东吴证券股份有限公司
关于江苏华阳智能装备股份有限公司
保荐机构名称：东吴证券股份有限公司 被保荐公司简称：华阳智能
保荐代表人姓名： 徐欣 联系电话：0512-62938515
保荐代表人姓名： 黄萌 联系电话：0512-62938515
现场检查人员姓名：徐欣
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 13 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程和各项规章制度；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会
议记录、会议决议、公告等；
（3）与公司部分高管、证券部人员进行访谈。
是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
不适用
披露义务
不适用
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、
议审议并通过《关于变更财务负责人的议案》，公司董事会决议同意聘任黄清先生为公司财务负责人，此
事项不构成董监高发生重大变化。
内部审计部门出具的历次内部审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会
决议、对外投资交易记录等；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单等。
是
（如适用）
是
审计部门（如适用）
是
用）
是
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 是
（如适用）
是
况进行一次审计（如适用）
是
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
控制评价报告（如适用）
是
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会
议记录、会议决议、公告等；
（3）查阅投资者来访、分析师调研的记录资料等；
（4）查询深交所网站等。
是
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司关联交易、对外担保等制度；
（2）查阅信息披露情况及相关决议，检查公司关联交易及审议对外担保的内部流
程等。
是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
务
不适用
务等情形
不适用
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金专户银行对账单；
（3）查阅公司募集资金台账；
（4）与公司高级管理人员及财务人员等相关人员进行访谈。
是
形
是
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 不适用
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
是
益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析；
（3）与高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因公司所面临的风险及公司的
应对措施。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履
行情况等；
（3）访谈公司高管，了解承诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅《公司章程》，检查执行情况；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
（3）与高级管理人员进行访谈。
是
者风险
不适用
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
关于公司前三季度经营业绩发生大幅波动的说明
绩发生大幅下滑，主要系营业毛利下降和费用增加所致。具体来看，公司的精密给
药装置业务的客户会根据自身药品研发周期及上市后销量预期，向华阳智能下发周
期性订单，因此会出现精密给药装置产品销售短期波动的情形，2024 年 1-9 月公司
精密给药装置收入受到了一定影响；另一主营业务微特电机及组件业务受市场竞争
激烈影响产品单价下降，从而带来毛利率下降。两块业务的变化导致公司 2024 年
司发行上市相关费用带来管理费用增加，2024 年前三季度管理费用同比增加了
首页
微信公众号
证券之星APP
