粤海饲料: 第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东粤海饲料集团股份有限公司2024年定期现场检查报告

来源:证券之星 2024-12-25 04:05:12
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              第一创业证券承销保荐有限责任公司
               关于广东粤海饲料集团股份有限公司
保荐人名称:第一创业证券承销保荐有限责任公司                      被保荐公司简称:粤海饲料
保荐代表人姓名:李兴刚                                 联系电话:010-63212080
保荐代表人姓名:付林                                  联系电话:0755-33021105
现场检查人员姓名:李兴刚
现场检查对应期间:2024 年度
现场检查时间:2024 年 12 月 15 日至 2024 年 12 月 16 日
                                                      现场检查意见
一、现场检查事项
                                                  是      否       不适用
(一)公司治理
现场检查手段:
(1) 对上市公司管理层有关人员进行访谈;
(2) 查看公司章程和公司治理制度;
(3) 查阅公司股东大会、董事会和监事会相关会议文件;
(4) 现场查看公司主要经营场所;
(5) 对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观情况进行查阅、复制、记录。
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等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
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行职责
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露义务
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程序和信息披露义务
(二)内部控制
现场检查手段:
(1) 查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料;
(2) 取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等。
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(如适用)
审计部门(如适用)
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门提交的工作计划和报告等(如适用)
                               √
作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等     √
(如适用)
                               √
况进行一次审计(如适用)
                               √
委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
                               √
委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
                               √
制评价报告(如适用)
                               √
了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层有关人员进行访谈;
(2)查看上市公司的主要管理场所;
(3)查阅公司信息披露相关制度、信息披露文件。
                               √
披露管理制度的相关规定
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层有关人员进行访谈;
(2)查看上市公司的主要管理场所;
(3)对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
                               √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
                               √
占用上市公司资金或其他资源的情形
                               √

                                   √
等情形
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审批程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层有关人员进行访谈;
(2)取得并查阅募集资金专户对账单、募集资金使用明细;
(3)审阅与募投项目相关的信息披露文件;
(4)抽查公司大额募集资金使用的相关凭证等。
                               √

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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者     √
偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
                               √
是否与招股说明书等相符
(六)业绩情况
现场检查手段:
(1)查阅公司定期报告等资料;
(2)访谈公司管理层有关人员并查看公司经营情况;
(3)查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
(1)查阅公司定期报告;
(2)查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺;
(3)对上市公司管理层进行访谈。
(八)其他重要事项
现场检查手段:
(1)查阅公司的信息披露文件;
(2)对上市公司管理层进行访谈;
(3)获取公司说明文件。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
利润为-7,049.08 万元,同比下降 311.13%,公司 2024 年前三季度盈利能力有所下降主要受
当期收入减少及计提的信用减值损失影响。公司 2024 年前三季度信用减值损失为 28,468.99
万元(其中主要为应收账款坏账损失),较上年同期增加 49.62%,显示公司客户回款延后。
公司(含下属子公司)通过在银行存放保证金的方式为部分客户向银行融资购买公司产品提
供担保。2024 年 1-11 月公司及子公司为客户担保代偿款 11,344.27 万元,
                                            其中已追偿 1,151.44
万元;2023 年公司及子公司为客户担保代偿款 2,899.33 万元,其中已追偿 849.92 万元;其
余款项公司及子公司正在追偿中。
本保荐机构已提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素,并积极采取有效
应对措施加强对应收账款及为部分客户向银行融资提供担保的管理,同时按照相关规定要求
履行信息披露义务,本保荐机构也将本着勤勉尽责的态度对公司上述情况进行持续关注。
(本页无正文,为《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东粤海饲料集团
股份有限公司 2024 年定期现场检查报告》之签章页)
 保荐代表人:
          李兴刚      付   林
                  第一创业证券承销保荐有限责任公司
                           年   月   日

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