现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于福建恒而达新材料股份有限公司 2024 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合
证券有限责任公司作为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称“恒而达”或
“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于 2024 年 12 月 20 日对福建恒而达新材
料股份有限公司 2024 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：恒而达
保荐代表人姓名：宁小波 联系电话：0755-81902000
保荐代表人姓名：张华熙 联系电话：0755-81902000
现场检查人员姓名：宁小波、张华熙
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间： 2024 年 12 月 20 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程及公司治理等有关文件；查阅历次股东大会、董事会、监
事会的会议文件、公告文件和公司业务规章制度等；核查控股股东及实际控制人、董监
高的持股情况、其他投资情况、董监高的兼职情况；察看公司办公楼、厂房等主要生产
经营场所；对相关人员进行访谈。
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等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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务规则履行职责
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露义务
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程序和信息披露义务
公司董事，林权先生被聘任为副总经理。2024 年 11 月，公司完成新一届董事会、监事会和管理层换届，
黄福生先生和沈群宾先生分别不再担任公司监事会主席和财务总监，并仍在公司任其他职务。傅元略先
生、陈工先生因在公司连续任独立董事达到六年，不再担任独立董事。上述人员变动对发行人公司日常经
营管理不会造成不利影响，不属于重大变化，公司已履行了相应程序和信息披露义务。
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（二）内部控制
现场检查手段：主要包括查阅公司内部审计制度，检查公司内部审计部门运作情况，核
查审计部门人员资料；查阅内部审计计划、内部审计报告，与相关人员进行访谈等。
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（如适用）
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计部门（如适用）
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门提交的工作计划和报告等（如适用）
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进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
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进行一次审计（如适用）
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员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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评价报告（如适用）
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完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：核查公司信息披露事务管理制度的相关条款；审阅公司信息披露公告；
了解公司信息披露的信息传递、审核等工作流程；查阅公司的内幕信息知情人登记表；
查阅公司的投资者关系活动记录表。
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披露管理制度的相关规定
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站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查报告
现场检查手段：核查公司有关关联交易、对外担保方面的制度的建立与执行情况。
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者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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等情形
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审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金专户银行对账单；现场实地察看募集资金投资项目进度，
核查专用账户资金使用情况；核查是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；对相关人员进行访谈等。
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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
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是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况；了解归属于上市公司股东的净
利润、扣除非经常性损益后的净利润增长情况，及对应的业绩驱动因素和波动原因，并
查阅公司披露情况；查阅同行业可比公司公告。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员作出的承诺；查阅公司定期报告、临时公告
等材料。
现场检查报告
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程及信息披露等文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记
录及相关凭证；与公司相关人员进行沟通了解相关情况。
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风险
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求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司募集资金使用与已披露情况一致，但部分项目的实施进度和投资效益不及预期，
具体说明如下：
金投资项目“模切工具生产智能化升级改扩建生产项目”的预计可使用状态日期调整至
了披露程序。
年向市场正式推出的业务，目前仍处于市场培育期，产能未能有效释放，目前该项目实现
的效益低于预期。
保荐人提请公司根据市场需求情况、项目进展情况及募集资金使用情况，妥善安排剩
余募集资金使用，并做好信息披露工作，同时积极开拓智能数控装备业务，提高项目效益
水平。保荐人将对公司上述情况进行持续关注和督导。
（以下无正文）
现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于福建恒而达新材料股份有限
公司 2024 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名： 宁小波 张华熙
华泰联合证券有限责任公司
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