26      20,873.76   -277,056.62   1,108,246.64
     (2) 2023 年度
 项    目            建筑施工业务         工业制造业务        分部间抵销           合   计
一、 营业收入            1,321,936.87     31,880.68    56,225.87    1,297,591.69
其中：对外交易收入          1,276,083.39     21,508.30                 1,297,591.69
分部间交易收入              45,853.48      10,372.38    56,225.87
二、 对联营和合营企
业的投资收益
三、 资产减值损失               165.53          -2.58                       162.95
四、 信用减值损失            -4,409.00         -82.40                   -4,491.40
五、 折旧费和摊销费             2,788.75        267.96                    3,056.71
六、 利润总额              39,374.43         446.38                   39,820.80
七、 所得税费用               9,166.49                                  9,166.49
八、 净利润               30,207.94         446.38                   30,654.31
九、 资产总额             822,861.89      25,901.37   -441,469.01   1,290,232.27
十、 负债总额             767,411.10      21,002.24   -312,301.80   1,100,715.13
     (3) 2022 年度
 项    目            建筑施工业务         工业制造业务        分部间抵销           合   计
                            第 127 页 共 145 页
 项    目          建筑施工业务          工业制造业务        分部间抵销           合   计
一、 营业收入           1,248,175.82     16,152.45    35,114.61    1,229,213.66
其中：对外交易收入         1,216,800.40     12,413.26                 1,229,213.66
分部间交易收入             31,375.42       3,739.19    35,114.61
二、 对联营和合营企
业的投资收益
三、 资产减值损失             1,055.71          5.64                    1,061.35
四、 信用减值损失           -2,342.63          51.29                   -2,291.34
五、 折旧费和摊销费            4,082.12        238.50                    4,320.62
六、 利润总额             49,599.49      -2,599.10                   47,000.39
七、 所得税费用            11,732.78                                  11,732.78
八、 净利润              37,866.71      -2,599.10                   35,267.61
九、 资产总额            825,124.83      19,111.79   -371,348.06   1,215,584.68
十、 负债总额            768,690.78      14,741.24   -268,636.24   1,052,068.26
     (二) PPP 项目和 BT 项目说明
合体）于 2015 年 11 月签订的《浙江自然博物馆核心馆区政府与社会资本合作建设（PPP）
项目合同》，浙江安吉甬安建设投资有限公司为负责该项目投融资、建设、管理、运营移交
工作的项目公司（SPV 公司）。该项目总投资额概算为 7.2 亿元，建设期 2 年、运营期 10
年，由政府财政资金付费。该项目已于 2019 年进入运营期。
《镇海区骆驼街道棚户区改造 PPP 项目合同》，亚盛投资公司为负责该项目投融资、建设、
管理、运营移交工作的项目公司（SPV 公司）。该项目签约合同价暂定为 247,000 万元，建
设期 3 年，运营期 8 年，由政府财政资金付费。该项目已于 2021 年整体进入运营期。2023
年度回购款暂仅支付本金部分，利息待骆驼街道与本公司协商后计取。
江省宁波市宁波科学中学基础设施 PPP 项目框架协议》，浙江亚湾投资有限公司为负责该项
目投融资、建设、管理、运营移交工作的项目公司（SPV 公司）。该项目签约合同价暂定为
实施，已于 2020 年进入运营期。
                           第 128 页 共 145 页
年 12 月签订的《富阳区银湖 1#、3#及新登双溪安置房项目合作方采购投资合作协议》，甬
富建设公司为负责该项目投融资、建设、管理、运营移交工作的项目公司（SPV 公司）。该
项目签约合同价暂定为 172,000.00 万元，建设期 3 年、运营期 4 年。该项目分为两期实施，
已于 2024 年进入运营期。
     十五、母公司财务报表主要项目注释
     (一) 母公司资产负债表项目注释
     (1) 账龄情况
                                                 账面余额
 账      龄
 合      计             2,231,507,107.96       2,371,507,846.05      2,479,342,158.34
     (2) 坏账准备计提情况
                         账面余额                      坏账准备
 种   类                                                        计提
                                     比例                                  账面价值
                      金额                          金额          比例
                                    （%）
                                                              （%）
单项计提坏账准备            18,366,037.01     0.82    9,183,018.51    50.00      9,183,018.50
按组合计提坏账准备        2,213,141,070.95    99.18   233,655,199.12   10.56   1,979,485,871.83
 合   计           2,231,507,107.96   100.00   242,838,217.63   10.88   1,988,668,890.33
     （续上表）
 种   类
                         账面余额                      坏账准备                  账面价值
                           第 129 页 共 145 页
                                                                            计提
                                                比例
                                金额                             金额           比例
                                                （%）
                                                                            （%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备                 2,371,507,846.05      100.00     210,657,121.14      8.88   2,160,850,724.91
    合   计                 2,371,507,846.05      100.00     210,657,121.14      8.88   2,160,850,724.91
        （续上表）
                                  账面余额                           坏账准备
    种   类                                                                   计提
                                                比例                                          账面价值
                                金额                             金额           比例
                                                （%）
                                                                            （%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备                 2,479,342,158.34      100.00     169,060,340.63      6.82   2,310,281,817.71
