北京燕东微电子股份有限公司
北京燕东微电子股份有限公司（以下简称“燕东微”或“公司”）为进一步
强化回报股东意识，健全利润分配制度，为股东提供持续、稳定、合理的投资回
报，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管
指引第 3 号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等文件规定和《北京燕东微电子股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司的实际情况，公司制定了未
来三年（2024 -2026 年）股东分红回报规划（以下简称“本规划” 或“股东回报
规划”）
，具体如下：
一、公司制订股东分红回报规划的原则
（一）公司制订本规划考虑的因素
公司制订本规划，着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析公司经营发
展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分
考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需
求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机
制，从而对利润分配作出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。
（二）本规划的制订原则
公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报
并兼顾公司的实际经营情况和可持续发展。公司董事会、股东大会在对利润分配
政策的决策和论证过程中，应当与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听
取独立董事、中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题，同时兼顾
公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
（三）股东分红回报规划的制订周期和相关决策机制
公司董事会应当根据《公司章程》确定的利润分配政策，制订股东分红回报
规划。如公司根据经营情况、投资规划、长期发展的需要或因外部经营环境、自
身经营状况发生较大变化，需要调整利润分配政策的，公司董事会需结合公司实
际情况调整规划并报股东大会审议。
公司至少每三年重新审议一次股东分红回报规划，并应当结合股东特别是中
小股东、独立董事的意见，对公司正在实施的利润分配政策作出适当的、必要的
修改，以确定该期间的股东分红回报计划。
二、未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划
根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》的规定，在足额计
提法定公积金、盈余公积金以后，未来三年（2024-2026年）内利润分配计划如下：
（一）利润分配的形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或其
他合法的方式分配股利，在符合现金分红的条件下，优先选择现金分配方式；利
润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（二）利润分配的时间间隔：公司实行连续、稳定的利润分配政策，原则上
每年进行一次利润分配，董事会可以根据公司当期的盈利情况、现金流状况、发
展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
（三）公司现金分红的具体条件和比例：
公司该年度实现的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后剩余的净
利润）为正数时，在满足公司正常经营的资金需求且足额预留法定公积金的情况
下，如无重大投资计划或重大现金支出等特殊情况发生，公司应当采取现金方式
分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。但公司
存在以前年度未弥补亏损的，以现金方式分配的利润不少于弥补亏损后的可供分
配利润额的10%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并制定差异化的现金分
红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定
处理。
（四）公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、
股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素、发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。
三、利润分配方案的决策程序和机制
方案不符合《公司章程》规定的，应当在定期报告中详细披露原因、未用于分红
的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见；
章程》做出现金利润分配方案，或者董事会做出的现金利润分配方案不符合《公
司章程》规定的，监事会有权要求董事会予以纠正；
策时，董事会应重新制定利润分配政策并由独立董事发表意见。董事会重新制定
的利润分配政策应提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的
进行，为中小股东参与利润分配政策的制定或修改提供便利。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后
两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
四、其他
本规划未尽事宜，依照相关法律法规及《公司章程》的规定执行。
本规划由公司董事会负责解释，由公司股东大会审议通过之日起生效，修订
时亦同。
北京燕东微电子股份有限公司董事会
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