证券代码：601858 证券简称：中国科传 公告编号：2025-003
中国科技出版传媒股份有限公司
关于开展 2025 年度外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的：为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对中国科技
出版传媒股份有限公司及下属控股子公司（以下合称“公司”）经营业绩
造成不良影响、增强公司财务稳健性。
? 交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、
利率期权等产品或上述产品的组合工具。
? 交易金额：交易总金额不超过 6,000 万美元（或等值外币），交易期限为
董事会审议通过之日起至 2025 年 12 月 31 日止。上述额度在审批有效期
内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进
行再交易的相关金额）不超过已审议额度。
? 已履行的审议程序：公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于
开展 2025 年度外汇衍生品交易业务的议案》。
? 特别风险提示：在外汇衍生品交易业务开展过程中存在市场风险、流动
性风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
基于公司进出口业务发展的需要，为有效规避外汇市场的风险、防范汇率大
幅波动对公司经营业绩造成不良影响、增强公司财务稳健性，在不影响公司主营
业务发展和资金使用安排的前提下，公司拟适度开展外汇衍生品交易业务。
公司拟开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，遵循合法、审
慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。该交易不
会影响公司日常经营和主营业务发展，公司将根据实际情况合理安排资金的使用。
（二）交易品种
公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外
汇期权、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合工具。
（三）交易金额及期限
交易总金额不超过 6,000 万美元（或等值外币），交易期限为董事会审议通
过之日起至 2025 年 12 月 31 日止。上述额度在审批有效期内可循环滚动使用，
期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过
已审议额度。
（四）资金来源
公司自有资金，不涉及募集资金。
（五）交易对方
经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品业务经营资质、经
营稳健且资信良好的金融机构。
（六）授权事项
董事会授权总经理在上述额度和期限内行使该项交易业务决策权，签署或
授权相关负责人签署相关法律文件，由公司财务部负责具体实施与管理。
二、审议程序
公司于 2025 年 1 月 14 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关
于开展 2025 年度外汇衍生品交易业务的议案》。该事项不涉及关联交易，无需
提交公司股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行
单纯以盈利为目的的投机和套利交易，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险，
主要包括：
易损益；在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生
重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
建立长期业务往来的银行，履约风险低。
险，或因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常
执行而给公司带来损失，或正常执行仍给公司带来损失。
（二）风险控制措施
有效的原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇
率或利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。
品交易业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定，规范外汇衍生品
交易行为，控制外汇衍生品交易风险。
行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的外汇衍生品开展
业务。
资信良好的大型商业银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，并审慎审查与交
易对手方签订的合约条款，以防范法律风险。
评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大
变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展外汇衍生品交易业务有利于规避和防范汇率风险对公司经营业绩
带来的不良影响，提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性，维护公司及全
体股东的合法权益。
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关
规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。
特此公告。
中国科技出版传媒股份有限公司董事会
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