    合   计                 2,479,342,158.34      100.00     169,060,340.63      6.82   2,310,281,817.71
        ① 组合情况
    项   目                                          计提                                              计提
               账面余额               坏账准备             比例           账面余额                  坏账准备         比例
                                                   （%）                                             （%）
账龄组合        2,134,252,843.33   233,655,199.12      10.95    2,195,762,573.10     210,657,121.14    9.59
关联方组合          78,888,227.62                                  175,745,272.95
    小   计   2,213,141,070.95   233,655,199.12      10.56    2,371,507,846.05     210,657,121.14    8.88
        （续上表）
    项   目                                                      计提比例
                     账面余额                    坏账准备
                                                                 （%）
账龄组合               2,274,029,338.86        169,060,340.63          7.43
关联方组合                205,312,819.48
    小   计          2,479,342,158.34        169,060,340.63          6.82
        ② 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账   龄                                            计提比                                               计提比
              账面余额              坏账准备                            账面余额                  坏账准备
                                                例（%）                                               例（%）
                                       第 130 页 共 145 页
  账     龄                                               计提比                                             计提比
                    账面余额                 坏账准备                         账面余额              坏账准备
                                                        例（%）                                           例（%）
  小     计        2,134,252,843.33     233,655,199.12      10.95    2,195,762,573.10   210,657,121.14      9.59
            （续上表）
 账      龄                                                 计提比
                     账面余额                 坏账准备
                                                        例（%）
 小      计        2,274,029,338.86      169,060,340.63       7.43
            (3) 坏账准备变动情况
            ① 2024 年 1-8 月
                                                          本期变动金额
        项    目           期初数                                                                   期末数
                                                计提         收回或转回          核销     其他
     单项计提坏
     账准备
     按组合计提
     坏账准备
        合    计       210,657,121.14       32,181,096.49                                    242,838,217.63
            ② 2023 年度
                                                          本期变动金额
        项    目           期初数                               收回或转                                期末数
                                                计提                      核销       其他
                                                              回
                                                 第 131 页 共 145 页
                                                     本期变动金额
     项    目         期初数                                收回或转                             期末数
                                        计提                        核销      其他
                                                          回
 按组合计提
 坏账准备
     合    计      169,060,340.63      41,596,780.51                                    210,657,121.14
         ③ 2022 年度
                                                     本期变动金额
     项    目         期初数                                                                  期末数
                                       计提            收回或转回         核销      其他
 单项计提坏
 账准备
 按组合计提
 坏账准备
     合    计     148,489,057.64    25,571,282.99    5,000,000.00                       169,060,340.63
         (4) 应收账款和合同资产金额前 5 名情况
                                      账面余额                              占应收账款和
                                                                        合同资产（含
                                  合同资产（含列                               列报于其他非         应收账款坏账
 单位名称                             报于其他非流动                               流动资产的合         准备和合同资
                   应收账款                                  小    计         同资产）期末          产减值准备
                                  资产的合同资
                                      产）                                余额合计数的
                                                                         比例（%）
宁波市金融控
股有限公司
宁波市镇海投
资有限公司
浙江甬富建设
管理有限公司
浙江吉利控股
集团有限公司
龙游县国有资
本投资集团有           57,479,354.00    128,310,824.61      185,790,178.61           2.53    1,724,380.62
限公司
 小   计          292,952,814.10    732,581,701.64     1,025,534,515.74       13.96     27,978,201.29
 单位名称                               账面余额                                占应收账款和合        应收账款坏账
