中原证券股份有限公司
关于河南百川畅银环保能源股份有限公司
保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：百川畅银
保荐代表人姓名：刘政 联系电话：0371-65585033
保荐代表人姓名：方羊 联系电话：0371-65585033
现场检查人员姓名：方羊
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 22 日-2024 年 12 月 26 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会会议记录、信息披露文件等相关文件资料；对相
关人员进行访谈。
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
披露义务
√
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料；对相关人员进
行访谈。
√
（如适用）
√
审计部门（如适用）
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
控制评价报告（如适用）
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司三会资料、信息披露文件等并核对相关基础材料、投资者关
系活动记录表、重大信息传递记录等文件资料；对相关人员进行访谈。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度；查阅与关联交易、
对外担保相关的审批文件以及支持性文件；对相关人员进行访谈。
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
务
务等情形
√
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单等资料；与公司相
关人员进行沟通。
√
形
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
(见
二、
现
场检
益是否与招股说明书等相符 现的
问题
及说
明之
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、相关行业研究报告、同行业公司披露信息；与相
关人员进行访谈。
√
(见
二、
现
场检
现的
问题
及说
明之
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期
报告、临时报告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划等相关公告；抽查资金往来凭证、重大合同
等文件资料；对相关人员进行访谈。
√
(见
二、
现
场检
者风险 现的
问题
及说
明之
√
(见
二、
现
场检
查发
关要求予以整改 现的
问题
及说
明之
二、现场检查发现的问题及说明
万元，较上年同期下降 1,396.37%，主要原因系：
（1）受行业政策影响，垃圾焚烧替
代卫生填埋导致填埋场垃圾进场量减少，产气量减少，同时受部分项目撤场的影响，
导致沼气发电收入大幅下降，毛利率下降；（2）2024 年前三季度新增借款较多，且
可转债利息支出导致 2024 年前三季度的财务费用较大；（3）固定资产减值导致资产
减值损失计提较上年同期有较大幅度增长；（4）2024 年前三季度公司增值税即征即
退收入降低导致其他收益较去年同期相比出现较大幅度下滑；（5）2024 年前三季度
计提的信用减值损失较上年同期有较大幅度增长。保荐机构已提请公司管理层关注业
绩下滑的情况，并将持续关注上市公司的业绩变化，督导上市公司按照相关法律法规
的规定切实履行信息披露义务。
未来新能源技术(上海)有限公司（以下简称“未来新能源”），该公司专注于新型高效
异质结&叠层光伏电池(HJT)、钙钛矿叠层电池整线技术开发和装备生产。公司于 2023
年 12 月 7 日披露收到《立案告知书》的公告，因未来新能源管理人员周丹桂及其配
偶马玉军涉嫌职务侵占，公司已向上海市公安局松江分局报案并立案。由于该职务侵
占事项当事人原为未来新能源资产采购、生产运营主要负责人，因而该事项关系项目
总体投资价值，并影响高效异质结电池中试线研发项目的建设进度。
截至目前，上述职务侵占事项尚处于立案侦查阶段，司法机关对上述事项的最终
判决结果是否对公司的财务状况和经营成果造成影响存在不确定性。保荐人提请公司
及时对事件后续进展情况进行披露。
环保能源股份有限公司的监管函》 （创业板监管函〔2024〕第 119 号）
（以下简称“监
管函”）。监管函主要涉及关于公司《2023 年年度报告》 《2023 年年度报告摘要》 《2023
年年度财务报告》部分数据有误并进行了更正相关事项，相关更正未对公司 2023 年
年度财务状况和经营成果造成影响。保荐人已督促公司及相关人员针对上述信息披露
事项进行积极整改，加强对上市公司法律法规和规范性文件的学习，严格执行上市公
司信息披露规范要求，更好地履行信息披露的义务，更好地维护和保障投资者权益。
备和人员配置基本到位，客户数量和供汽量持续增长，逐渐显现规模效应，边际收益
提升，正逐步实现扭亏为盈。
按照新增项目收入确认准则，未确认补贴收入、部分电厂停产以及部分项目气量未满
足满负荷状态，发电机组综合产能利用率较低等因素导致“沼气综合利用项目”中部
分垃圾填埋气综合利用项目未达效益。
（以下无正文，为《中原证券股份有限公司关于河南百川畅银环保能源股份
有限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
刘政 方羊
中原证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