                                                                        同资产（含列报        准备和合同资
                                        第 132 页 共 145 页
                               合同资产（含列
                               报于其他非流动
                 应收账款                               小    计
                                资产的合同资
                                    产）
龙游县国有资
本投资集团有        152,203,096.60   141,225,353.18     293,428,449.78             4.01      4,566,092.90
限公司
浙江亚盛投资
有限公司
浙江吉利控股
集团有限公司
中国联合工程
有限公司
浙江荣盛控股
集团有限公司
 小   计        624,944,535.93   486,912,789.11   1,111,857,325.04             15.17    42,642,993.24
                                   账面余额                            占应收账款和合
                                                                   同资产（含列报
                               合同资产（含列                                                 应收账款坏账
                                                                   于其他非流动资
 单位名称                          报于其他非流动                                                 准备和合同资
                 应收账款                                小   计         产的合同资产）
                                资产的合同资                                                  产减值准备
                                                                   期末余额合计数
                                    产）                              的比例（%）
龙游县国有资
本投资集团有        146,690,113.80   155,707,864.40     302,397,978.20             5.00      4,400,703.41
限公司
浙江荣盛控股
集团有限公司
宁波市金融控
股有限公司
浙江亚盛投资
有限公司
浙江吉利控股
集团有限公司
 小    计       679,442,637.06   410,790,824.49   1,090,233,461.55             18.02    29,846,355.49
         (1) 明细情况
     项    目                           2024.8.31              2023.12.31          2022.12.31
 应收股利                                15,000,000.00           16,340,047.11           17,800,000.00
                                       第 133 页 共 145 页
 项      目                      2024.8.31           2023.12.31               2022.12.31
其他应收款                    2,752,221,403.33       2,848,884,393.83      2,840,980,126.06
 合      计                2,767,221,403.33       2,865,224,440.94      2,858,780,126.06
     (2) 应收股利
 项   目                                 2024.8.31             2023.12.31        2022.12.31
浙江建设商贸物流有限公司                         15,000,000.00          12,000,000.00     9,000,000.00
浙江省二建建设集团材料设备有限公司                                            4,340,047.11     8,800,000.00
 小   计                               15,000,000.00          16,340,047.11    17,800,000.00
     (3) 其他应收款
 款项性质                          2024.8.31            2023.12.31              2022.12.31
关联方往来款                   2,656,243,229.18       2,762,786,348.82      2,715,218,604.83
应收暂付款                          39,617,979.12        29,761,360.24           30,073,213.49
履约保证金                          38,986,891.55        42,414,847.05           75,878,935.92
押金保证金                          26,410,415.14        20,514,192.50           24,197,564.99
 小      计                2,761,258,514.99       2,855,476,748.61      2,845,368,319.23
                                            账面余额
 账      龄
 小 计             2,761,258,514.99          2,855,476,748.61      2,845,368,319.23
     ① 类别明细情况
 种   类
                        账面余额                        坏账准备                     账面价值
                                第 134 页 共 145 页
                                                                                  计提
                                                  比例
                                    金额                               金额           比例
                                                  （%）
                                                                                  （%）
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备              2,761,258,514.99      100.00          9,037,111.66     0.33     2,752,221,403.33
       小     计              2,761,258,514.99      100.00          9,037,111.66     0.33     2,752,221,403.33
           （续上表）
                                     账面余额                              坏账准备
       种     类                                                                    计提
                                                                                               账面价值
                                金额              比例
                                                 （%）                 金额           比例
                                                                                  （%）
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备             2,855,476,748.61      100.00           6,592,354.78     0.23     2,848,884,393.83
       小     计             2,855,476,748.61      100.00           6,592,354.78     0.23     2,848,884,393.83
           （续上表）
                                     账面余额                              坏账准备
       种     类                                                                    计提
                                                      比例                                       账面价值
                                    金额                                金额          比例
                                                  （%）
                                                                                  （%）
     单项计提坏账准备
     按组合计提坏账准备              2,845,368,319.23      100.00           4,388,193.17    0.15     2,840,980,126.06
       小     计              2,845,368,319.23      100.00           4,388,193.17    0.15     2,840,980,126.06
           ② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
 组合名称                                                  计提比                                               计提比
                    账面余额                 坏账准备                           账面余额               坏账准备
                                                       例（%）                                              例（%）
关联方组合            2,656,243,229.18                                    2,762,786,348.82
应收履约保证金
组合
账龄组合               66,028,394.26     9,037,111.66      13.69            50,275,552.74     6,592,354.78    13.11
其中：1 年以内           36,521,962.85     1,095,658.88          3.00         28,735,047.70      862,051.44      3.00
                                             第 135 页 共 145 页
组合名称                                                    计提比                                             计提比
                     账面余额            坏账准备                              账面余额               坏账准备
                                                    例（%）                                                例（%）
小   计            2,761,258,514.99   9,037,111.66         0.33     2,855,476,748.61       6,592,354.78    0.23
            （续上表）
        组合名称                                                      计提比例
                           账面余额                 坏账准备
                                                                      （%）
    关联方组合               2,715,218,604.83
    应收履约保证金
    组合
    账龄组合                   54,270,778.48       4,388,193.17            8.09
    其中：1 年以内               25,240,610.98         757,218.35            3.00
        小    计          2,845,368,319.23       4,388,193.17            0.15
            ① 2024 年 1-8 月
                             第一阶段                 第二阶段                      第三阶段
                                              整个存续期预期                  整个存续期预
        项    目            未来 12 个月                                                              小   计
                                              信用损失（未发生                 期信用损失（已
                          预期信用损失
                                               信用减值）                   发生信用减值）
    期初数                      862,051.44             566,455.50           5,163,847.84        6,592,354.78
    期初数在本期                          ——                           ——              ——
    --转入第二阶段                -554,840.07             554,840.07
    --转入第三阶段                                       -193,484.94              193,484.94
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
                                             第 136 页 共 145 页
                  第一阶段              第二阶段           第三阶段
                                整个存续期预期           整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                         小   计
                                信用损失（未发生          期信用损失（已
                 预期信用损失
                                 信用减值）            发生信用减值）
本期计提              788,447.51         921,656.27     734,653.10   2,444,756.88
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数              1,095,658.88      1,849,466.90   6,091,985.88   9,037,111.66
期末坏账准备计
提比例（%）
     ② 2023 年度
                  第一阶段              第二阶段           第三阶段
                                整个存续期预期           整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                         小   计
                                信用损失（未发生          期信用损失（已
                 预期信用损失
                                 信用减值）            发生信用减值）
期初数               757,218.35       1,814,645.05   1,816,329.77   4,388,193.17
期初数在本期                   ——                ——            ——
--转入第二阶段          -169,936.65        169,936.65
--转入第三阶段                            -631,025.23     631,025.23
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提              274,769.74        -787,100.97   2,716,492.84   2,204,161.61
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数               862,051.44         566,455.50   5,163,847.84   6,592,354.78
期末坏账准备计
提比例（%）
     ③ 2022 年度
                  第一阶段              第二阶段           第三阶段
                                整个存续期预期           整个存续期预
 项    目          未来 12 个月                                         小   计
                                信用损失（未发生          期信用损失（已
                 预期信用损失
                                 信用减值）            发生信用减值）
                                第 137 页 共 145 页
                       第一阶段              第二阶段                 第三阶段
                                     整个存续期预期              整个存续期预
     项    目          未来 12 个月                                                      小   计
                                     信用损失（未发生             期信用损失（已
                     预期信用损失
                                      信用减值）               发生信用减值）
 期初数                  4,005,574.95      1,228,249.62      2,544,379.98        7,778,204.55
 期初数在本期                       ——                  ——               ——
 --转入第二阶段              -544,393.51        544,393.51
 --转入第三阶段                                -825,898.83          825,898.83
 --转回第二阶段
 --转回第一阶段
 本期计提                -2,703,963.09        867,900.75      -1,087,361.97      -2,923,424.31
 本期收回或转回                                                      466,587.07           466,587.07
 本期核销
 其他变动
 期末数                    757,218.35      1,814,645.05      1,816,329.77        4,388,193.17
 期末坏账准备计
 提比例（%）
         ① 2024 年 8 月 31 日
                                                                   占其他应收
 单位名称             款项性质           账面余额                    账龄        款余额的比            坏账准备
                                                                    例（%）
浙江甬富建设管                                           1 年以内；1-2
                  往来款         1,026,424,292.12                             37.17
理有限公司                                             年；2-3 年
浙江亚盛投资有                                           1 年以内；1-2
                  往来款          694,262,833.44                              25.14
限公司                                               年；2-3 年
                  往来款、改
浙江省建设投资                                           1 年以内；1-2
                  制款、应收
集团股份有限公                        616,986,512.04     年；2-3 年；                 22.34
                  资金集中
司                                                 3-4 年
                  管理款
浙江亚湾投资有
                  往来款          160,574,911.53     年；2-3 年；                  5.82
限公司
浙江安吉甬安建                                           1 年以内；1-2
                  往来款          105,912,625.28                               3.84
设投资有限公司                                           年；2-3 年
 小   计                        2,604,161,174.41                             94.31
         ② 2023 年 12 月 31 日
                                     第 138 页 共 145 页
                                                                  占其他应收款
     单位名称           款项性质             账面余额                  账龄              坏账准备
                                                                  余额的比例（%）
 浙江甬富建设管
                   往来款             945,200,623.16     1-2 年；2-3             33.10
 理有限公司
                                                      年
                   往来款、改                              1 年以内；
 浙江省建设投资
                   制款、应收                              1-2 年；2-3
 集团股份有限公                           712,120,563.74                           24.94
                   资金集中                               年
 司
                   管理款
 浙江亚盛投资有                                              1 年以内；
                   往来款             698,736,210.86                           24.47
 限公司                                                  1-2 年
 浙江安吉甬安建                                              1 年以内；
                   往来款             160,081,551.95                            5.61
 设投资有限公司                                              1-2 年
 浙江亚湾投资有
                   往来款             157,224,218.81     1-2 年；2-3              5.51
 限公司
                                                      年
     小   计                       2,673,363,168.52           —               93.63
         ③ 2022 年 12 月 31 日
                                                                   占其他应收款
     单位名称           款项性质             账面余额                  账龄               坏账准备
                                                                   余额的比例（%）
 浙江甬富建设管                                              1 年以内；
                   往来款           1,074,498,498.27                           37.76
 理有限公司                                                1-2 年
                   往来款、改
 浙江省建设投资
                   制款、应收                              1 年以内；
 集团股份有限公                           739,198,661.50                           25.98
                   资金集中                               1-2 年
 司
                   管理款
 浙江亚盛投资有                                              1 年以内；
                   往来款             531,249,698.26                           18.67
 限公司                                                  1-2 年
 浙江安吉甬安建
                   往来款             204,508,000.00     1 年以内                  7.19
 设投资有限公司
 浙江亚湾投资有                                              1 年以内；
                   往来款             128,352,890.61                            4.51
 限公司                                                  1-2 年
     小   计                       2,677,807,748.64                           94.11
 项   目                          坏账                                          坏账
               账面余额                         账面价值                账面余额                   账面价值
                                准备                                          准备
与资金集中
管理相关的        518,665,466.95               518,665,466.95    79,934,310.73            79,934,310.73
其他应收款
         （续上表）
                                          第 139 页 共 145 页
    项   目                             坏账
                   账面余额                            账面价值
                                      准备
与资金集中
管理相关的             11,681,879.55                   11,681,879.55
其他应收款
             (1) 明细情况
项   目                                   减值                                                 减值
                      账面余额                            账面价值                 账面余额                         账面价值
                                        准备                                                 准备
对子公司投资             1,289,806,647.85               1,289,806,647.85      1,289,806,647.85             1,289,806,647.85
对联营企业投资              155,985,604.44                155,985,604.44         151,779,997.71              151,779,997.71
合   计              1,445,792,252.29               1,445,792,252.29      1,441,586,645.56             1,441,586,645.56
             （续上表）
         项    目                                        减值
                                  账面余额                                 账面价值
                                                       准备
        对子公司投资                 1,025,206,647.85                      1,025,206,647.85
        对联营企业投资                   115,696,365.64                      115,696,365.64
         合    计                1,140,903,013.49                      1,140,903,013.49
             (2) 对子公司投资
                                       期初数                           本期增减变动                           期末数
                                                                            计提
被投资单位                             账面               减值      追加        减少                          账面             减值
                                                                            减值      其他
                                  价值               准备      投资        投资                          价值             准备
                                                                            准备
宁波亚杰建设工程有限公司                   10,000,000.00                                                  10,000,000.00
浙江省二建建设集团装饰工
程有限公司
宁波市建设工程设计院有限
公司
浙江省二建建设集团安装有
限公司
浙江省二建钢结构有限公司                 356,618,916.15                                                  356,618,916.15
                                               第 140 页 共 145 页
浙江亚盛投资有限公司                         444,600,000.00                                         444,600,000.00
浙江亚湾投资有限公司                         100,490,000.00                                         100,490,000.00
浙江甬富建设管理有限公司                       309,600,000.00                                         309,600,000.00
浙江安吉甬安建设投资有限
公司
     小       计                  1,289,806,647.85                                         1,289,806,647.85
                            期初数                                  本期增减变动                          期末数
被投资单位                    账面             减值            追加              减少    计提减              账面               减值
                                                                                   其他
                         价值             准备            投资              投资    值准备              价值               准备
浙江亚盛投资有
限公司
宁波亚杰建设工
程有限公司
浙江省二建建设
集团装饰工程有                 15,000,000.00                                                       15,000,000.00
限公司
宁波市建设工程
设计院有限公司
浙江省二建建设
集团安装有限公                 28,830,225.42                                                       28,830,225.42
司
浙江省二建钢结
构有限公司
浙江亚湾投资有
限公司
浙江甬富建设管
理有限公司
浙江安吉甬安建
设投资有限公司
     小   计           1,025,206,647.85               264,600,000.00                       1,289,806,647.85
                              期初数                                本期增减变动                           期末数
被投资单位                                   减值                                   计提减                              减值
                         账面价值                  追加投资                  减少投资           其他        账面价值
                                        准备                                   值准备                              准备
浙江亚盛投资有限
公司
宁波亚杰建设工程
有限公司
浙江省二建建设集                15,000,000.00                                                         15,000,000.00
                                                    第 141 页 共 145 页
团装饰工程有限公
司
宁波市建设工程设
计院有限公司
浙江省二建建设集
团安装有限公司
浙江省二建钢结构
有限公司
浙江亚湾投资有限
公司
浙江省二建建设集
团材料设备有限公            10,000,000.00         44,871,181.33    54,871,181.33
司
浙江甬富建设管理
有限公司
浙江安吉甬安建设
投资有限公司
小       计        1,015,116,941.57         64,960,887.61    54,871,181.33                1,025,206,647.85
            (3) 对联营企业投资
                                    期初数                                    本期增减变动
    被投资单位                                                                    权益法下确认            其他综合
                      账面价值                 减值准备           追加投资      减少投资
                                                                             的投资损益             收益调整
联营企业
宁波钢杰人力资源开
发有限公司
浙江浙建钢结构有限
公司
浙江省二建建设集团
材料设备有限公司
浙江浙景建设发展有
限公司
    合   计               151,779,997.71                                       5,103,722.36
            （续上表）
                                           本期增减变动                                    期末数
    被投资单位              其他权          宣告发放现金           计提减值
                                                                     其他      账面价值              减值准备
                       益变动           股利或利润                准备
联营企业
宁波钢杰人力资源开
                                     -898,115.63                              4,060,502.98
发有限公司
                                              第 142 页 共 145 页
                                    本期增减变动                                      期末数
 被投资单位             其他权      宣告发放现金           计提减值
                                                             其他        账面价值             减值准备
                   益变动       股利或利润             准备
浙江浙建钢结构有限
公司
浙江省二建建设集团
材料设备有限公司
浙江浙景建设发展有
限公司
 合   计                         -898,115.63                             155,985,604.44
                          期初数                                     本期增减变动
 被投资单位                                                                  权益法下确认          其他综合
                 账面价值             减值准备         追加投资          减少投资
                                                                         的投资损益          收益调整
联营企业
宁波钢杰人力资源开
发有限公司
浙江浙建钢结构有限
公司
浙江建投工程物资设
备有限公司
浙江省二建建设集团
材料设备有限公司
浙江浙景建设发展有
限公司
 合    计          115,696,365.64              49,000,000.00              3,264,451.57
          （续上表）
                                    本期增减变动                                      期末数
 被投资单位            其他权      宣告发放现金            计提减
                                                             其他        账面价值             减值准备
                  益变动       股利或利润            值准备
联营企业
宁波钢杰人力资源开
                           -1,085,375.60                                 4,524,276.11
发有限公司
浙江浙建钢结构有限
公司
浙江建投工程物资设
                                                      -15,095,443.90
备有限公司
浙江省二建建设集团
材料设备有限公司
浙江浙景建设发展有
限公司
 合    计                    -1,085,375.60              -15,095,443.90   151,779,997.71
 被投资单位                   期初数                                      本期增减变动
                                      第 143 页 共 145 页
                                减值准                         减少投     权益法下确认的          其他综合
              账面价值                           追加投资
                                备                            资        投资损益           收益调整
联营企业
宁波钢杰人力资源
开发有限公司
浙江浙建钢结构有
限公司
浙江建投工程物资
设备有限公司
浙江省二建建设集
团材料设备有限公                                                              -507,212.47
司
浙江浙建云采贸易
有限公司
 合   计          67,175,642.55            17,800,000.00               8,536,988.84
         （续上表）
                                本期增减变动                                      期末数
 被投资单位          其他权      宣告发放现金         计提减
                                                       其他          账面价值              减值准备
                益变动       股利或利润         值准备
联营企业
宁波钢杰人力资源开
                          -800,022.46                                4,611,745.45
发有限公司
浙江浙建钢结构有限
公司
浙江建投工程物资设
备有限公司
浙江省二建建设集团
材料设备有限公司
浙江浙建云采贸易有
                                                   -4,596,563.54
限公司
 合   计                    -800,022.46              22,983,756.71    115,696,365.64
         (二) 母公司利润表项目注释
         (1) 明细情况
 项   目
                 收入                     成本                    收入                      成本
主营业务收入      6,834,125,584.34    6,563,323,766.38        12,284,004,476.64      11,746,389,161.04
其他业务收入        32,315,094.88         11,520,081.14           35,729,401.14            15,554,949.52
 合   计      6,866,440,679.22    6,574,843,847.52        12,319,733,877.78      11,761,944,110.56
其中：与客户
之间的合同产      6,859,454,322.96    6,570,434,013.52        12,307,748,259.30      11,755,632,609.61
生的收入
                                    第 144 页 共 145 页

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